如何防止莞深中小企业恶意倒闭诈骗

［提要］当前国内东莞、深圳等民营企业发展迅速，其中主要以制造业为主，每年倒闭的民营企业不计其数，其中不乏恶意诈骗。对于那些新成立的企业、民营企业、中小企业来说，一旦被商业诈骗，往往使企业的生产经营步入困局，多年的辛苦经营化为泡影。本文以案例说明如何防止广深中小企业恶意倒闭诈骗。

关键词：莞深企业；商业诈骗；订单；充电器；三极管

中图分类号：D9文献标识码：A

收录日期：2014年4月2日

一、案例分析

深圳市商越电子有限公司是专业的半导体分立器件封装企业，公司成立于1994年，注册资金为人民币4，000万元，是集研发、生产、销售、技术服务为一体的高新技术企业，是我国较早从事规模化生产高反压、中大功率的二三极管的企业之一。

深圳商越电子有限公司的客户主要为充电器、适配器等各类电源生产商。此类电源生产商进入门槛相对比较低，基本都是OEM代工，根据客户需求设计方案，然后采购各类电子原材料，进而组装。

东莞市胜龙电子有限公司，企业的法人营业执照注册号为：441900000080516，注册资金为100万元，法人为景小刚，注册时间为：2010年8月9日。税务登记证税字为：44190055918770X，发证机关为东莞市地方税务局，发证时间为：2010年8月11日。组织机构代码为：559187770-X，有效期为：2010年8月10日至2014年8月10日，颁发单位为东莞市质量技术监督局。公司于2010年8月24日在东莞市清溪镇三中村委会三中工业区金牛路12号正式建厂。厂房为2栋楼，1栋为生产厂房，另1栋为员工办公室。合计面积为4，000平方米。厂房为胜龙电子有限公司向三中村委会租赁的，预交了1个月房租，48，000元。招聘工人100多人。工人第一个月预发工资时间为10月15日。

东莞胜龙电子招聘的采购经理都是行业内有多年经验的采购，采购经理廖小姐在前一家公司跟商越电子合作过，于是联系到商越电子业务员，商越电子送样承认后，东莞胜龙电子下单给商越电子有限公司。莞深很多新开的工厂想要正常运行，会招聘有经验的采购经理，这些采购经理有较为宽广的采购人脉。供应商给新客户工厂供货，往往是信任的采购经理本人。

商越电子有限公司通过相关部门验证胜龙电子的营业执照、税务登记证、组织机构代码等信息。确认为真实之后，双方签订付款合同等相关文件。合同等文件有双方法人签字及公司公章。

胜龙采购经理廖小姐采购三极管型号为13003，样品承认后，胜龙采购经理廖小姐跟商越电子确认的付款方式为批结10天（既发货10天后付款），于10月9日下了10万的P13003，总金额为2万元。10月11日，商越电子送了10万13003至胜龙仓库。货款金额为2万元。10月19日，胜龙电子给商越电子下了30万P13003，总金额为6万元。10月20日，商越电子收到第一次发货货款2万元。商越电子业务员跟法人景小刚见面沟通，景小刚向商越电子业务员展示了其在广州等几处酒店产业。胜龙公司产线上，有80多个人在正常生产。10月21日，商越电子有限公司送30万P13003至胜龙。货款金额为6万元。此次发货货交到仓库，准备月底收款。10月23日，胜龙电子景小刚等人连夜把仓库拉空。10月25日，胜龙采购经理等员工正式到清溪三中派出所报案，同日东莞三中派出所通知商越电子等所有供应商到派出所协助调查。26日商越等各供应商到清溪三中派出所集体报案并做口供。27日派出所正式告知，景小刚真名为王怀波，湖北省当阳市坝陵办事处群力村5组，身份证号：510726198501040413。东莞三中派出所对王怀波及7名公司协犯进行全国通缉。时至2014年，派出所仍然没有任何通知给深圳晶导电子有限公司。

