时间：2023-10-16 05:31:50
【关键词】 互联网+银行函证； 审计流程； 流程再造与优化
【中图分类号】 F239 【文献标识码】 A 【文章编号】 1004-5937（2016）23-0117-03
银行存款函证程序是注册会计师直接从被审计单位之外的第三方获取审计证据，以证明被审计单位银行存款是否真实存在、合法完整的一种行之有效的常用方法[ 1 ]。作为会计师事务所进行财务报告审计的一项重要审计程序，银行存款函证在支持审计结果有效性、保证审计质量方面发挥着不可或缺的作用。
一、银行函证程序的创新是形势发展的必然要求
我国早在1999年1月就由财政部和中国人民银行联合了《关于做好企业的银行存款、借款及往来款项函证工作的通知》（以下简称《通知》），对函证工作提出了明确的要求[ 2 ]，并提供了“银行询证函”和“企业询证函”参考格式。《通知》还明确要求各商业银行、政策性银行、非银行金融机构、企业和其他有关单位要积极配合，据实填写有关数据资料，明确签署意见，认真做好函证的回函工作，并对回函信息的真实性负责。财政部2006年2月15日颁发、2010年修订的《注册会计师审计准则第1312号――函证》，从制度层面对函证审计程序进行了规范，形成了较为完善的制度体系。
然而，单单依靠制度的约束并不能起到良好的促进作用。由于目前银行函证还停留在纸质函证阶段，同时在实际操作中存在诸如注册会计师在发放银行询证函时前期准备工作耗时较长，而银行审核程序繁琐导致回函速度慢、推迟在询证函上盖章的时间、银行收费标准不统一、函证效果不理想等不尽人意之处[ 3 ]，不仅直接影响到整个审计工作的实施进程，而且关系到整个审计工作的质量。
2014年12月30日，财政部、人民银行召开银行函证改革会议――银行函证实务问题研讨会，专门研究函证规范问题。改革函证程序的呼声渐高，相关部门已采取实际行动，积极研究注册会计师在银行函证等实务工作中存在的困扰和问题，尽快提出相应解决方案。笔者认为，要从根本上规范银行函证程序，需要会计师事务所、被审计单位和商业银行三方通力合作，营造良好的函证环境，充分利用互联网信息化平台，实现银行函证程序的再造和优化[ 4 ]。具体可以由人民银行牵头，联手中国银联提供强大的资金与技术支持，对银行函证程序进行流程再造与优化，实现商业银行客户账户信息联网，利用云技术实现账户信息云存储，并建立全国函证网络平台，使得注册会计师可以通过网络在线完成函证审计程序，既提高效率，又便于管理，还可以保证函证的准确性，让审计人员和银行工作人员从繁重的函证工作中解脱出来。
二、银行函证流程的再造与优化
要实现“互联网+银行函证”程序的革新，首先需要对函证流程进行再造与优化。目前的函证程序是基于纸质媒介的传统流程模式，较少甚至没有利用网络技术，流程繁琐，任何一个环节出现问题，都会影响整个函证程序的效果。进行函证流程再造就是充分利用互联网信息技术，基于互联网媒介实现函证审计工作网络化，从而达到优化函证流程、提高函证流程效率与质量的目标[ 5 ]。
（一）银行函证流程再造的含义
所谓流程是指一系列的、连续的、有规律的活动[ 6 ]。从该定义中可以看出，流程是按照特定的顺序、以特定的方式进行的，其最终目的是创造价值。银行函证业务流程的价值创造体现在提高函证效率、降低函证成本上。
一个完整的流程包括六个核心要素：输入、供应商、过程、执行者、输出、客户。银行函证业务流程中，流程输入有被审计单位相关资料、银行账户信息、会计师事务所银行函证的需求，供应商是被审计单位、银行部门，过程是会计师事务所提交银行函证请求、银行进行函证的审核、审核结果的反馈，执行者有注册会计师、银行工作人员，输出的是审核无误的银行函证，客户是需要核实账户信息的被审计企业。
1993年，迈克尔・哈默与詹姆斯・钱皮在《再造企业：经营革命宣言》一书中指出，再造是运用现代信息技术的力量重新设计业务的核心流程。对银行函证程序进行流程再造，就是充分发挥互联网技术的强大力量，利用网络巨大的存储空间，按照“互联网+银行函证”的思路重新规划函证程序流程，确保银行函证的高效率。
（二）“互联网+银行函证”流程的构建
笔者认为，进行“互联网+银行函证”流程的再造应遵循以下三个步骤：
1.流程规划
在进行流程规划之前，首先针对银行函证流程的目标与要求，全面分析银行函证业务流程的根本特点。进行银行函证是为了确保注册会计师事务所掌握的客户银行账户信息与银行掌握的客户账户信息一致，保证账户信息的真实可靠，满足客户对自身银行账户信息及时了解的需求。其次对业务流程规划进行说明。在准确把握银行函证业务核心价值要素的同时，要兼顾整体业务的完整性，不可缺失任何一个重要的环节。最后对函证业务流程进行有效分类，同时考虑和照顾配套管理体系的要求，以便达到提高流程运作水平的目的。总之，银行函证流程的再造要从满足银行的经营管理需要、照顾客户的需求出发，兼顾效益与成本，实现流程的最高效用。
2.流程描述
银行函证流程再造首先要进行基本数据的准备，即建立银行账户信息数据库，搭建函证程序网络操作平台，这是最为关键的一步。搭建数据库需要强大的资金与技术支持，人民银行可联手银联，强强联合，共同打造全国的银行账户信息网络系统，研发专门的银行函证操作系统，实现在线银行函证工作。其次就是函证流程的搭建，用图1具体对银行函证工作流程再造进行描述。
如图1所示，从会计师事务所开始，注册会计师先要取得被审计单位的银行对账单，在银行函证操作平台上完成相关账户信息的填写并提交银行函证申请，申请通过后提交银行处理。银行工作人员在银行账户信息数据库中核对函证相关信息，审核无误，将信息反馈给审计人员；如果函证内容与银行中账户信息不符，将正确账户信息反馈给会计师事务所，审计工作人员收集审计证据，流程结束。
在进行整个银行函证流程的搭建时，有两个环节需要重点关注：一个是注册会计师提交银行函证申请，另一个是银行工作人员审核函证信息。这两个环节是函证业务流程最主要的组成部分，其设计合理与否，关系到整个流程的实施效率。此外，还要高度重视对提交银行函证申请与审核函证信息的风险控制。加强这两个环节的风险监督控制力度，有效遏制其风险源头、降低其发生风险的可能，是保证整个流程顺利进行的关键。
3.流程配套设计
保证函证流程的顺利运行，离不开流程配套设计体系。主要包含：流程中心型组织变革，即根据流程执行的需要，对组织职能、岗位设置进行调整与优化；在流程制度设计的基础上，充分细化和规范流程运行过程中的配套制度；基于流程的表单设计，将流程输入、过程和输出信息进行及时、准确、有效的呈现，便于监控；流程管理团队的建设，函证流程的设计与执行离不开专业的员工队伍，培养与建设一批专业的流程管理团队至关重要。
