农村信用社可持续发展资金运作调查

摘要:湖南省岳阳市,经济基础较好,产业结构相对优化,农村人均纯收入较高,经济比较活跃,但该地区的农村信用社一直处于亏损状态。为解决探究这一现象,通过实地调研,分析该市农村信用社资金来源、资金用途、资金绩效、资金运作中存在的问题,可行的资金创新工具。最后贯穿全过程的资金运作分析,结合金融危机这一大的宏观背景,给出政策建议。

关键词:资金运作;农村信用社;金融啄序;金融逆向脱媒;湖南省岳阳市

中图分类号:F830.61文献标志码:A文章编号:1673-291X(2010)12-0063-04

一、引言

近年来,国家加大农村改革的力度,在国有商业银行纷纷撤出农村金融市场,非正规农村合作金融发展参差不齐的局面下,作为农村金融最重要的提供者,农村信用社能否良好的可持续发展显得更加重要。

岳阳地区共有9个县级信用联社,132个农村信用社,282个网点,正式员工2 480人,加上临时工,总共约4 400名员工。据有关数据统计,截至2007年,存款余额约70亿元,贷款余额55亿元,农业贷款约43亿元,占贷款总额的65%,其中有农户贷款22亿元,小额信用贷款8.3亿元,全市112万农户中,有72万户通过不同的形式受贷。

本文实地调研研究范围锁定在湖南省岳阳市,从农村信用社和农户的角度共同分析岳阳市农村信用社的资金来源、用途、绩效、存在的问题以及可以大力发展的新的资金工具和资金运作体制,并给出相应的政策建议。

二、资金运作分析

(一)资金来源

农村信用社的资金来源绝大部分是储蓄存款,包括农民和企业存款;除此以外,还包括中央银行的资金支持,如1999年中国人民银行开始对农村信用社发放支农再贷款,中央银行专项票据,其主要用于置换农村信用社历年亏损挂账和置换不良贷款;地方政府的财政补贴,如针对地方特殊行业而为支农信贷投放的资金等。从调查的湖南岳阳市农村信用社收集上来的数据进行统计,发现各类存款数额达到农村信用社主要资金来源的83.47%。

针对近年来资金来源趋势分析,可以通过统计数字明显的发现,随着支农、惠农、扶农政策的增加和实施,越来越多的支农资金被拨放到各农村信用社,这类资金所占的比例逐年增加。以调研区域中的岳阳县农村信用社联社 ① 为例,2006年得到支农资金120万,2007年得到支农资金360万,比上年增长200%,2008年得到支农资金800万,比上年增长122%。

(二)资金用途

农村信用社资金主要应用于农村信贷业务。

传统信贷业务主要有:针对农户的农村小额信用贷款、农村联保贷款、担保贷款;针对个体工商户的授信贷款、担保贷款;针对行政企事业单位及公务员的消费贷款、担保贷款;针对企事业法人及其他经济组织的担保贷款。农村信用社资金营运的新的增长点主要有:农业产业化的信贷支持、农村城镇化和城市化基础建设的信贷支持、社区居民小额消费信贷支持、农村工业化进程中的中小企业的信贷支持等。

传统三农对资金的需求日趋减弱,信用社资金运用困难。同时,新的信贷需求市场虽然表现出了强劲的发展势头,但信用社在拓展和培育新的信贷市场时心有余而力不足。富余资金出路有限,导致资金运用效率低下。通过对2000年以来农村信用社的资金来源与去向分析可以发现:存款增势迅猛,贷款增速趋缓,富余资金明显增加。如何通过贷款工具的创新增加业务量和盈利能力成了必须解决的问题。

(三)资金绩效评价

1.农民调研

在调查活动中,总共向农民发放了547份调查问卷,回收523份调查问卷,其中有效问卷489份。通过对这489份调查问卷的分析与统计,发现以下一些现象。

农民的教育程度主要为高中或初中水平,其中高中教育水平的农民有257人,占52.56%,初中教育水平的农民有160人,占32.72%,其他教育水平共有72人,占14.73%。在调查的过程中发现,在经济水平一般的村庄,许多青壮年纷纷离乡,外出打工,村子里剩下的主要是老人,孩童和妇女。越是这样的村庄,农民与农村信用社之间发生越少的经济行为。