二、怎么防止莞深中小企业恶意倒闭诈骗

电子周边配件的供货货款往往采取月结，甚至最长120天结算的方式，有工厂明知自己要倒闭，还大量进货，然后恶意倒闭，有的纯粹是诈骗，租了厂房雇了工人，订到大量货之后就突然蒸发。金融危机本来就让莞深的制造业受到影响，但有些企业恶意倒闭，实施诈骗，让深圳的制造业雪上加霜。

当前，国内民营企业诈骗的形式多种多样，其主要特点就是钻法律的空子，抓住金融危机各电子配件制造业订单减少，急需接到订单的心理。因此，从事国内制造业必须要了解国内外的法律及相关贸易知识。

为防止被诈骗带来的经济损失，结合案列总结，企业应从内到外采取措施：

（一）坚持签约前的资信调查。对客户的资信调查主要包括：第一，资本。资产额以及其他财务状况，即营业执照、税务登记证、组织机构代码；第二，能力，业务能力、经营能力以及客户的终端客户情况；第三，品格。主要指法人及公司经营者的商业道德、经营方针和经营手段等。

调查客户资信的渠道主要有：

1、向银行调查。目前国内的商业活动，绝大部分都借助银行，因此银行对他们的资信最为了解。可以通过银行方面的关系了解到新客户的资信情况。

2、与政府相关部门，例如税务局、工商税务管理局、质量技术监督局等确定新客户税务登记证、企业法人营业执照、组织机构代码等真伪。目前国内有专门的办理公司注册的公司，注册一个100万资金的公司，不需要自己提供真实的100万，只需要跟中介交大概3万元左右手续费即可办理，所以在政府没有合理有效的管控下，这个方法不是很可靠。只能作为必做的检验步骤。

3、通过来往的同行商人调查新客户的资信，这应该作为莞深地区最为主要的资信调查方式。其信息来源也相对准确。因为同行往往跟新客户有过一段时间的合作，对客户的资金情况，付款诚信情况都有了进一步的了解。

4、向商会或同业公会调查。有关被调查的商人所在地一半都有商会或同业公会，他们的业务项目等相关信息都有材料。

5、在具体的合同洽谈中对新客户进行调查，这是最为重要的、最直接、最有效的办法。例如，跟新客户公司的生产主管沟通确认公司是否有正常生产；跟厂房的房东沟通新客户的房租缴纳情况。

（二）不可轻易的改变合同。合同条件的改变主要是执行合同主体的转让及合同内容的变更。合同条款是买卖双方仔细斟酌，共同协商敲定的。因此，在合同履行过程中，要严格按合同约定进行，如对方短时间内，提出种种难以履行或拖延履行合同的理由，要提高警惕，不能轻信。

（三）合理的利润空间及拒绝商业贿赂。天上不会掉馅饼，采购方的价格要跟当时市场的价格进行对比，真正做生意的在签订合同时往往会很在意自己的利润空间，使劲的压缩供应商的利润空间，反之，如果与你洽谈的公司给你高额的利润，那么对方极有可能是心怀鬼胎，诱惑你上钩。

深莞一些中小企业的采购、品管等部门员工吃回扣非常厉害，老板在前面一分一厘地计算，采购在后面几十万上百万地吃回扣。在金融危机这一特殊时期下，商业贿赂会加重新客户的负担，客户盈利少或者不盈利，我们也就不能盈利。

（四）要培养专门的人才。一个对市场熟悉，业务熟练，熟悉经济合同的人，能在签订合同中发现问题，为企业把好关口。业务员要时刻保持与对方的通信联络畅通，对方一旦出现关机或联系不上情况时，要及时到对方落实。

（五）要建立审查和把关制度。合同的签订对企业来说很重要。企业市场部主要负责人要重视合同签订，不能偏听偏信业务员的意见，要做好全面安全评估，做好最坏打算及应对措施。最好有自己的合同律师，律师经济诉讼经验丰富，能参与企业签订的经济合同，能更好地当好参谋，进而减少公司的损失。

目前，莞深等民营企业管理还不够完善，种种原因造成法院执行能力弱，公安机关追赃困难，致使企业被骗后经济损失巨大，无法弥补。因此，企业要将预防民营企业恶意倒闭诈骗提高到和生产经营同等重要的地位，从内到外提高自己对此类风险的抵御能力。■