（三）“互联网+银行函证”程序的优势
1.高速便捷，实现了信息数据的网络传递
优化后的银行函证流程是基于数据库技术的新型函证模式，它实现了函证审计程序的无纸化操作，高速便捷。在现代网络环境下，注册会计师可以直接通过网络进行银行函证工作，得益于信息数据库的建设。信息数据库的海量存储空间为银行账户信息的网络存储提供了可能，还给审计工作提供了极大的方便。审计工作者可以通过网络完成函证程序，从网络操作平台直接获得外部审计证据，真正实现了信息数据传递的网络化。
2.保证了函证效率，降低了工作成本
银行函证程序的网络流程化为银行函证的规范化执行提供了手段，同时极大地提高了银行函证审计程序的运行速度，让注册会计师在较短时间内获得审计证据，大大缩短了审计时间，实现了函证的高效率，保证了审计工作的质量。此外，由于应用了现代信息技术手段，减少了在收集审计证据、进行审计人员安排和利用审计资源上的浪费，因而降低了审计费用支出，节约了成本。
三、顺利实施“互联网+银行函证”程序的关键
（一）转变思维模式
互联网时代进行银行函证业务流程再造，需要进行思维模式转型，用互联网思维重新定义。首先，树立大数据思维，建立大数据平台并提升大数据运营能力。大数据是互联网时代的特征，互联网时代进行银行函证业务流程再造的首要任务就是进行自身大数据平台建设与提升大数据运营能力，这一点是进行业务流程再造的关键因素。其次，树立平台思维，让银行函证程序的各方参与者在同一个平台上“共舞”。利用互联网信息技术，搭建网络统一操作平台，审计工作者通过登陆网络平台直接提交关于被审计单位银行账户信息的银行函证申请，系统根据被审计单位银行账户的归属地进行划转，由归属地银行完成银行函证的审核与反馈工作。
（二）保证网络安全与授权管理
银行函证流程再造以在线操作平台为主要工作系统，因此保证银行客户账户信息数据库的安全至关重要。要不断开发与提升安全技术，制定安全机制，定期进行维护，以保证数据信息的完整与安全，从而确保函证工作的顺利完成。此外，实行分级授权管理，严格控制事务所工作人员和银行工作人员权限，制定授权管理机制，防止出现越级违规操作现象，规范银行函证审计程序流程。
（三）加强信息技术的创新与专业人才的培养
银行函证流程再造是基于计算机技术、数据库技术等信息技术基础之上的，“互联网+银行函证”程序的顺利实施离不开相关信息技术的开发，要保证技术手段的不断创新，实现对函证平台的持续更新。此外，保证银行函证网络平台的正常高效运转，需要专业人才队伍的建设与培养。新型银行函证业务流程是审计工作与计算机信息技术的有机结合，只懂审计或者只懂计算机技术的人才不能满足需求，所以亟待培养一批复合型人才[ 7 ]。通过多元化培养方式，提高专业人才的综合素质与能力，从而为“互联网+银行函证”程序的顺利实施提供保障。
总之，注册会计师行业要充分发挥现代经济生活中“经济警察”的作用，必须紧扣时代脉搏，审时度势，不断进行审计方法的改革与创新，大力发展“互联网+银行函证”，改进与优化银行函证审计程序，这也是顺应时代潮流发展需要的一项有益举措。
【参考文献】
[1] 刘利霞.银行存款函证应重点关注四大问题[N].财会信报，2013-08-26（B04）.
[2] 谢慧伟.CPA实务中的函证运用误区及应对策略[J].新会计，2009（11）：51-53.
[3] 成可，康淼.银行函证存在的问题及建议[J].商场现代化，2015（13）：174.
[4] 屈涛.银行函证规范化进程“提速”[N].中国会计报，2015-01-09（02）.
[5] 张庆彬.论提高审计活动的函证效率[J].管理观察，2013（10）：103-104.
[6] 水藏玺.互联网时代业务流程再造[M].中国经济出版社，2015：32.
年会邀请函是专门用于邀请特定单位或人士参加会议，具有礼仪和告知双重作用的会议文书。
邀请函用于会议活动时，与会议通知的不同之处在于：邀请函主要用于横向性的会议活动，发送对象是不受本机关职权所制约的单位和个人，也不属于本组织的成员，一般不具有法定的与会权利或义务，是否参加会议由对象自行决定。举行学术研讨会、咨询论证会、技术鉴定会、贸易洽谈会、产品会产等，以发邀请函为宜。而会议通知则用于具有纵向关系(即主办方与参会者存在隶属关系或工作上的管理关系)性质的会议，或者与会者本身具有参会的法定权利和义务的会议，如人民代表大会、董事会议等。对于这些会议的对象来说，参加会议是一种责任，因此只能发会议通知，不能用邀请函。学术性团体举行年会或专题研讨会时，要区别成员与非成员。对于团体成员应当发会议通知，而邀请非团体成员参加则应当用邀请函。
(二)年会邀请函的基本内容
年会邀请函的基本内容与会议通知一致，包括会议的背景、目的和名称;主办单位和组织机构;会议内容和形式;参加对象;会议的时间和地点、联络方式以及其他需要说明的事项。
(三)年会邀请函的结构与写法
1.标题
由会议名称和邀请函(书)组成，一般可不写主办机关名称和关于举办的字样，如：《亚太城市信息化高级论坛邀请函》。邀请函三字是完整的文种名称，与公文中的函是两种不同的文种，因此不宜拆开写成关于邀请出席会议的函
2.称呼
邀请函的发送对象有三类情况：
(1)发送到单位的邀请函，应当写单位名称。由于邀请函是一种礼仪性文书，称呼中要用单称的写法，不宜用泛称(统称)，以示礼貌和尊重。
(2)年会邀请函直接发给个人的，应当写个人姓名，前冠尊敬的敬语词，后缀先生、女士、同志等。
(3)网上或报刊上公开的邀请函，由于对象不确定，可省略称呼，或以敬启者统称。
3.正文
正文应逐项载明具体内容。开头部分写明举办会议的背景和目的，用特邀请您出席(列席)照应称呼，再用过渡句转入下文;主体部分可采用序号加小标题的形式写明具体事项;最后写明联系联络信息和联络方式。结尾处也可写此致，再换行顶格写敬礼，亦可省略。
4.落款
因年会邀请函的标题一般不标注主办单位名称，因此落款处应当署主办单位名称并盖章。
5.成文时间
写明具体的年、月、日。
(四)年会邀请函范文
范文一
致各位合作伙伴：
在过去的20xx年，感谢贵公司的通力合作，使我公司取得了很大的成绩，在此，深圳市xxx通讯有限公司全体员工向贵公司表示衷心的感谢!并祝贵公司在充满希望的20xx年生意兴隆，万事顺利。
新年即将到来，希望我们的合作计划在未来一年里更上一层楼，为了表示我们的谢意，我公司决定于20xx年1月9日举行迎新晚会，诚邀各位光临!
祝：新年吉祥如意!财源广进!
