时间：2022-10-05 10:56:40
两年里，被告人张华胜伙同杨动以与中国某机械工业股份有限公司合作为名，通过伪造机械公司印章，骗取机械公司在张家港保税区仓储公司化工原料，又虚假承兑机械公司银行承兑汇票，造成机械公司4.2亿余元化工原料及钱款损失。2016年6月30日，法院对主犯张华胜以合同诈骗罪、骗取票据承兑罪数罪并罚，判处无期徒刑，并处罚金330万元。
各自唯利 心照不宣
1992年被告人杨动从虹口区一家职校毕业以后，工作一直不稳定，曾多次待业在家。2009年9月，杨动受人委托经营上海起成进出口有限公司，主要买卖化工原料。10月，他自己还花费2万元从他人手中买下上海迪鄂钢铁贸易有限公司，这两家公司实际上是一套班子两块牌子。据杨动说，经过几年经营周转，公司有管理人员告诉他，起成公司实际亏损大约1000万元，这让他急得团团转。他想：我必须找到一个大型国有企业开展化工原料业务，通过合作搭建一个融资平台，以保证资金周转，转亏为盈。
被告人兰定琳从2011年5月开始，先后在机械公司担任经营九部经理、贸易经营部经理等职务。杨动与兰定琳的认识源于朋友李硕果的介绍，李硕果曾是兰定琳原公司员工，案发时是上海市某储运分公司危险品货代部主管。他看到杨动为了资金周转如此着急上火，就说：“我有个朋友叫兰定琳，在机械公司贸易经营部做经理，你可以找她谈。”
据杨动交代，他和兰定琳见面后说：“我们想以迪鄂公司名义，通过机械公司为其向银行申请远期信用证，进口化工原料业务，不知道你这边能否帮忙？”兰定琳向领导汇报后，很快杨动与机械公司达成了合作意向。在和机械公司开展第一次业务之前，杨动对兰定琳说：“行情好的时候，你能否私下放两单货给我？”兰定琳说：“这个我们公司不可能放单给你的。”杨动说：“实在不行，要不我去刻个章？”兰定琳说：“这个你不要和我说，要刻你自己刻，这是你自己的事情，但后果你也是知道的。”但案发后，兰定琳说对杨动私刻公章的事情根本不知情。杨动大胆地让副总吴埔私下托人制作了机械公司公章，为提前放货做准备。吴埔当过水手，也曾多年待业在家，2009年起与杨动一起工作。据他说，为了以后更好合作，杨动是给了李硕果与兰定琳好处费的。经过调查核实，介绍人李硕果向杨动提出支付佣金，而兰定琳为了避嫌，她的钱是由李硕果转交的。从2011年6月至2013年6月，兰定琳通过现金及转账等方式，共收取李硕果转交的好处费600余万元。所以，她对杨动的欺诈行为采取了放任的态度。2013年7月，得知杨动诈骗案发，单位将追究她的责任时，她立刻分两次将400万元通过李硕果退还给了杨动。
步步为营 东窗事发
2011年6月，杨动与机械公司原经营九部负责人兰定琳洽谈生意，问：“我们公司可以通过向银行开立90天远期信用证作为支付手段进口业务吗？”兰定琳向领导请示后，为了增加公司业务量，就同意了他的请求。其实杨动就是想钻这90天应付款延期的空子。
按照正常程序，被告人杨动委托机械公司为其进口指定的外商企业化工原料，货到后会存放在仓储公司，此时货物所有权为机械公司，只有当杨动在信用证到期前――即规定的90天内，将货款付给机械公司，机械公司为杨动公司开具提货单，杨动凭提货单才能提到货，然后转卖给国内相关商家，机械公司从中则赚取费。
