“银关通”助力进出口企业

提高效率、增强核心竞争力，是目前摆在进出口企业面前的头等大事。“银关通”这项金融产品可以明显提高企业的通关效率，并能有效促进企业资金流、信息流和货物流的紧密结合。

“实在是不好意思，今天又聚不成了，还有笔货要报关，光是缴关税就跑了三趟了。”在一家进出口公司负责报关工作的小孟这个月已经是第二次放了朋友的鸽子，他经常需要为了缴纳税费而在海关和银行之间来回跑。

因为报关工作的繁琐，当下许多进出口企业的货物进口业务都是委托报关公司来做的，尤其是异地进出口业务。因此需要同报关公司之间产生大量非贸易的资金结算，这非常不利于企业的财务管理。

另外，在传统的进口业务流程中，企业往往忽视了进出口环节中尤为重要的一环――税费缴纳。致使缴税环节成为进口业务流程中的软肋，存在着通关效率低下、财务支出成本较高、资金及单据安全性差等问题。

随着我国进出口需求的逐步增长，进出口企业的数量也在不断增加。但是，金融危机的到来却使我国的进出口量锐减，促使进出口企业间的行业竞争也日趋激烈。许多进出口企业在这场没有硝烟的战争中面临生死抉择。提高效率、增强核心竞争力是摆在进出口企业面前的头等大事。

在这种形势下，各物流企业在继续完善仓储、配送和电子网络的时候，开始不约而同地瞄准供应链的另一个关键环节――资金流。通过在物流服务中增加金融服务，成为物流企业争取客户和提高利润的一项重要举措。

银关通加速缴税和通关

近年来，“银关通”这项金融产品已逐渐被进出口企业所接受，只要轻点鼠标就能轻松付款，缴税和通关速度大大提高。

专门为进出口企业服务的“银关通”业务，它是银行为进出口企业实现电子化报关和无纸化通关而专门开发的一款金融服务新品，属于现金管理类产品，可以明显提高企业的通关效率，简化支付手续，优化业务流程，并能有效促进企业资金流、信息流和货物流的紧密结合。其最大优点是安全快捷为企业提供“7天×24小时”不间断的电子通关服务和异地报关、异地支付等服务。

企业在使用“银关通”业务后，只需要报关公司在货物到港后先进行电子申报，将打印出的报关单号码告知企业财务，企业财务人员在办公室里便可以立即通过电子口岸平台进行缴税，而且财务人员在外出时、节假日以及非工作时间同样可以进行缴税，在实时的缴税成功后，报关公司当时就能到海关办理货物通关放行手续，不需要查验的货物当天即可通关，并且资金始终在公司的掌控下，再电不需要和报关公司间进行频繁的财务结算。

目前网上支付的税费种类包括进口关税、出口关税、反倾销关税、进口增值税、罚没收入、关税缓税利息、消费税缓税利息、增值税缓税利息、进口消费税、邮递物品、监管手续费、滞报金、保证金、滞纳金等。

三大便利助推物流金融

可以看出，对于进出口企业而言，使用“银关通”的最大好处便是在于提高了通关效率。如果企业使用的是传统的柜台支付方式，那么需要将现场海关审验货物后出具的税费交纳凭证，提交至银行柜台进行税款缴纳，再将由银行转讫确认的完税凭证交回海关，才能完成货物通关放行。通过“银关通”业务，企业可以省却往返海关与银行之间的环节，直接通过电子口岸完成税费支付指令的发送，现场海关接收银行确认信息后为企业办理通关验放手续，整个流程在数分钟内即可完成。

其次全天候办理通关手续也大大方便了企业，同时节约了一定的成本。进出口外贸企业往往需要在货物运抵港口后快速办理货物通关放行，通过“银关通”业务，企业可在网上全天候办理税费缴纳，即便是节假日和银行营业时间之外，也能迅速完成货物通关验放，减少货物滞留港口所带来的高额费用。

再次，以上海为例，作为中国最大的外贸口岸，在上海口岸通关的企业中有近三分之二为非本地企业，“银关通”允许异地通关并缴纳税费给企业带来了极大的便利。当企业在异地进行货物通关时，在异地产生的海关税费，可以在本地使用“银关通”业务在网上进行支付，相应税费由系统自动扣划并缴纳。

帮助企业盘活资金

“银关通”只要轻点鼠标就能轻松付款，大大提高缴税和通关速度。但如果企业突遇账户余额不足，临时头寸无法周转而货物又急需通关的情况，又该如何处理呢?尤其是遇到报关集中、应付税额巨大的情况，会使得缺少弹性的资金周转面临脱节的风险。

近年来，各大银行纷纷与海关总署合作推出网上支付担保业务，将传统的银行保函业务嫁接引人“银关通”业务中，其作用就是对症下药，解决上述难题。所谓“银关保”即网上支付银行担保业务，是银行在“银关通”网上支付业务原有平台上新增的一项业务功能，对于资信状况良好的客户，银行可给予一定的“银关通”关税(费)支付担保额度。获得担保额度的客户，在货物通关时可在线使用银行的担保额度，借助银行信用先通关后缴税，在海关宽限期到期日之前缴纳关税费即可，海关宽限期内客户获得的银行担保融资享有免息待遇。

较之普通客户都可以申请“银关通”业务，“银关保”的企业客户需要符合申请银行保函业务的条件，银行按信贷流程进行评估，对企业现金流、还款能力进行综合考虑。同时，海关对企业也要进行审核，如评估对企业历年付费是否及时等。银行对企业的授信能力要求，主要看企业是否具有还款能力。简而言之，企业使用“银关保”产品须具备三个条件：一是客户必须是“银关通”业务用户；二是必须签署综合授信协议和担保协议；三是依据协议在海关进行担保备案。

企业在银行获得相应的“银关通”关税(费)支付担保额度后，通过中国电子口岸直接向银行提交支付关税费的电子指令时，银行系统将实时响应，在企业担保额度充足的条件下将自动启用网上担保服务，实时返回担保成功信息，企业便可前往海关办理通关手续。

企业在银行申请银关担保额度时，一旦审批通过，在额度项下便可以分笔多次使用，且额度为逐笔释放，循环使用。每笔通关业务在获得银行担保成功后，企业即可随时实缴关税费款，或在宽限期到期日由银行主动代扣税费款，支付成功后该笔业务所占额度将自动恢复，并再次循环。

在海关允许的缴款宽限期内，企业可在部分银行完全享受免息待遇，为满足企业的短期头寸调拨提供最大的便利，大大提高企业的通关效率，同时降低企业融资成本。

另外，在“银关保”的基础上，光大银行还有专门的“银关贷”的产品，即将银行保函变成银行贷款，这是一种服务手段创新，把两种原有产品组合在一起。

企业登录电子口岸，发出缴税确认指示。银行收到预扣指令时，如果企业缴税账户余额不足，视同企业提出使用透支额度申请。如果透支在额度之内，“银关通”系统自动扣减额度并记账处理成功后，回执海关扣款成功，否则，回执海关扣款失败。银行提供最长90天的短期税款融资服务。