年会赞助金额，请在中填写：
叁万元整 贰万元整 壹万元整
注：请与12月15号将联络函回传到：多谢合作!
xxx通讯有限公司
首先我们来讲解下会议邀请函的涵义、内容、格式、写法。
1.会议邀请函的含义
2.会议邀请函的基本内容
3.会议邀请函的结构与写法
一、会议邀请函的含义
会议邀请函是专门用于邀请特定单位或人士参加会议，具有礼仪和告知双重作用的会议文书。
邀请函用于会议活动时，与会议通知的不同之处在于：邀请函主要用于横向性的会议活动，发送对象是不受本机关职权所制约的单位和个人，也不属于本组织的成员，一般不具有法定的与会权利或义务，是否参加会议由对象自行决定。举行学术研讨会、咨询论证会、技术鉴定会、贸易洽谈会、产品会产等，以发邀请函为宜。而会议通知则用于具有纵向关系(即主办方与参会者存在隶属关系或工作上的管理关系)性质的会议，或者与会者本身具有参会的法定权利和义务的会议，如人民代表大会、董事会议等。对于这些会议的对象来说，参加会议是一种责任，因此只能发会议通知，不能用邀请函。学术性团体举行年会或专题研讨会时，要区别成员与非成员。对于团体成员应当发会议通知，而邀请非团体成员参加则应当用邀请函。
二、会议邀请函的基本内容
会议邀请函的基本内容与会议通知一致，包括会议的背景、目的和名称;主办单位和组织机构;会议内容和形式;参加对象;会议的时间和地点、联络方式以及其他需要说明的事项。内容根据实际情况填写。
三、会议邀请函的结构与写法
1.标题。
由会议名称和邀请函组成，一般可不写主办机关名称和关于举办的字样，比如：《中国素材网论坛邀请函》。邀请函三字是完整的文种名称，与公文中的函是两种不同的文种，因此不宜拆开写成关于邀请出席会议的函
2.称呼。
邀请函的邀请对象一般有三种：
(1)发送到单位的邀请函，xx单位名称。由于邀请函是一种礼仪性文书，称呼中要用单称的写法，不宜统称，以示礼貌和尊重。
(2)邀请函直接发给个人的，应当写个人姓名，前面加上尊敬的敬语词，后缀先生、女士、同志等。
(3)网上或报刊上公开的邀请函，由于对象不确定，可省略称呼，或以敬启者统称。
3.正文。
正文应逐项载明具体内容。开头部分写明举办会议的背景和目的，用特邀请您出席(列席)照应称呼，再用过渡句转入下文;主体部分可采用序号加小标题的形式写明具体事项;最后写明联系联络信息和联络方式。结尾处也可写此致，再换行顶格写敬礼，亦可省略。
4.落款。
因邀请函的标题一般不标注主办单位名称，因此落款处应当署主办单位名称并盖章。
5.邀请时间。
写明具体的年、月、日。比如：xx年x月20日
项目启动会议邀请函
您好!
******项目启动会议 ，将于****年**月**日- **日在*************国际饭店隆重举行，邀请贵司总经理或代表，项目负责人，机、电、液负责人等人员参加会议。
本次会议，我们将明确工程的总体进度计划，确定项目的工艺流程、各设备在工艺流程上的相互衔接。
诚挚邀请您来参加本次大会，望拨冗莅临!
*******项目组
关键词:网络外部性 移动通信 双寡头市场 需求函数
第一部分基本概念与文献回顾
一、外部性(Externality)及网络外部性(Netwouk Externality )
1、外部性的经济学含义:当一个市场参与者的行为影响了其他人或者公共的利益,而行为人却没有因该行为作出赔偿或得到补偿的时候,就产生了外部性,外部性分为正的外部性和负的外部性。外部性会导致市场配置资源的作用失灵,需要市场之外的干预手段的介入。
2、网络外部性的含义:当一种产品对用户的价值随着采用相同的产品或可兼容产品的用户增加而增大时,就出现了网络外部性。网络用户所得到的价值包括:a.自有价值:是在没有别的使用者的情况下,产品本身所具有的那部分价值,b.协同价值:当新的用户加入网络时,老用户从中获得的额外价值。网络外部性的产生原因在于网络自身的系统性和网络内部组成成分之间的互补性(或者称为网络内部信息交流的交互性)。a、网络的系统性:无论网络如何向外延伸,也不论新增多少个网络节点,它们都将成为网络的一部分,同原网络结成一体,因此整个网络都将因为网络的扩大而受益,b、互补性:在网络系统中,信息流或是其他物质的流动都不是单向的,网络内的任何两个节点之间都具有互补性。
二、文献回顾
我国移动通信市场是伴随着中国电信市场的“垄断(1994年以前)-双寡头前提下的主垄断结构(1994-1998年)-寡头垄断(1999年至今)”的演进格局发展壮大的, 已有的理论研究也大都遵循“垄断―竞争”主线。前期的研究大都集中在如何打破中国电信产业的垄断,表现为反对政府部门的垄断和限制公平竞争的行为。随着研究的深入,研究关注的焦点逐步扩展到电信管制中的特殊利益集团。近年来,相关研究开始向产业层面和制度层面转移,例如,王俊豪的研究成果表明,对于中国电信产业等类似性质的自然垄断产业市场结构,基于有效政策和结构模式进行重组,有利于促进有效竞争,提高运营效率。彭伟斌认为,在政策制定上,反电信垄断应重视通过制度创新进行电信政策调整;在制度安排上,反电信垄断应着眼于如何形成规范、高效的竞争机制和竞争态势,以有效培育市场竞争主体,优化电信市场结构。然而,已有研究大都以电信市场为对象,主要从政府规制垄断行为,建立有效产业结构的角度进行分析,忽略了对微观层次上消费者的特征对产业结构演化的分析。帅旭等从移动通信市场的买方进行了可贵的探索, 但遗憾的是文中得出的网络效应对产业竞争者影响的结论不尽如人意。本文试图从微观层面同时考虑消费者和移动电话运营商的决策来寻找市场均衡。
第二部分模型设定与求解
原始模型认为整个电信产业中只有一个垄断运营商,而用户的需求存在着网络外部性,即随着电话客户数量的上升,用户对电信服务的效用评价也上升,可以用下列效用函数来反映“网络外部性”其中是消费者x的效用,n是网络中消费者的人数,x为消费者在电信客户中的先后顺序,对n与x标准化后,我们有:x越靠近0,表示消费者越早成为电信客户,越早成为电信客户他的效用就越大。在这些设定下,我们可以解出市场均衡产量和价格。
消费者x的效用函数
我们可以假设最后一位消费者加入这一电信网络时,对他来说,加入与不加入是无差异的,故得:
由于x表示消费者在电信客户中的先后次序,故网络中消费者的数量为
因此我们可以得
,这就是消费者效用最大化的需求函数
对于电信公司来说,其目标是在市场约束下追求利润最大化,由于电信公司的成本主要是固定成本,我们可以假设电信公司的边际成本为零,这样我们可以得到电信公司最优决策为:
解这个最优化问题,我们得到 ,
这个模型说明了在存在网络外部性状态下,垄断电信公司不可能实现100%的电话普及率。
这个模型只考虑一个电信公司的垄断行为,而我们国家目前移动电话行业的市场结构为双寡头垄断即中国移动与中国联通,所以我们可以对这个模型进行扩展,考虑存在网络外部性下的双寡头竞争模型,沿用上述的消费者效用函数形式,我们设定:
其中,分别为移动和联通用户数量,,分别为加入移动和联通的先后次序,,分别为联通公司现有客户数量影响移动公司新加入客户边际效用的系数和移动公司现有客户数量影响联通公司新加入客户边际效用的系数,我们可以合理地假设
同样我们可以假设最后一位消费者加入移动公司或联通公司与不加入任何公司的是无差异的,故得:
又由于,分别为加入移动和联通的先后次序,达到均衡时应有:
因此我们可以分别得到移动公司和联通公司的需求函数:
移动公司的需求函数
联通公司的需求函数
对于移动公司和联通公司而言,他们的目标是在场约束下追求利润最大化,我们同样假设他们的边际成本为零,从而得到:
移动公司的最优化决策:
联通公司的最优化决策:
问题可转化为:
从上面方程组我们可以解出代回需求方程我们可以得
这就解出了我们需要的市场均衡。
但是从的方程组解出,的显示解是困难的,我们不妨作一些比较静态的分析。
(1)假定,也即联通公司现有客户数量对移动公司新加入客户边际效用的影响和移动公司现有客户数量对联通公司新加入客户边际效用的影响是对称的,从方程的对称性,我们得,代入其中一个方程我们解得:
把代入,我们可得
故二阶条件满足。
由于,
我们可以得到
我们从上面数据可以得出两个结论,第一:在存在网络外部性状态下,移动电话的双寡头垄断市场也不能实现100%覆盖率,由于移动电话运营商多提供一单位服务的边际成本几乎为零,所以这对于整个社会来说不是最优水平;第二:在存在网络外部性状态下,对比垄断市场的移动电话普及率而言,双寡头垄断市场提供了更多的服务,所以双寡头垄断市场比垄断市场更有效率,这也解释了我们国家信息产业部为提高电信行业有效竞争而施行的一些列改革。
(2)假定,解得我们得到
越大两个寡头的关系越密切,更像是垄断市场,所提供的服务越少,也更加没有效率。
当时两寡头之间关系最为密切,此时,这是双寡头市场所提供服务的下限。
越小两个寡头的关系越少,更像是竞争性市场,所提供的服务越多,也更加有效率。
当时两寡头之间完全没有关系 此时,这是双寡头市场所提供服务的上限
目前我国移动公司和联通公司在制定价格时分为内网价格和外网价格,所谓的内网价格是移动用户与移动用户之间、联通用户与联通用户之间的通讯价格,外网价格是移动用户与联通用户之间的通讯价格,一般外网价格都远高于内网价格,虽然这种定价损害了已有客户的利益,但是我们在这里证明它对于整个社会是有利的,因为他能够为社会提供更多的服务。
(3)从上面我们可以看出,是两个关键的参数,当然我们不能随便就假定,实际上当,我们可以用反证法证明,
证明:假设,则有方程
我们把两式相减并令,可以得到,这与假设是矛盾的,所以当时,这是更符合实际的情况,目前我们国家移动用户远多过联通用户,可以在一定程度上得到解释。
第三部分模型的进一步讨论
我们在第二部分已经说明从方程组难以解出,的显示解,但是我们可以利用隐函数求导做比较静态分析,重新把方程组写成:
利用这两个方程我们可以得到:
,这个意义是明显的,两寡头的市场份额是此消彼长的。
同样我们可以计算出,,,。
尽管本文已经得出很多有意义的结论,但是文中还是有很多可以进一步扩展的内容,我们可以把模型扩展到N个移动电话运营商进行讨论,我们期望加入更多的厂商时,市场更加像完全竞争市场一样起作用。为了推导方便,本文对效用函数做了高度简化,其他更加合理的效用函数形式可能会得到更加有意义的结论。
第四部分:结 论
本文在Jeffrey ohlfs(1974年)文章的基础上,从微观层面同时考虑消费者和生产者最优决策来建立存在“网络外部性”的双寡头垄断模型,对比垄断市场模型,双寡头更符合我们的现状,模型推导的结果显示:我们国家从“垄断-竞争”的电信业改革思路是正确的,至少模型中双寡头市场比垄断市场提供了更多的服务,对社会来讲也更有效,而且我们从理论上说明了目前我国两大移动电话运营商的内外网分开定价的策略虽然损害部分客户的利益但对整个社会来说却是更有效的,我们也在一定程度上说明了为什么目前我国移动公司客户数量多于联通公司,总结起来我们得出的建议是:我们国家应该继续加强电信行业的竞争,防止电信行业公司之间的关系过密,使得电信行业为社会提供更多更实惠的服务。
参考文献
[1] ECONOM DSN.The economics of networks[J].International Journal of Industrial Organization,1996(16):675-699.
[2] 泰勒尔.产业组织理论[M],北京,中国人民大学出版社1997年版.
[3] 许春芳.网络经济发展机理[J],工业技术经济,第26卷第2期,2007年2月.
[4] 韩耀,刘宁.庄尚文,网络经济背景下的市场均衡[J],产业经济研究(双月刊),2007年第4期(总第29期).
[5] 徐兵.网络产品市场均衡无穷维变分模型[J].南昌大学学报(理科版),2006(10).
[6] 王晔.网络产品的界定及对企业市场策略的影响[J].科技管理研究,2007(3).
随着TCP/IP等网络通信的出现，将串口通信与网络通信相结合的趋势越来越明显，这是保护使用者既往投资和整体利益的一种有效办法。本文所讨论的通信技术就是将串口与网络通信相结合并在实际应用中取得良好效果的一种通信解决方案。
“家校通”是利用现代信息技术实现家庭与学校实时沟通的教育网络平台,其组成部分为：家校互联卡、读卡器、无线网关、网络控制器、短信发射接收机。网络控制器的主要功能是通过无线网关从读卡器获取信息，并与互联网服务平台进行网络通信，是家校通系统的核心。
2网络控制器的硬件平台
根据网络控制器的功能要求，考虑整体的性能、价格方面，CPU采用Rabbit2000单片机,他是Z-World公司特别为中小型控制器而设计的高性能8位微处理器。编译环境为DynamicC，提供Socket级TCP/IP编程。网络控制器的硬件结构如图1所示。
3应用层通信协议
3.1网络控制器与读卡器的串口通信协议‘
网络控制器与读卡器的通信主要通过异步串行RS485接口，基于通用串行通信RS485数据传输单元（字节格式）有不带校验位的10b和带奇偶校验位的11b两种数据格式。为了提高数据传送的效率和可靠性，采用无奇偶校验位的10b数据格式，并由BBC校验生成校验码与数据一起发送。
开始标志读卡器地址信息长度命令和参数校验
2B1B2B14B1B
（3）命令字：
A1：从读卡器读取一条记录。
A2：控制器正确接收记录信息后，返回更新记录的读地址命令，使地址指针指向下一条记录。
A4：设置校正读卡器时间。
A6：测试控制器与读卡是否正常通信。
3.2网络控制器与服务平台的网络通信协议
网络协议通常分不同的层次进行开发，每一层分别负责不同的通信功能。TCP/IP通常是一个4层协议，包括数据链路层、网络层（含IP协议）、传输层（含TCP协议）和应用层。本网络协议就是基于TCP/IP协议之上的应用层协议，采用请求应答的通信模式。考虑到协议的可靠性和实现的方便性，数据采用ASCII码表示。
4通信技术
控制器建立socket连接后，向服务器发送连接请求和数据传输，并实时判断连接的有效性，在有效连接的状态下，实现控制器、服务器、读卡器三者的正常通讯,程序流程如图2所示。
4.1网络通信技术的实现
socket初始化:首先要对RTL8019AS的控制寄存器进行初始化配置，DynamicC已将这部分配置封装成函数放入REALTEK.LIB库中，应用时只需调用相关函数。之后再调用函数库dcrtcp.lib中的几个简单函数可完成socket的初始化，以下是程序的主体框架。#defineTCPCONFIG1#memmapxmem#usedcrtcp.libmain(){sock[CD#*2]init();while(ifpending(IF[CD#*2]DEFAULT)==IP[CD#*2]COMING[CD#*2]UP)tcp[CD#*2]tick(NULL);tcp[CD#*2]open(&socket,0,destIP,sockport,null);…………}
在建立TCP的连接中，DynamicC有两种方法打开TCPsocket:一种是被动的方式，调用函数tcp[CD#*2]listen(),等待客户端进行连接；一种是主动的方式，调用函数tcp[CD#*2]open()，根据相应的参数（IP地址和端口号）主动连接到服务器端。本通信技术采用的就是主动方式（作为客户端）。
Socket数据的发送与接收：数据发送调用sock[CD#*2]write(&socket,str[CD#*2]send,str[CD#*2]send[CD#*2]len)。在读取socket缓冲区数时，先判断缓冲区中是否有数据，有数据再进行读操用，同时有超时设置。
