关于银行信贷业务产生风险的原因及其控制措施

摘要：信贷资产是商业银行的主营产品，2008年美国商业银行出现的信贷危机给予我国商业银行警示，要时刻注意信贷资产经营过程中商业银行所面临的信贷风险。当前全球经济正处于转型时期，国家的宏观调控措施不断推陈出新，国内经济形势不稳定，加大了商业银行所面临的信贷风险，对商业银行经营模式和内部管理制度提出了更高的要求。本文在简要分析了我国商业银行信贷风险成因的前提下，针对性的提出了加强信贷风险管理的对策。

关键词：信贷资产 信贷风险 风险管理

一、 商业银行信贷风险形成原因分析

商业银行在经营过程中，涉及到的主要当事人包括借款人和商业银行本身，此外，商业银行所处的经济环境和社会环境也会影响到其经营活动。因此，商业银行信贷风险大致可以概括为以下3个方面的内容。

（一）借款人方面的原因

借款人方面的信贷风险控制难度较大，而且形成种类较多，主要有三个方面：借款企业产权结构不合理，过分依赖银行贷款，加大了信贷风险控制的难度；借款人信用度较低，透支、恶意诈骗贷款、寻租等现象严重，扩大了商业银行所面临的信贷风险；国内消费市场的不成熟性降低了借款人贷款担保的作用，担保资产的市场风险都过给给了商业银行。

（二）商业银行自身的原因

商业银行自身的原因来源于管理体系的不完善，例如缺乏良好的信贷风险管理理念，过于重视信贷业务的扩展忽视了贷后的管理，风险管理意识薄弱；风险补偿机制不完善，商业银行承担的风险与其经营利润不相符；信贷决策执行体系不规范，贷款“三查”制度执行不彻底，信贷过程管理不严，降低了信贷风险的可控性；内部控制机制健全，监督机制对信贷人员的管理严重不足。

（三）外部环境因素

商业银行所处的经济环境和环境也会加大其所面临的信贷风险。如今社会的信用环境较差，社会失信现象导致很多商业银行都不敢轻易放贷。此外，我国的商业法律不健全，特别是信贷方面的法律法规还不规范，法规的实际操作性较差，部分条款是借鉴国外的商业银行的管理的模式，与我国的商业银行管理体系相脱节，加大了我国商业银行经营的潜在风险。

二、加强银行信贷业务风险管理的措施分析

从2008年美国商业银行出现的信贷危机来看，商业银行所面临的信贷风险对银行是一个巨大的威胁，风险失控最直接的结果就是导致银行破产。从上面的分析可以看到，我国商业银行潜在的信贷风险情况较严峻，因此，加强商业银行信贷风险管理迫在眉睫。

（一）创建良好的宏观风险控制环境

1、适当放松对银行的的管制，增强银行自主决策水平

首先，政府部门要扭转商业银行异化为宏观调控载体的形势。政府的相关政策应当适当放松对商业银行的限制，进一步完善法人治理结构及金融产权制度，增强商业银行的自主决策性，加速商业银行业务的转型与升级。此外，政府部门可解除国有商业银行的隐性担保，为民间闲置资本提供广阔的投资平台，优化资本市场的资金配置。其次，加强政府的监督职能。政府行为和地方保护主义是限制我国企业改革的重要因素，政府对银行贷款干预较严重，导致部门市场功能失效。

2、完善社会信用体系

对借款人进行资信评级是商业银行放贷的重要步骤，不同的信用等级商业银行面临的信贷风险都不同。完善的信用指标体系可以保障商业银行对风险进行量化管理、对贷款进行精确定价，是降低信贷风险的有效途径。因此，政府部门要完善社会信用体系，为商业银行创造良好的信用氛围环境，最基本的手段有，开展全民诚信教育，培养全体群众的信用意识；建立国民信用体系；建立公共信用数据库，建立个人和企业信用档案库。

（二）商业银行自身的信贷风险管理

1、加强风险评估和预警机制

风险评估和预警机制是商业银行在信贷过程中明确风险管理、建立风险预警系统、进行风险防范的重要手段。通过风险评估和预警机制可以大大降低风险发生的概率和风险发生造成的经济损失。对此，银行可以建立自身的客户信息数据库，实现对客户信用风险的有效管理，如果条件允许，可以实现不同银行间部分信贷信息的共享，都可以提高对信贷风险的管理水平。

2、强化风险的全员全过程管理

风险管理理念应该渗透在整个信贷经营环节，要细化管理流程，要对经营过程中所有的经营岗位进行风险控制，小到信息系统、审批流程和监管机制等各方面。对此，个人建议银行从以下几点出发：建立可靠的贷款风险信息系统，至少要涵盖环境监测信息系统、客户信息系统、信贷风险监控信息系统三个方面的内容；建立标准化的审批流程，每个经营环节实行有效的风险识别；建立有效的风险监管机制，对银行放贷人员的职责、授权权限进行监督管理。

3、加强对基层行风险的防范

基层行行为是风险防范最直接的执行者，对此，要有较好的风险防范意识，做到：首先，加强对企业第一还款来源的分析，在关注企业抵押物的同时，对企业的财务数据进行认真的审核，确认企业有足够的还款能力。其次，合理确定还款间隔期和法人客户贷款执行利率。第三，加强对互保、关联和集团大客户的风险防控。第四，加强信贷资金用途的监测管理。

4、建立科学化的信贷管理制度

科学化的信贷管理制度是提高自身的信贷风险防范能力的有效手段，是对基层工作实行精细化管理的重要形式。一是要格执行贷款审贷分离制度，明确岗位责任，将贷款的调查岗、审查岗、审批岗、监督发放岗严格分离，各司其职、各负其责。

三、结语

从上可以看到，我国商业银行所面临的信贷风险是比较严峻的，对此，政府部门要结合当前经济体系和社会发展体系的实际情况，针对性的制定相应的经济政策，加快我国经济体制的改革，为企业创造良好的发展环境，保证资本市场的稳定发展。商业银行也应该结合自身的情况，逐步完善风险管理制度，建立合理的风险防范体系。

参考文献：

[1]陈尧.银行信贷风险管理机制探讨[J].商业时代，2012（04）