环境资源交易鉴证操作规程设计

[摘 要]本文结合我国环境资源交易工作实践，提出了一套可操作性强的环境资源交易鉴证程序，对于促进环境资源优化配置、规范环境综合要素市场建设等工作，均具有借鉴意义。

[关键词]环境资源；交易；鉴证

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2016.18.019

[中图分类号]F234.3 [文献标识码]A [文章编号]1673-0194（2016）18-00-01

1 环境资源交易鉴证的含义

所谓的环境资源交易，是指一切涉及环境权益的交易活动，包括碳交易、碳源碳汇交易、排污权交易、垃圾排放权交易、低碳技术、环保技术、环保产品设备交易等，旨在通过利用经济手段来解决环境问题。通俗地讲，交易就是指买卖环境资源的行为，而“鉴证”则是指对买卖行为进行鉴定或确认的过程。鉴证一般由具有公信力且独立的第三方机构组织实施，由国家法定的公证机关实施的鉴证就是人们常说的“公证”。鉴证的目的，是对买卖双方当面签署法律文件真实意愿表达等行为进行确认，以增强预期使用者对交易结果信息的信任程度。完整的交易鉴证流程，应包括挂牌、交易、结算等行为的全过程确认，并出具交易鉴证书。事实上，由交易机构组织的交易及鉴证，其业务边界较为模糊，均可统称为“交易”或“鉴证”。目前，在全国各地已成熟的产权交易等机构中，均广泛开展了交易鉴证业务，然而，在排污权、碳排放权等环境资源交易领域，交易鉴证工作还处于探索阶段。因此，研究并制定环境资源交易鉴证的操作规程，对于探索环境资源管理制度改革创新、实现环境资源市场化配置、规范环境资源交易程序和保护交易相关方合法权益等工作，均具有重要意义。

2 环境资源交易鉴证业务概述

2.1 环境资源交易业务的鉴证范围

结合我国近年出台的生态文明体制改革相关要求，目前，可探索开展以下五类交易鉴证业务：碳排放权相关交易鉴证业务、排污权相关交易鉴证业务、水权相关交易鉴证业务、垃圾排放权交易鉴证业务，以及环保技术、设备转让等交易鉴证业务。

2.2 开展环境资源交易鉴证业务的基本原则

交易鉴证机构开展交易鉴证业务时，应遵循交易合法性、程序规范性等原则。

2.2.1 交易合法性

交易鉴证机构开展交易鉴证时，应对交易各方主体资格、交易标的、交易过程以及所提交的文件资料进行合法性、有效性和真实性审查。审查的主要参考依据有《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国民法通则》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水法》等法律法规，国务院办公厅印发的《关于进一步推进排污权有偿使用和交易试点工作的指导意见》等政府规范性文件，以及交易机构制定的具体操作规程等规章制度。此外，交易机构必须具备合法的从业资格，鉴证才具备法律效力。

2.2.2 程序规范性

交易过程应符合法律法规规定的程序。比如，交易涉及招投标的，交易程序须符合《中华人民共和国招标投标法》等法律法规要求；涉及政府采购的，须符合《中华人民共和国政府采购法》等法律法规；涉及国有产权的，应符合《企业国有资产交易监督管理办法》等规定。交易机构必须结合交易实际，分类制定相关交易及结算程序和规定，以提高交易鉴证程序的规范性。

2.2.3 公平公正性

交易机构必须做到鉴证过程具备公平公正性。交易双方必须是遵循平等互利原则进行交易。如无特殊理由，交易机构为一个明显有失公允价值、有违公平精神的交易做鉴证，其结果显然是荒谬的。必要情况下，交易机构可引入价值评估机制，尽量做到等价交换、信息公开，并规避暗箱操作嫌疑，才能体现鉴证过程的客观、公正性，鉴证结果才具备公信力。

2.3 开展环境资源交易鉴证业务的操作程序

交易鉴证基本程序包括申请、审查、出具鉴证书及权益登记等步骤，实际工作程序可结合具体项目需求进行调整和补充。

2.3.1 鉴证申请

开展交易鉴证前，交易双方应按照平等、自愿、诚信原则，向交易机构提交交易鉴证申请或签订委托协议，明确交易的具体标的物、交易对象、交易金额等事宜。

交易鉴证申请手续一般应包含以下文件资料：交易鉴证申请书、交易批准文件、交易合同书（如项目已经完成交易）、交易双方主体资格证明文件，以及交易机构要求的其他相关文件、资料。交易双方及交易机构也可根据实际需要，对上述手续进行补充和完善。申请人须确保所提交资料的真实性、完整性和有效性。

2.3.2 交易审查

交易机构组织对交易行为进行审查，一般应包括以下四项程序。一是交易资格审查。审查内容包括：交易主体资格是否符合法律法规规定的条件，交易双方是否为合法成立的社会组织，交易双方是否已经获得有效的交易批准文件，办理交易手续的人员是否取得合法授权等。二是交易手续程序性审查。交易机构签收鉴证申请手续后，应组织鉴证人员，对交易批准文件、合同书等手续的真实性、完整性和有效性进行程序性审查，必要情况下应采取现场走访、调查问询等形式进行复核。三是交易真实性审查。交易机构必须确信交易行为真实发生，交易价格必须处于合理区间，以避免虚假交易。必要情况下，交易机构应要求交易双方进入合法的交易场所内进行交易及结算。四是确认交易事实，形成鉴证记录和结论。

2.3.3 出具证书

交易机构完成交易鉴证审查后，应按程序出具交易鉴证书。交易鉴证书一般应包含交易双方基本信息和交易标的物、价格、时间及地点等信息；涉及环境权益变更的，交易机构还应按规定依法对有关权益进行登记，并出具权益登记证书。

3 结 论

以上环境资源交易鉴证程序具有较强的可操作性，并已成功应用于重庆市乡镇污水处理设施建设运营项目交易实践，对其他省市或全国建立统一的环境资源综合要素市场等工作，均具有借鉴意义。