start[CD#*2]time=SEC[CD#*2]TIMER；/*SEC[CD#*2]TIMER为秒级系统时间*/end[CD#*2]time=start[CD#*2]time；while((end[CD#*2]time!recv[CD#*2]count)/*READ[CD#*2]TIME为设定的等待时间*/{str[CD#*2]recvbuf[CD#*2]len=sock[CD#*2]bytesready(&socket)；/*判断socket读缓冲区是否有数据*/if(str[CD#*2]recvbuf[CD#*2]len>0)recv[CD#*2]count=sock[CD#*2]read(&socket,str[CD#*2]recvbuf,str[CD#*2]recvbuf[CD#*2]len)；/*读socket*/}if(revc[CD#*2]count){…………}*拆分接收到的命令字，读取有效信息*/elsebreak;
4.2串口通信技术的实现
主要包含3个步骤：命令字的组合，设置串口D，通过设置Rabbit2000的PE3来控制数据的发送与接收。以A6命令为例，程序主体框架如下:
command[0]=0xA6;/*A6命令*/create[CD#*2]command(addr,command,pack);/*组合命令字*/serDopen(9600);/*9600为波特率*/send[CD#*2]command(command,returnlen);/*发送数据*/read[CD#*2]command(readbuf,sizeof(readbuf),10);/*接收数据*/voidsend[CD#*2]command(char*pack,intlen){inti;WrPortI(PEDR,&PEDRShadow,0x08);WrPortI(PEB3R,NULL,0);for(i=0;iserDputc(pack[i]);}intread[CD#*2]command(char*buf,intlen,inttime){inti[CD#*2]return;WrPortI(PEB3R,NULL,1<<3);i[CD#*2]return=serDread(buf,len,time);returni[CD#*2]return;}
5数据采集与分析
网络控制器联网正常运行时，向服务器发送的一包测试记录数据为：
对数据包进行分析：0244为数据包的总长度，01为协议版本号，02为命令字，000003为序列号，21000102*****为设备号，09为数据包中的刷卡记录总数，0080D122为测试卡号，07070414152715为刷卡时间（顺序为年周月日时分秒），03为状态。采集从服务器返回的命令：001501020000031，其中列号，1为正确接收。返回命令格式符合协议要求，内容正确。
网络控制器向读卡器发送的命令（以A6为例）：aaff010003a64141f1，其中aaff表示本命令为控制器发给读卡器，01为读卡器地址，0003为数据长度，a6为命令字，4141为测试数据，f1为校验位。采集从读卡器返回的命令：bbff010002414147d1220707041415421716b000000，其中bbff表示本命令为读卡器发给控制器，01为读卡器地址，0002为数据长度，4141为测试数据，47为校验位，之后的为无效数据。
6结语
关键词：单片机；TCP/IP；RTL8019AS；网络传输
中图分类号：TP393文献标识码：A文章编号：1009-3044(2007)12-21530-02
Design and realization of Network transmission Based on SCM
LIN Hua
(Computer Science College of Yangtze University,Jingzhou 434023 China)
Abstract:This paper proposes SCM and internet interconnected new method.it introduce the design and realization course of the whole system flat in details from the hardware design，Ethernet-driven programming andthe TCP/IP agreement design.
Key words:Single Chip Microcontroller;TCP/IP;RTL8019AS;Network transmission
1 前言
随着Internet的发展和后PC时代的到来，信息共享的程度不断提高，如何把互联网和单片机应用系统互联起来 ，成为当今电子界的热门话题。把单片机接入internet具有巨大的市场要求。
2 系统硬件设计
系统的硬件平台主要是由处理器模块、存储器模块、包括以太网接口模块、串行接口模块等组成。系统硬件结构框图如图1 所示。
图1 系统硬件结构图
2.1处理器模块
本系统中采用的处理器为单片机，它是整个系统的心脏，负责完成网卡芯片的驱动、TCP/IP 协议的实现、数据的采集与控制、中断服务程序的执行、串口数据的收发、数据的存储以及一些算法等。
综合考虑后选择了 P89C58，该芯片是 51 内核，Flash 空间最多可以是 32KB，最高可以工作在 33MHz,RAM 可扩展到64K字节，全双工增强型UART，具有4个中断优先级，6个中断源，4个8 位I/O 口，另外带两个 DPTR，价格便宜，容易购买。
2.2存储器模块
系统选用存储容量达64K的EPROM 27C512作为外接存储器作为数据缓冲区，用来存放成帧前的数据（包括来自串口设备和数据采集电路的数据）以及需要交换的数据。
系统中P89C58的P0口分别与74LS373的输入引脚I0-I7相连，P89C58的P0口分别与27C512的输出引脚D0-D7相连，P89C58的ALE与74LS373的G1相连，P89C58的P2口分别与27C512的输入引脚A8-A15相连，P89C58的PSEN与27C512的OE引脚相连，74LS373的00-07分别与27C512的输入引脚A0-A7相连，74LS373的G2,27C512的CE接地。另外在图中未标出P89C58, 27C512, 74LS373的VCC端接+5v电源，GND接地。
2.3外部接口模块
(1)以太网接口设计
数据包要能够发送到网络上、能够从网络上接收到数据包，必须借助以太网控制器，系统采用Realteck公司推出多年RTL8019AS网络芯片。RTL8019AS芯片是一款应用广泛的10M网络芯片，支持以太网II 和IEEE802.3 10Base5，10Base2，10BaseT、支持可编程输出的4－诊断 LED。 其中，RTL8019AS 的数据线 SD0~SD7 与 P89C58 的 AD0~AD7(P0口)相连。在驱动 RTL8019AS 的过程中，需要控制它的 32个寄存器，硬件上只需要 5根地址线。考虑到地址的连续性，在设计中用 SA[0…4]作为地址线与 P89C58 的 A0～A4（P0 口锁存后的信号）连接，AD15 经反相后与 AEN 相连，故 RTL8019AS 的寻址空间为 0x8000~0x801F。
(2)串口通信设计
串口通信模块是为了方便系统的调试工作，用与计算机串口通信来充当整个系统调试的窗口。
在该模块中，电平转换芯片采用MAX232CPE芯片，该模块的串口通过3线电缆与计算机的9阵串口连接，通信协议为RS-232协议。单片机的TXD, RXD与MAX232的T1IN,R1OUT管脚相连，MAX232将发送的串行数据转换为RS-232C标准的电平信号发送到发送端;反之MAX232将接收的RS-232C标准的电平信号转换为串行的数据传给单片机，这样就完成了RS-232接口通信功能。串行口的通信方式采用8位异步通讯方式，波特率采用9600bps。
(3)电源接口设计
