股东大会召集条件研究

【摘 要】召集制度作为股东大会的起始，有着不可忽视的重要作用。召集条件是召集制度的重要组成部分。科学合理的召集条件更有利于公司利益的维护以及股东权利的行使。我国新《公司法》补充和完善了股东大会的召集条件的相关规定，与旧法相比，取得了很大的实质性进步，但仍有不足之处。本文拟通过对我国现有《公司法》中规定的股东大会的召集条件进行分析，并在此基础上提出完善构想以及合理化建议。

【关键词】召集条件；临时股东大会召集条件；完善

股份有限公司在存在发生什么事由的情况下可以召集股东大会，称为股东大会的召集条件。股东大会的召集条件作为股东大会召集的先决条件，有至关重要的作用。根据我国《公司法》规定，股份有限公司的股东大会分为股东大会定期会议和临时会议两种。

一、定期会议的的召集条件

定期会议是指依据法律或公司章程的规定在法律规定的时间内必须召开的股东会议。我国《公司法》101条规定股东大会应当每年召开一次。但是《公司法》只规定了不得拖延或是在某一年度内不召开股东年会，关于股东年会的具体召集时间，我国《公司法》并没有作出特别规定，即具体采取自然年度还是会计年度，由公司自己决定。[1]我国《上市公司股东大会规则》对定期会议的规定相对比较细致：上市公司年会，应当于上一会计年度结束后的6个月内举行。

针对董事会不按时召开股东大会的情形，我国《公司法》规定了补救措施，但是对于不按规定召集股东大会的董事会应给与何种处罚并没有规定。上市公司由于其特殊性，对董事会不召开股东大会的情形规定了相应的监管措施：“上市公司在上述期限内不能召开股东大会的，应当报告公司所在地中国证监会派出机构和公司股票挂牌交易的证券交易所，说明原因并公告。在本规则规定期限内，上市公司无正当理山不召开股东大会的，证券交易所对该公司挂牌交易的股票及衍生品种予以停牌，并要求董事会作出解释并公告。董事、监事或董事会秘书违反法律、行政法规、本规则和公司章程的规定，不切实履行职责的，中国证监会及其派出机构有权责令其改正，并由证券交易所予以公开谴责；对于情节严重或不予改正的，中国证监会可对相关人员实施证券市场禁入”。即如果董事会不按法律规定召开董事会，要受到相应的处罚。

比较可见，关于年度股东大会的召集条件，《上市公司股东大会规则》比《公司法》更规定的更为详细、具体，在实践中的可操作性也更强，从而会更有利于保护股东的合法权益。公司法可以予以借鉴。尤其是对于不依照法律或公司章程规定召开定期股东会的公司，虽然不能像上市公司一样，由证券监督管理委员会以及派出机构、证券交易所给予董事会相应的处罚，应设立定期股东会的司法强制召开制度由人民法院对违规董事会或董事给予相应的处罚措施，以此来保证定期股东会的顺利召开[2]。

二、临时股东大会的召集

临时股东大会，也称特别会议，是指在定期会议以外必要的时候，由于发生法定事由或根据法定人员、机构的提议而召开的股东会议。该项制度的设置初衷是为了保障股东权利，维护股东利益，促使公司的领导管理阶层依法行为，以免公司受到来自高级管理人员的损害等。临时股东大会可以分为任意临时股东大会和法定临时股东大会。临时股东大会的召集制度在我国新《公司法》中主要体现在第一百零一条的第一款：“有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：（一）董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的三分之二时；（二）公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之一时；（三）单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时；（四）董事会认为必要时；（五）监事会提议召开时；（六）公司章程规定的其他情形”。其中，第一至五项列举了可以召集临时股东大会的具体情形；第六项则是召集的抽象标准，即“公司章程得以自由设计启动临时股东大会召集程序的原因”。[3]在《上市公司股东大会规则》中，也规定了临时股东大会召集制度，即上市股份有限责任公司的独立董事有权向董事会提议召开临时股东大会，但是该规定也是只能适用于上市公司。

对比年度股东大会的召集条件来看，我国法律对临时股东大会的召集条件作了明确的列举性规定，在实际运用中操作性极强。但是，《公司法》第101条的规定中也有很多问题值得探讨：

1.如若股东单独持有或是多个股东合计持有百分之十以上的股份是公司没有表决权的股份，那么这些股东是否享有召集股东大会临时会议请求权。我国公司股份中的无表决权股份通常有一下两种形式：一是公司持有本公司的股份，二是公司章程规定的特别股份。[4]笔者认为，在此种情况下，单独或合计持有百分之十的股东应该不享有召集股东大会的请求权的。主要原因有以下两方面：第一，只有在符合《公司法》中规定的具体情形时，公司才可以持有本公司的股份，并且公司持有本公司的股份只是暂时的，要在规定的时间内根据不同情况予以销毁或转让。同时，《公司法》中也规定公司持有本公司的股份不享有表决权。所以也不应享有召集股东大会的权利。并且公司作为公司的股东请求召开临时股东大会也不具有可操作性；第二，公司章程规定的特别股份的持有股东一会会享有某方面的特别优惠，这些优惠是以放弃对公司行使经营管理权为代价的，这其中就应当包括请求召开临时股东大会的权利。所以基于公平原则，也不应当再享有召集股东大会的权利。