然而杨动手中并没有钱，当机械公司成功为起成公司进口货物后，杨动就用手中伪造的机械公司公章，偷偷地将货物从仓储公司提出来卖掉。而机械公司只要在90天内收到货款就不会怀疑起成公司的支付能力。这样，提前卖掉货物的杨动就有了钱，支付费后，利润自己留下，尔后又继续申请下一单与机械公司的交易。这样，杨动靠着空手套白狼的戏法，慢慢地滚起钱来了。这种用后面的钱还前面的钱的方法，如果化工业行情十分乐观的话，杨动是极有可能将机械公司的钱窟窿补上，并大赚一笔的。然而天不如人愿，化工业行情起伏不定，再加上张华胜从中使诈，杨动很快露出破绽，难以支付机械公司钱款。2013年7月4日，机械公司法务部到上海市公安局报案称：起成公司实际控制人杨动以委托该公司进口化工原料为名，采用伪造机械公司印章及货权转移证明等方式，骗取其公司存储在江苏省张家港市保税仓库内价值4.6亿余元的进口乙二醇。
巧舌如簧 “帮”你收购
被告人杨动到案时，近50岁的张华胜仍在张家港过着逍遥的生活。经讯问杨动后，检察官发现张华胜与杨动诈骗案有着千丝万缕的联系。张华胜系张家港保税区艾乎国际贸易有限公司、江阴集科化工贸易有限公司实际控制人，也是张家港保税区维福得国际贸易有限公司的实际控制人。据查，2003年3月他因犯收赃罪被江苏省无锡市锡山区人民法院判处有期徒刑一年。
两个人又是怎样从陌路变为各自打着小算盘的“合作人”？原来，被告人张华胜认识杨动源于副总吴埔的介绍。当时吴埔听张华胜说，有意卖掉其名下的安徽达斡尔酒业有限公司就告诉了杨动。杨动去查看了，酒厂相当有规模，张华胜巧舌如簧，吴埔又在敲边鼓，让他觉得这个酒厂可以作为固定资产保值增值。宴请之中，听到张华胜主动降价诚意十足，杨动耳热心跳拍板决定买下这个酒厂。其实杨动不知道，后来专业机构评估这个酒厂根本不值8000万，也就值1000多万。
据被告人吴埔说，张华胜知道杨动没有那么多资金买酒厂，但认为杨动通过与机械公司合作，可以借此达到融资的目的，决定帮杨动这个不懂化工市场的财神爷赚到自己酒厂的钱。由于杨动与机械公司开展业务之初，杨动两个公司并没有钱，张华胜还垫付了2000万作为启动资金，这让杨动很感动。2011年6月18日，张华胜与杨动签订书面协议，并约定杨动先以6400万元的价格收购酒厂80%股权，同时约定要在签订合同之日起60天内将全部款项8000万付清。
里应外合 一起偷货
2011年6月到2012年9月，张华胜开始参与杨动两个公司的业务经营。张华胜四处物色外商，每次都能很快确定好需要采购的化工原料的品名、数量、单价，然后让自己公司员工直接告诉机械公司，由机械公司从张华胜指定的外商处，为杨动公司进口采购化工原料。
杨动大胆地让吴埔制作了机械公司的公章后频频使用，但也出过岔子。据他交代，有一次外商把修改过的合同传真给杨动，杨动就盖上了伪造的机械公司公章，外商又进行了修改，外商估计兰定琳与杨动是一伙的，然后就把这份再修改的盖有伪造公章的合同传真给了兰定琳。兰定琳看到觉得惶恐，当即打电话质问他：“你们怎么乱七八糟乱弄，怎么传到我们这里来了？”杨动打着哈哈，后来事情却不了了之。可见，有兰定琳这样一个内部人帮助遮羞，内外勾结事情就变得更加顺利了。但兰定琳和她的属下否认有这样的事情发生。