从农户的资金需求看,主要表现为生活性金融需求和生产性金融需求。生活性金融需求主要有教育、医疗、住房、婚丧等;而生产性金融需求主要表现为非传统型农业生产金融需求,它可分为经济作物种植金融需求和工商性金融需求。

通过其他调研资料查询,发现湖南省实际的贷款情况如下(共128个样本):

农户存储需求的特点是:最有钱的富农会优先考虑将钱借贷给他人,中农则愿意将钱储蓄在正规金融机构,贫农则大部分将钱存放家中,以满足自己较高的流动性需要。

2.信用社调查

为了较好地确定岳阳市整体的经济情况,将它与整个湖南省相比,可以发现岳阳整体经济水平良好,人均收入高于整体平均水平,第一产业比重和整体水平大体一致。但农村信用社的发展情况不容乐观,指标纷纷低于湖南省平均水平,盈利状况更是一团糟。

岳阳市农村信用社之所以出现大额亏损,主要有一下几点原因:(1)不生息资产占比过高,平均每年达23. 35%。不生息资产大部分是信贷资金,这在一定程度上制约了农村信用社盈利水平的提高。不生息资产占比的高低,从一个侧面上反映了信用社经营能力的大小,也考察了管理人员管理水平的优劣。(2)不良贷款率过高,而低质量的信贷资产质量必然会产生较低的经营效益。贷款利润率呈“n”型走势,随着资产总额的增加,贷款利润率却逐年减少。(3)成本率呈“u”型走势,有上升的趋势。为降低营业和经营成本,已经进行了较大规模的缩减网点数量的行动,但成本依然保持在高于100的水平上,可见缩减网点并没有为促进盈利做出明显贡献。

(四)资金运作中存在的问题

1.金融啄序

金融啄序是指金融服务供给者首先向其认为的风险最小或等同风险下可得利润最高的客户提供信贷或其他金融服务,显然金融啄序是金融企业追求利润最大化的体现,也是金融企业对客户进行挑选的结果。这种金融啄序不仅仅在农户间存在,更广泛的存在于企业间。通过了解得知,许多农村信用社首先将贷款下发给本地的优质企业,其次是中小企业,高收入个体工商户和富农,其他主体如低收入农户最后才予以考虑。除此以外,在这种贷款顺序中,农业银行作为农村信用社的有力竞争对手,会强力挖掘优质企业作为自己的客户,这种竞争行为使得农村信用社往往是在农业银行挑选完客户以后,才轮到自己再次进行金融啄序。

就资金需求者来说,这种现象的存在使得各个借款者不能以公平竞争的方式得到资金,资金实力雄厚、业务扩展快、规模大的优质企业以及富农更容易获得资金,通过调查还发现这些更容易获得贷款的优质企业中中外合资企业和外国独资企业较多。而本土的中小企业由于其资金规模小,信用评级低,且土地和房地产的所有权属于国家,企业仅享有使用权,不能作为有效的抵押担保财产,难以获得贷款,低收入的农户作为农村信用社最后考虑的对象更是难以获得贷款,这种金融啄序现象的存在拉大了贫富之间的差距,使贫穷者更贫穷,富裕者更富有,而且还阻碍了新兴企业的发展,限制了许多本土中小型企业的扩张。

2.金融逆向脱媒

所谓逆向脱媒是指金融活动脱离金融中介和金融市场,在相对狭小的范围内如亲友范围内进行。这种逆向脱媒是金融体系发展不完善的明显体现,不利于正规金融机构的可持续发展,不利于资金运作效率的提高,减少货币乘数效应,导致农户的资金可得性受到质疑。

通过调查发现,这种逆向脱媒的现象普遍存在。并且在中低收入的农户中尤为严重。这表明正规的金融机构不能满足农户的需要,进一步也证明了金融啄序的存在,同时还表明中低收入人群的偏好,即利用亲友关系满足临时资金需求。这种行为的存在主要是由于临时性支出的原因,如修盖住房,婚喜丧葬,导致的问题是这种资金融通方式适用范围受限,若有好的生产机会的农户如果没有富裕亲友则无法进行融资活动。