2.“单独或者多个股东合计持有公司百分之十以上股份”中是否应当包括依法尚未缴纳的股份？《公司法》中规定股东按照实缴的出资比例分取红利；公司新增资本时，股东有权优先按照实缴的出资比例认缴出资。除此之外，并没有对出资尚未缴纳完毕的股东的其他权利做任何的限制。所以，笔者认为即使是股东持有依法尚未缴纳的股份在符合法律规定的情况下也应当享有请求召集股东大会的权利。

3.第一百零一条只规定单独或合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时应该召集临时股东大会，但是没有对股东的连续持股时间做出要求。《公司法》第一百零二条又规定在董事会和监事会都不召集的情况下，连续九十日以上单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东可以自行召集和主持。笔者认为，相对于一百另一条，一百零二条对持股时间做了相应的规定更为科学。不对持股时间做规定虽然能更好的促进中小股东行使权利参与公司经营，但是容易造成某些股东为了请求召集股东大会而临时取得股份的情况，可能会损害公司和股东的利益。所以，笔者认为应该在一百零一条第三款中股东请求召集股东大会的情形中加入持股时间的规定。介于《公司法》前后一致性与连贯性，笔者认为九十日的持股期限最为适宜 [5] 。

4.101条第6款为“公司章程规定的其他情形”。即公司章程中可以规定出现本公司认为合适的其他情形，就应该召开股东大会。此时便会出现一种情况，即公司章程如果规定了比法律更严格的召集程序，应以哪个规定为准。

众所周知，公司章程是公司自治的体现，是现代公司法精神最好的体现。即便如此，违背法律的公司章程也应视为无效。[6]但是如果公司章程没有违背法律的规定，而只是规定了比法律更加严格的程序，此种情况下的公司章程中的相关规定的效力又是如何，按此公司章程进行的事项的效果又应是如何。笔者认为，单独就公司的召集条件来看，应从公司法的立法原意出发来解决这个问题。公司法规定股东大会的严格的召集条件，是要保护公司的正常运营，以及股东的利益。无论是公司的亏损程度，还是少数股东的持股比例等问题都是经过严格的考虑。公司通过公司章程规定更严格的召集程序，不利于对中小股东利益的保护。即使是多数股东同意的情况下仍会可能对少数小股东的利益造成损害，并且也不符合公司法的治理观念。所以，公司章程中不应该擅自规定比法律更严格的召集程序，即使现有公司已对其作出了更严格的规定，也应视为无效。所以，各公司在公司章程中规定召集条件，只能是在遵守股东会会议召集法律制度的前提下，对公司法未作出规定的部分，或者对公司法没有作出强行性规定的方面，根据本公司自身的情况，通过制订章程，建立起与股东会会议召集相关的内部制度。[7]

第一百零一条规定的情况只要一出现就无需召集自动召开股东大会，还是需要等董事会、监事会或者少数股东的请求再召集公司法中没有规定。但我们可以通过对《公司法》的立法原意进行目的性解释得出结论。《公司法》非常重视召集程序，合法的召集程序能维护股东的权利，确保公司公司运营。所以从我国《公司法》的立法本意来看，应该解释为出现这种情况后，仍然要相关的权利人请求有召集权的机关依照法定程序召集股东大会，而不能解释为只要情况一出现，股东大会就自行召开，无需召集。

三、结论

完善的股东大会的召集条件能够有效保障公司良好的运营制度，保护股东利益的同时更能促进并加强少数股东的参与。我国《公司法》第101条规定的股东大会的召集条件目前已充分发挥了其积极作用，但同时还需要我们进一步完善并对其进行细化和补充，以实现该法条制定之初衷，使其为我国公司的发展做出更大的贡献。

【参考文献】

[1]江平，李国光.最新公司法理解与适用[M].北京：人民法院出版社，2006.

[2]王柏青.股东会召集制度研究[D]山东大学，2005.

[3]王保树.中国公司法修改草案建议稿[M].社会科学文献出版社，2004.

[4]黄凯华.股东大会召集和主持制度研究[J].企业经济，2005（12）.

[5]蔡莹.临时股东大会召集制度研究[D]吉林大学，2010.

[6]梁上上.自行召集的股东大会议所做出决议是否有效[J].法学，2003（1）.

[7]崔洁.股东会会议召集制度研究[D]南京理工大学，2009.