系统需要使用3.3V和5V三种直流电源，其中，P89C58和RTL8019AS使用5V电源，MAX3232C、LCD接口等器件使用3.3V电源，为简化系统电源电路的设计，要求整个系统的输入电压为高质量的5V直流电压电源，本系统采用电压转换芯片B1117来得到3.3V的电压。
(4)系统时钟电路设计
引脚XTAL1和XTAL2分别是此放大器的输入端和输出端。把放大器与作为反馈元件的晶体振荡器或陶瓷谐振器连接，就构成了内部自激振荡器并产生振荡时钟脉冲。
(5)复位电路设计
在系统中，复位电路主要完成系统的上电复位和系统在运行时用户的按键复位功能。P89C58中RESET引脚为复位引脚，在震荡器运行的情况下，要实现复位操作，必须使RESET引脚至少保持两个机器周期的高电平。
3 软件设计
TCP/IP协议实际上就是在物理网上的一组完整的网络协议。TCP/IP是一个四层协议，即由应用层（如Http、FTP）、传输层（TCP和UDP）、网络层：（IP、IGMP、ICMP）和链路层（设备驱动程序和网卡等）组成。TCP/IP协议的核心部分是传输层协议(TCP、UDP)，网络层协议(IP)和物理接口层。
3.1以太网卡驱动程序
网络接口层是TCP/IP协议栈与以太网设备的驱动程序之间的接口。它一方面将从网卡接收到的数据提交给上层网络层协议软件处理；另一方面它将从网络层接收来的数据传送给网卡驱动。接口函数介绍如下：
(1)初始化函数
初始化函数InitNic()负责实现网络接口层以及下层的物理设备驱动程序的初始化。 主要包括以太网控制器的上电复位、MAC地址的配置、收发缓冲环首尾地址的配置以及DMA的初始化和收发数据格式的定义等。
(2)发送函数
在发送数据时，网络接口层发送函数Send_ethernet_Frame()负责接收IP协议产生的数据，将其封装成以太网数据帧后，调用下层的Send_Packet()函数实现发送。Send_Packet()函数实现的是把太网数据帧通过远程DMA通道送到RTL8019AS中的发送缓存区，然后再启动本地DMA，将数据发送网上。
(3)接收函数
在接收数据时，网络接口层接收函数Rec_Ethernet_Packed()被下层以太网驱动程序的数据接收函数Rec_Packet()调用。Rec_Ethernet_Packed()的作用根据以太类型值，调用不同的函数，同时去除以太帧的头部，将数据从NIC的数据缓冲区内发送到单片机的接收缓冲区内。Rec_Packet()函数通过读取RTL8019AS的当前寄存器CURR(写寄存器)和边界寄存器BNRY(读寄存器)的值来确定是否有新数据的到来，若有新数据到来，则设置数据地址和数据长度，然后启动远程 DMA将接收缓冲环中的以太网帧送交给上层。
3.2 ARP 协议的实现
ARP协议的职责是实现IP地址和物理地址的动态映射。设计中没有实现ARP高速缓存以及动态改变ARP相关参数，而是使用全局变量保存源、目的 IP地址和源、目的物理地址。简化后的协议的实现由以下4个函数来完成。
Arp_Request完成ARP请求操作。ARP协议要求程序根据子网掩码判断请求解析的IP地址是否属于同一子网，如果在同一子网内，ARP请求目的物理地址，否则请求默认网关MAC地址。
Arp_Answer完成将ARP请求包的源地址和目的地址的内容交换，填写源物理地址和并将操作类型改为 ARP 应答。
Arp_Process 对ARP应答回来的信息进行处理，进行简单的ARP更新，将解析得到的目的主机的物理地址存入 Ping_Ip_Address 中，而将网关的物理地址存入 Gateway_Ip_Addres 中。
Gateway_Arp_Request 定时对网关的 IP 地址进行解析。
3.3 Ping的实现
经过简化的 ping 能够完成最基本的连通测试功能。完整 ping 过程主要用 以下4个函数实现。
Ping_Request 完成 Ping 请求。当从串口输入 ping 命令后，即调用此函数，发出请求包。
Ping_Answer 完成 Ping 应答。只要收到发给自己 IP 的请求包就会自动应答。
Ping_Echo 显示应答信息。每当收到应答就立即显示相关信息。
Pross_Ping 负责对 ping 数据包进行处理。主程序循环中调用该函数，判断所 ping 的 IP 地址是否已经解析。若已经解析，则发出 Ping_Request；否则需要先解析 IP 地址。
3.4 IP协议的设计
网际协议IP是TCP/IP协议族中最为核心的协议，它的主要功能是负责把数据交付给主机，当目标主机与原主机处于不同的物理网络中时，IP负责把数据包路由到相应的目标网络上。Internet所有的数据都以IP数据包格式传输o IP协议最大的特点是提供不可靠的和无连接的数据包传送服务。简化后的协议主要由以下2个函数来完成。
Send_Ip_Frame发送IP数据:该子程序用来创建一个发送数据报。当系统需要发送数据时，IP层以上的协议将调用该子程序。
Rcve _Ip_Frame接收IP数据;该子程序检测一个外来的数据包，并对数据包作相应的处理。
3.5 UDP 协议的设计
UDP 协议是一种简单的传输层协议，处于应用层和网络层之间，是应用程序和网络操作的中介物。UDP 协议使用端口号创建进程到进程的通信，不提供流控制，只提供程度很弱的差错控制。
简化后的协议主要由以下3个函数来完成。
Udp_Request 完成 udp 请求。当从串口输入 Udp 命令后，即调用此函数，发出请求包。
Process_Udp_Command 负责判断 IP 地址是否解析。在主程序中被定时调用。如果 IP 地址已经解析则直接使用解析得到的物理地址并调用
Udp_Request；如果 IP 地址未解析，则调用函数 Arp_Request，请求解析 IP 地址；如果 UDP 连接的主机是本机，则发出出错信息。
Process_Udp 是对 Udp_Request 的处理，每当收到请求就立即显示相关信息。
在 Udp_Request 函数中调用了 Send_Ip_Frame 函数，该函数自动为 UDP数据报生成 IP 头，并发送数据包。
3.6 TCP 协议的设计
TCP 协议是整个 TCP/IP 协议的核心，也是传输层中最复杂的协议。同时 TCP协议是一种可靠的传输层协议。应用程序将数据流交给 TCP 后就保证了数据流能按序的、无差错的、也没有丢失或重复的到达另一端的应用程序。经过简化的TCP协议由以下函数组成。
CheckSum完成计算校验和，把TCP pseudo header、TCP头部和数据域按字相加，结果取反。
Tcp_Initial完成初始化TCP首部的各项信息。
Send_Reset()是发送TCP_RST数据报文,复位对方连接；
Delete_Socke完成撤销本地连接，并清空重发缓冲区
Tcp_Listen使得TCP处于监听状态，等待syn信号的到来
Tcp_SYN_Rec从tcp_listen接收到syn后,即可进入该状态该状态可接收tcp_syn和tcp_ack或tcp_rst。
Tcp_SYN_Sent调用Send_Ip_Frame函数，该函数自动为 TCP数据报生成 IP 头，并发送数据包。
Tcp_Close_Wait完成TCP等待关闭状态的处理。
Tcp_Last_Ack当接收到TCP_RST,TCP_SYN或TCP_ACK报文时,关闭连接。
4 结束语
本文主要研究了一种基于单片机 的TCP/IP 协议栈，解决了低端 MCU 实现网络化的一种新途径，具有成本低、硬件少、占用面积小、传输速度快、使用方便等优点，单片机之间可以利用网络进行相互通信。随着嵌入式TCP／IP设备实时性地不断提高，单片机与TCP／IP相结合的方法将会更广泛地应用在家庭和工业的各个领域。
参考文献：
[1]李明,康静秋,贾智平.嵌入式TCP/IP协议栈的研究与开发[M].计算机工程与应用,2002.12.