后来，当货物运至仓库时，被告人杨动将盖有伪造的机械公司公章的空白A4纸提供给了张华胜，张华胜安排员工打印制作了货权转移证明，凭借着假证明，张华胜随意地提出机械公司的货物。庭审时，张华胜一概否认：“我不知道杨动给我的空白A4纸上的公章是伪造的。” 他双手紧紧地扶着被告椅前沿，背影虽然从未晃动过，却也在一点点地颓下来。其实并不然，杨动作证说：“2011年开始操作的时候，我曾把伪造的机械公司的章给过张华胜。还有就是2012年过程当中，有时候比较着急，张华胜那边的A4纸用完了，我也把伪造的机械公司公章给过张华胜操作。”尽管他就权当不知道，反正货是杨动的，他代为操作渔翁得利就好。可是任谁仔细想想都会明白：怎么会有大型企业将一叠盖有公司印章的空白A4纸交给对方，这不仅仅是将交易的货权处于危险之中，更是将整个公司的货权处在任人宰割的境地中！可那时候的张华胜暗渡陈仓进行着货物转移，哪里管得了去遮遮掩掩啊！
通过偷货提前卖掉，张华胜帮助杨动获得了一笔不小的货款，张华胜终于帮杨动收购了他的酒厂。据杨动说，他付给张华胜酒厂的钱就是与机械公司合作获得的不正当款项。张华胜还和他商量：“如果我把酒厂以8000万的价格出售给你的话，就要缴很多税，不如你和我签订买我张家港房产的合同吧。我们以买房款支付买酒厂的款项逃税。”贪婪的他们不仅盗取机械公司的货物，还偷逃了国家的巨额交易税！
螳螂捕蝉 黄雀在后
杨动以为靠着国有机械公司很快就可以狠狠地赚上一笔，但他没有想到的是，他有他的小算盘，张华胜有张华胜的生意经。张华胜不仅是想让杨动买他的酒厂，看到杨动通过制作假公章随意取货卖货有了些钱，也想从中捞点花花。
作为生意人，张华胜想到了一个掩人耳目的办法，反正出售杨动货物的价格是自己操作，那就让自己公司买杨动的货，而且是以极低的价格购买，这样他再高价转卖出去，岂不是能够赚个差价？时间久了，他的贪心也更大了，价格差也不能满足张华胜蛇吞象的贪念，就想跳过杨动公司直接把货物卖掉坐收货款！从2011年9月，张华胜开始鲸吞杨动从机械公司挪用的货物。此时杨动安稳地经营着酒厂，他怎么也没有想到，他信任的张华胜让化工原料“消失”了4852吨，货值高达5000余万元。杨动以为自己高明地偷取着机械公司的货，孰不知张华胜是个更加贪婪的人，他等在杨动身后偷偷直接把货物卖掉。在张华胜帮助杨动经营公司期间，造成杨动应付机械公司的资金缺口达到2.36亿余元。
拆东补西 连环欺骗
一年半后，被告人杨动发现自己的资金缺口越来越大，此时的他并不知道张华胜从中捣鬼。为了能够堵住机械公司信用证议付款的缺口，杨动又开始想着拆东补西的方法了。
2012年12月，因为被告人杨动无力偿还到期议付款，就找到兰定琳商量：决定以内贸采购形式，让机械公司与杨动公司再次签订委托采购协议。张华胜想这是一块到嘴的肥肉啊，他先后积极为杨动介绍5家公司与机械公司签订合同，机械公司据此出据了总面额为1个多亿元的银行承兑汇票。可是怎样才能套到钱呢？张华胜给杨动介绍的5家公司中，其中天长信和公司是张华胜侄子的公司，他和侄子打了声招呼，让其负责人在面额为5040万元的银行承兑汇票上背书，即使杨动与这家公司没有实际交易，仍然进行了虚假承兑。对其余四家公司，杨动让员工以机械公司的名义通知他们取消合同履行，此时杨动已经收到了机械公司作为出票人的银行承兑汇票了，于是他就又让吴埔伪造这四家公司的法人章及财务专用章，在银行承兑汇票上作虚假背书。由此，被告人杨动伙同张华胜骗取机械公司货物及钱款，共计造成机械公司4.2亿元的损失……
（文中所涉公司及人物均为化名）