从支付结算角度浅谈预防反洗钱的措施

【摘 要】近年来洗钱案件频发，且呈现涉案人员多及涉案金额大的特点，如海南“1.29”特大地下钱庄案，深圳洗钱案件，都在全国引起轰动。本文拟对洗钱的主要经营模式及特点进行分析，并在分析的基础上从支付结算角度提出措施及建议。

【关键词】支付结算；账户；反洗钱；措施

一、洗钱的主要经营模式及特点

1.团伙作案、成员较为固定，以家族挚友为主

犯罪团伙成员一般较为固定，以家族挚友为主，相互之间比较了解情况，这样便于他们工作的开展，根据不同人的情况进行不同的分工。

2.作案准备充分、内部分工明确，并与其他犯罪团伙相互勾连

从事洗钱活动之前做了大量的准备工作，包括购买他人身份证件、通过公司注册空壳公司、开立单位和个人银行账户、开通网银等。团伙内部分工明确，有成员负责整体统筹策划，其他成员负责承揽客户、网银转账操作等，各负其责，从不交叉。犯罪团伙之间也相互勾结，互相代为对方洗钱。

3.非法经营数额大，涉及面广、点多线长

犯罪团伙的经营规模一般都较大，涉及面广，资金来源、去向分布地域广泛，涉及全国绝大多数省市。且涉及上、下游账户众多，跨度大。

4.作案手段隐蔽，反侦查意识强

一是提前做好准备，购买身份证注册空壳公司，开立账户后进入休眠期，待风平浪静感觉安全时再启动。二是工具账户交替使用，账户资金快进快出，交易周期短，一般不会超过2个月。三是每逢大额资金交易前，均有试探性的小额转账，资金在工具账户停留不超过3分钟，尽量保持账户实时余额最小化。四是网上银行操作转账，网银操作IP地址经常更换，使用笔记本电脑在宾馆、茶坊、汽车上随时转账。五是团伙成员都有两个以上手机号码经常更换使用，成员之间相互交叉使用。六是发现风吹草动，及时销毁犯罪证据。

二、措施及建议

（一）应对措施

1.加强网上银行重点可疑交易的监控和防范工作。加大对网上银行重点可疑交易的人工识别和监测力度，重点做好公转私业务洗钱风险的防范、监测和报告工作。对有明显洗钱嫌疑或异常交易行为的重点可疑交易，及时向当地人民银行和公安机关报告。对长期不动户突然发生大量转账交易或短期内转账频繁，日末余额较低的客户须加大监控力度。对持续、频繁且交易金额巨大的可疑交易，做到长期跟踪、分析和报告。

2.加强对客户异常交易行为的身份识别。积极做好与此类账户存在一定关联关系的账户在注册及交易环节的监控，如不同企业出现同一法人代表、同一人、办公地址和联系电话一致，同一客户短期内多头开户，或短期内企业网上银行公转私交易量明显增大，与其经营规模或经营范围明显不符的，及时重新识别客户身份，全面掌握客户真实、有效的身份信息。在重新识别过程中如发现客户身份存在疑点，且交易行为异常的，进行监控和报告。

3.严格开户管理。对于同一自然人两家以上单位开户等情况，要加大核实力度。如银行可采取回访、实地查访、向工商局核实等措施，了解客户的真实经济状况。银行可以和工商部门建立信息共享机制，进一步确认开户资料的真实性。

4.积极探索采取有效措施，坚决遏制利用电子银行渠道涉嫌洗钱交易上升的势头。对有洗钱嫌疑的客户采取网上银行公转私交易限额控制的方式，尽可能阻止不法分子利用网上银行进行违法交易。

5.积极配合公安机关开展涉嫌洗钱案件的侦查活动，严厉打击洗钱犯罪活动。通过案件的侦破，抓获一批犯罪嫌疑人，打击洗钱不法分子的嚣张气焰，从而对其他犯罪分子起到威慑作用。

（二）几点建议

1.规范开户的管理。目前银行结算账户开户现象较普遍，建议在制度上予以明确能否开户。如允许，应对开户的条件、开户的账户范围、开户流程、审核依据等做出明确规定。

2.设定网上支付业务风险权限。银行要求客户使用的身份认证方式应与其所办理网上支付业务的风险程度相适应，并对使用不同身份认证方式的客户设置不同的交易权限，包括功能权限和额度权限等，如设定单笔交易限额和日、周、月累计交易限额。为了防范不法分子利用网上支付业务从事洗钱活动，银行应设定严格谨慎的公转私限额设置标准。银行应充分了解客户，根据客户的经营规模、注册资本的大小等，核定客户的网上交易限额。对于公转私超过限额标准的，不能通过网上银行办理，须通过柜台办理，并由付款人向其开户银行提交相应的支付依据。

3.建立网上核查体系。作为结算账户的直接办理机构，银行需要核实单位提交的开户申请证明文件的真实性、合规性。但目前银行未与工商、税务、技术监督等核发证件的单位联网，无法准确判断申请单位提供证明文件的真实性，只能凭经验进行形式要件上的审核。因此，建议采取类似身份证联网核查的方式，建立与工商、税务、技术监督等联网核查体系，由相关单位将营业执照、税务登记证、机构代码证及吊销、停业、变更和未通过年检的营业执照代码等信息录入数据库并及时更新，以便银行核查开户单位的相关信息，提高开户信息录入的准确性，增强防范风险的能力。

4.加强账户年检管理。在《人民币银行结算账户管理办法》中，对年检的时间、年检验收标准、未通过年检账户如何处理、撤销账户的条件等没有明确规定，缺乏可操作性。建议账户年检可与工商管理部门的系统联网，提高年检效率。此外，《中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知》（银发〔2011〕116号）中有关于账户撤销的规定，但该通知法律效力层级较低，商业银行在执行中存在困难，建议总行提升关于账户撤销规定的法律层级，上升至法规或规章层面，以利于银行机构对该制度的贯彻执行。

5.建立“黑名单”制度，实现信息共享。建议改变对违规存款人进行罚款的单一约束方式，借鉴“企业征信”管理方式，由人民银行牵头、各银行业金融机构配合，将严重违反《人民币银行结算账户管理办法》相关规定的存款人列入“黑名单”，对于“黑名单”上的客户限制账户的开立和使用，不允许进行网上支付。通过限制业务办理，使其意识到违规将给自身经营带来严重后果，从而达到规范账户开立和使用的效果。各家商业银行可通过系统查询，及时对该类客户采取有效措施，同时也可避免该类客户在不同银行之间开销户。

作者简介：

李幼娟（1984-），女，湖北京山人，硕士，现供职于中国人民银行海口中心支行。

蔡汝洋（1984-），男，海南海口人，大学本科，助理经济师，现供职于国家开发银行海南省分行。