就供给方面而言,金融逆向脱媒是特定经济背景下的产物,具有一定的合理性,金融啄序是金融机构竞争的理性产物,这两者在不同程度上说明现有金融体系的效率性与公平性的问题。一个良好的金融体系应该可以缓解金融脱媒的程度,将资金更多地纳入储蓄等正规金融体系;而面对中低收入农民,应有一些金融机构为这类特定对象提供小额信贷服务。为了解决这两个互相关联的问题,地方政府和金融机构应该努力协作,放宽市场准入条件,增强良性竞争,改进服务技术,提供特定帮助。

三、有效的创新方式

通过对有关理论的研究和实地与工作、管理人员进行交流,发现以下两个方法如果良好的运作,可以帮助农村信用社进行资金运作,解决现存的一些问题,有利于实现可持续发展。

1.保险问题

湖南是气象灾害发生最频繁的省份之一,气象灾害的频繁发生使得农作物常被大面积破坏,农村信用社的农业贷款面临着很大的风险,这也是信用社存贷剪刀差过大的原因之一,由于农业贷款风险大,为了有效地控制风险,农村信用社在进行农业贷款时就会谨慎处理,从而导致了低贷款额。加强农业保险,农民偿还贷款就有了一定的保障,这样能够大大地降低信用社的放贷风险,农民对资金的需求能从信用社通过贷款获得,信用社过度的存款也能通过发放贷款的方式有效地释放到农村市场上,实现双赢的局面。然而现实情况是农业生产每年造成的损失是严重的,农业保险却严重滞后,因此,提高对加强农业保险重要性的认识、加大政府扶持力度、建立更加合理的农业保险体系等加强农业保险的措施的实施,对于有效降低农村信用社存贷剪刀差有着很重要的意义。

2.激励问题

在商业银行的经营过程中,很重要的一条规定就是申贷分离,这样做是为了严明职责执行力,形成长效的监督机制。而在的调查中发现,这条最基本的经营原则许多信用社都达不到。没有科学严格的贷款审批制度,农村信用社的信贷员,其本身的贷款风险评估能力有限,加上信贷员与监管当局的信息不对称,许多农村信用社出现了扭曲的奖惩机制,即无论该笔呆坏账是否因信贷员的操作造成,都要由信贷员来负责,从而使信贷员的道德风险加大,缺少激励因素,十分容易出现寻租和信贷质量不高的情况。所以,认为农村信用社现在急需建立规范可行的信贷审批制度,严明岗位职责,通过激励相容的办法,降低经营风险与道德风险。

四、政策建议

从农村信用社这一行业主体的角度来看,结合在实际调查中的感受,认为可以从以下几个方面进行改进:

1.完善农户评级授信制度

在调查中发现,即使是岳阳市内,各农村信用社评级授信标准也有很大出入,标准参差不一,且有些缺乏合理性。如:

从这个表中可以看出,农村信用社的实际操作中各个因素的比例权重不同,综合评分又是对这几项的一个总体概括。但申请贷款者前几项得分较低时,综合评分也低,这种差的情况变得更差。而一个申请贷款者前几项得分较高时,综合评分也高,这种好的情况变得更好。效果被加重了。

2.推广小额信贷

从国际上小额信贷的经验可以发现,小额信贷的边际效用十分明显。但湖南省岳阳市的情况是小额信贷数量有限,普通农民信用评级较低,无法获得贷款,这和小额信贷的初衷违背。所以认为农村信用社应该加强宣传、推广活动。和当地政府合作,通过村委会,镇政府定期在农村进行宣传活动,公布最新农村金融政策,鼓励助农项目进行生产,使农民也能实实在在享受贷款的实惠。

3.加强特色农业贷款的强度

在引导农村企业走向市场时,很好的一个发展方向就是利用地理优势,进行特色农业,树立地区品牌。现在政策扶持的一个重点也是树立当地品牌。农村信用社可以抓住这个契机,帮助这些前景企业创造宽松的融资环境和发展条件,既开拓了贷款途径,同时也为日后的资金往来打下良好基础。如湖南岳阳比较有名的产业有香辣鱼加工业、炎陵旅游业、茶叶加工业等等,还有些企业尚未出现知名品牌,如果有资金支持,有很大的发展空间。

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