[2]（美）Douglas er.用TCP/IP进行网际互联,第(2)卷：设计、实现与内核[M].电子工业出版社,2001,4.
[3]P89C58 DATA SHEET.Philips Semiconductors,2002 May 24.
[4]RTL8019AS Datasheet．.cn.
关键词：期货；主成分分析；RBF神经网络；预测
1引言
在对实际问题进行描述和处理中，为了能够获得更加全面的信息，我们经常需要统计多个变量的数据。但是这些多个变量之间经常存在一定的相关性，并不是每个变量都是我们所需要的，或者说它们携带的信息可能是重复的。因此我们希望用少数几个变量来代替原有的多个变量。主成份分析法的基本思想就是通过对原始数据的降维，将多个相互关联的变量转化为少数几个互不相干的变量的统计方法。
由于期货价格的变化是一个非线性的时间序列，利用传统的统计方法对期货的价格直接进行预测，所得到的结果不是很理想。而神经网络在非线性模式中具有优势,因而它不需要建立复杂的数学模型就可以完成期货价格预测。基于BP网络和RBF网络的预测都有较好的结果,但是相对BP网络而言,利用RBF神经网络不仅解决了常用BP网络易陷入局部最小的问题,而且训练时间更短,预测的精度也比BP网络高得多。本文提出使用基于主成分分析法的RBF神经网络方法对期货价格进行预测。通过主成分分析法对原始数据降维，然后,再用这些个数较少的新输入变量作为RBF神经网络的输入进行模拟预测。由于主成分之间是相互独立的,所以由各主成分组成的输入空间不存在自相关性,从而有效地简化了RBF网络在高维时难以寻找网络中心的问题,提高了预测精度。
2主成分分析法简介及RBF神经网络算法概述
2.1主成分分析法
主成分分析法的步骤如下：
（1）原始数据的标准化处理。
主成分分析法的目的就是使用较少的变量代替并综合反映原来较多的信息，综合后的变量就是原来多变量的主要成分，利用这些综合后的主要成分去代替原来的变量去解决实际问题。这里首先利用以下公式对原始变量进行标准化处理。其中原变量为xij，其含义为第j个变量的第i个值，则处理后的变量值为yij，
（3）计算矩阵R的特征根和特征向量。
利用R的特征方程|R-λi|=0求出其特征根，其对应的特征向量利用|R-λi|A=0和AA''''=1求得。然后对所求得的特征根按照大小顺序进行排列。
（4）计算方差贡献率与累计方差贡献率。
利用公式Ki=λi/∑ni=1代入所求的特征根λi，求出各个主成分的贡献率Ki，其贡献率就代表了原数据信息量的百分比。
（5）确定主成分计算其得分值。
主成分的确定方法主要有两种：（1）当前K个主成分的累计贡献率达到某一特定值的时，则保留前K个主成分。一般采用超过85%以上。（2）选取特征值大于1的主成分。这两种可视情况进行选取，一般前者取得主成分要多，后者要少，通常情况下是将两者结合一起来进行使用。
2.2RBF神经网络算法概述
径向基（RBF）网络是以函数逼近理论为基础构造的一类向前网络。其网络结构为三层，隐含层采用高斯函数为激励函数，理论上,只要隐含层中有足够的径向基神经元,径向基函数网络就可以逼近任何非线性函数。输出层为简单的线性加权函数，其网络结构如图所示。
其中W1i为每个隐含层神经元与输入层相连的权值向量，Xq为输入矢量，b1i为阈值。则隐含层的第i个神经元的输入为：
kqi=j(w1ji-xqj)2×b1i
输出为：
rqi=exp((-kqi)2)=exp(-(||w1ji-Xq||×b1i)2)
输出层的输入则为各隐含层神经元的加权求和。由于激励函数为线性函数，因此输出为：
yq=∑ni=1ri×w22
RBF网络首先通过无教师学习确定训练输入层与隐含层间的权值w2。再通过有教师学习,确定训练隐含层与输出层间的权值w1i。在RBF网络训练中，隐含神经元的数量确定是一个关键的问题。其基本原理是从0个神经元开始训练，通过检查输出误差使网络自动增加神经元。每次循环使用，使网络产生的最大误差所对应的输入向量作为权值向量w1i，产生一个新的隐含层神经元，然后检查新网络的误差，重复此过程直到达到误差要求或最大隐含层神经元为止。由此可见，径向基函数网络具有结构自适应确定、输出与初始权值无关等特点。
3改进的RBF神经网络对期货价格的实例预测
3.1主成分分析
期货的价格是受很多因素影响,如国家政策、季节气候、供求关系、战争等,所以其价格会上下波动,呈现出一个非线性时间序列。其交易价格本文选取2007年6月7日至8月29日燃油0801每个交易日的开盘价、最高价、最低价、收盘价、交易量、持仓量、前5日均价、前10日均价为初始变量，每个变量60个数据，前59个为训练样本，最后一个为检测样本。考虑到期货交易与股票交易的不同，其交易方式是双向交易，从投资者获利的角度考虑，其并不像股票市场一样单纯的考虑股票价格增长，加上每个星期正常的期货交易日仅为5天，所以在这里我们考虑选取后5日均价作为预测目标，这样的选择更有实际意义。在这里本文直接利用SPSS软件包，选择数据降维，再选用主成分分析，可以直接得到各个主成分的方差累计贡献率，如表1所示：
从表中我们可以看出，第一个主成分主要包含了开盘价、最高价、最低价、收盘价、以及前5日均价共五个变量的信息，第二个主成分主要包含了成交量和持仓量两个变量的信息，而第三个主成分则主要包含了前十日均价一个变量的信息。由此可以看出，通过数据降维，将原来的8个变量，转化为现在的3个变量了。
3.2神经网络的设计及训练
现设计一个三层的神经网络，输入层有3个神经元，输出层神经元为1个。利用下式对输入、输出值进行标准化，可使得输入、输出值其均落在［－1，1］区间。
xn=2*(x-minx)/(maxx-minx)-1
在matlab的神经网络工具箱中用newrb函数设计这个径向基函数网络,用其作函数逼近时,可自动增加隐含层神经元,直到达到均方误差为止,利用语句:net=newrb(P,T,GOAL,SPREAD)进行网络设计，其中GOAL为均方误差，这里取值为0.0001,SPREAD为径向基函数的扩展速度,其值越大，函数的拟合就越平滑。经过试验,当其取0.058时，其预测效果最好。把2007年6月7日至8月28日的燃油0801选定的主成分作为输入的训练样本，标准化的后5日均价的值作为输出的训练样本，8月29日的数据作为测试样本，计算结果如下：
4结语
由此可看出基于主成分分析法的径向基神经网络较一般的径向基网络有更简洁的网络结构，对于相对比较复杂的期货价格预测，基于主成分分析法的径向基神经网络得到的结果也更加精确。不过径向基神经网络本身对扩展速度的选择没有一个固定的标准，不同的值得到的结果有较大的偏差，这是该网络的一个缺陷，也是今后研究的一个方向。
参考文献
［1］黄颖,白玫,李自珍.基于主成分-BP神经网络的期货市场预测［J］.数学的实践与认识.2007,(7)：23-26.
［2］刘兴彬，万发祥.RBF神经网络主成分分析法在交通量预测中的应用［J］.山西科技,2001,(1)：54-56.
［3］茆诗松.统计手册［M］.北京:科学出版社,2003:559-561.
关键词：网络拍卖；多属性；最佳拍卖时间；拍卖利益分配
一、引言
尽管拍卖这一交易方式历史悠久，但是对拍卖进行系统性研究的时间并不长。而且现有的研究有一个共同特点：仅以价格来确定中标者且仅以价格作为确定中标者的唯一准则，对一些规格化商品和小商品来说较合适；但对于大型设备的采购，仍然仅以单一的价格属性来确定中标者和物品的配置，已经不能满足现实拍卖的需要。采购者不仅要考虑价格还要考虑其他非价格因素。但观察现有的有关多属性拍卖研究的文献发现，已有的多属性拍卖模型过于简单化或复杂化，而且缺少对多属性拍卖结果的相关影响因素研究，导致不利于建立适合G2B和B2B的网上竞拍自动化的多属性结构化模型，从而不能有效解决现实的网上多属性拍卖客观存在的问题，成为网上多属性拍卖推广应用的瓶颈之一。本文研究结果对于网上多属性拍卖进一步在实践中得到应用具有重大的理论指导意义和推动作用，有助于推动网上政府采购和B2B交易的快速发展。
二、多属性一级密封网络拍卖的最佳拍卖时间研究
随着互联网经济的到来，网上拍卖市场作为一种新型的商务模式已经不再陌生。在国外通过网上拍卖购物早已成为一种时尚。网上拍卖的最大优势是将过去贵族式的物品交易通过互联网变成每一个网民都可参与的交易方式。相对于传统拍卖方式，网络拍卖最突出的特点是参与拍卖的主体范围越来越广，投标人参与拍卖的时间越来越随机，招标人对标的物的多属性要求越来越高，并且已有的文献很少对拍卖时间进行研究。
（一）多属性一级密封网络拍卖的概念及流程假设
多属性一级密封网络拍卖是指在网络拍卖的过程中，投标人在不知道其他投标人决策信息的情况下，各自决定并递交包含多个属性的决策信息参与投标，招标人选出在多个属性上综合表现最好的投标人中标。本文假设存在这样一个拍卖系统，招标人可以在该系统设立一个有截止日期的拍卖，投标人可以相继进入这个系统在规定的时间内参与这个拍卖并密封提交自己的投标信息，在拍卖时间结束时，可以知道自己是否中标。
（二）投标人进入拍卖系统的泊松流过程假设
（三）多属性一级密封拍卖的最佳时间设计
假设招标人进行招标时考虑招标物品的属性总共有n个，vi为招标人愿意为第i个属性支付的价格（或者称是投标人可以得到的收益），bi为招标人对拍卖物品的第i属性的最低要求（或者称是投标人必须付出的代价），在投标人进入拍卖系统的过程符合参数为λ的泊松流时，为满足招标人愿意为第i个属性支付的价格为vi，最低标准为bi的要求的情况下，由上节单属性一级密封拍卖期限的设计的过程可知，为第i个属性至少需要的拍卖时间为ti=viλvi-bi。且有：
tλ=-vλ2v-b0，tv=-bλv-b2
即t是λ和v的减函数，是b的增函数。
为简化问题的分析，设投标人参与投标时选择投标物品的N个属性是相互独立的，即投标人可自由选择各属性的组合来进行投标，为拍卖物品满足各个属性的最低要求和招标人愿意的付出的价格，多属性拍卖所至少需要的时间t=maxt1，t2，…，tN=maxv1λv1-b1，v2λv2-b2，…，vnλvn-bn。为了同时达到拍卖目标与节约资源，最佳拍卖时间为maxv1λv1-b1，v2λv2-b2，…，vnλvn-bn。
（四）结论
通过对网上多属性一级密封拍卖流程分析的基础上，假设投标人进入拍卖系统的过程服从泊松分布，首先讨论在单属性一级密封拍卖中最佳的时间设计，然后假设投标人可自由选择各属性的前提下，最后得出如下结论：
1、拍卖所确定的最佳拍卖时间应与拍卖品的属性要求有关。因为t是b的增函数，招标人所需属性的要求越高，为达到预期目标，拍卖进行的时间应该越长。
2、拍卖所确定的最佳拍卖时间应与投标人的价值估计有关。因为t是v的减函数，投标人预期可以得到的收益或价值越高，为达到预期目标，拍卖进行的时间应该较短。
3、拍卖所确定的最佳拍卖时间应与投标人进入系统的时间分布有关。因为t是λ的减函数，λ越小，即投标人相继进入系统的间隔时间越长，为达到预期目标，投标所需的时间应该越长。
三、基于博弈论的多属性逆向拍卖参与主体的利益分配研究
（一）招标人和投标人参与传统方式进行交易的利益分析
招标人和投标人在此种情况下，即为传统方式下的消费者和渠道商（或制造商和销售商的联合）。
研究表明，逆向拍卖过程中投标人和招标人的利益分配设计与参与投标的人数n有关，当n>α+βfα-βf时，招标人和投标人之间可以形成稳定的利益分配；当n
四、结论与展望
通过查阅前人的研究成果和对现有的多属性拍卖模型的分析，研究得出较优的拍卖时间的设定策略和拍卖参与主体的利益分配机制。根据最佳时间策略的研究得出如下结论：第一，拍卖所确定的最佳拍卖时间应与拍卖品的属性要求有关。因为t是b的增函数，招标人所需属性的要求（或者投标人必须付出的代价）越高，为达到预期目标，拍卖进行的时间应该越长。第二，拍卖所确定的最佳拍卖时间应与投标人的价值估计有关。因为t是v的减函数，投标人预期可以得到的收益或价值（或者招标人愿意付出的价格）越高，为达到预期目标，拍卖进行的时间应该较短。第三，拍卖所确定的最佳拍卖时间应与投标人进入系统的时间分布有关。因为t是λ的减函数，λ越小，即投标人相继进入系统的间隔时间越长，为达到预期目标，投标所需的时间应该越长。
未来可以在以下几个方面进行拓展：第一，运用多种方法对多属性拍卖策略进行研究；第二，运用仿真软件MATLAB对研究结论进行仿真，增加结果的可靠性；第三，将理论研究与案例分析结合起来进行研究，增加实用性。
（作者单位：云南师范大学）
参考文献：
[1] Friedman L. A competitive-bidding strategy[J]. Operations research， 1956， 4（1）：104-112.
[2] 谢安石， 李一军， 尚维，等.拍卖理论的最新进展――多属性网上拍卖研究[J].管理工程学报，2006，20（3）：17-22.
[3] 胡春，鲁耀斌.采购拍卖的分段线性报价模型及其遗传算法[J].工业工程与管理，2005，10（2）：76-80.
[4] 刘树林，王明喜.多属性采购拍卖理论与应用评述[J].中国管理科学，2009，17（1）：183-192.