谈建设单位支付风险的规避

摘要：本文介绍了建筑工程中存在的风险，对建设单位的风险规避和风险控制作出了解析，有一定的参考价值。

关键词：项目 风险 特征 内容

中图分类号：K826.16 文献标识码：A 文章编号：

引言

近几年来，我国的工程建设产业蓬勃发展，它能够有力地促进社会进步、拉动经济增长和显著地改善民生，国家已经把增加工程项目建设作为一项重要手段。我国已经顺利施工或者陆续开始了一系列的重大工程项目，已完成大型工程项目如西汽东输项目、南水北调工程、西电东送项目、青藏铁路工程、北京奥运会工程等，基本完成的大型工程项目以三峡工程和小浪底水利枢纽工程为典型代表，以及正在进行的曹妃甸港区工程为代表的港口码头重大施工项目等。工程项目的成败一直以来都是社会关注的焦点，因为它直接影响着国民经济的发展和人民生活水平的提高。举目国内外，由风险事件导致遭受重大损失的各种工程项目比比皆是。工程项目建设的顺利开展，与之相匹配的项目风险管理水平缺一不可。进行工程项目风险管理的最终目的是针对风险采取有效措施,从而规避风险或降低风险带来的损失。在经济全球化的背景下，我国经济将进一步融入世界经济，各行各业也将积极参与国际市场的竞争。因此，对工程项目风险管理进行研究，己成为国内外学术界和工程界关注的热点。

1.工程项目风险的特征

工程项目具有建设周期长，投资数额大，工作和工序繁多、参与单位多、不确定性因素多、经济风险和技术风险大、对生态环境的潜在影响严重、在国民经济和社会发展中占有重要战略地位等特征。 针对工程项目的相关案例分析，工程项目的风险特征总结如下：

第一，风险的多样性和多层次性，即在一个建筑工程中可能存在着多种风险，而且大量风险因素之间又存在着错综复杂的关系。各种风险因素之间与外界因素交叉影响又会使风险显示出多层次性特征，这是建筑工程项目中风险的主要特点之一。

第二，风险存在的客观性和普遍性。在项目的全过程管理中风险是无处不在、无时不在的，是不以人的意志为转移的，即一般工程项目中都有风险存在。例如：在目标设计中可能存在构思错误，目标优化的错误，重要边界条件的遗漏；可行性研究中可能存在方案的失误、市场定位、市场走势的错误判断；工程设计中可能存在设计与勘查沟通障碍，设计各专业之间协调不畅，图纸版本发放错误，业主变更后造成各专业变更不一致设计衔接存在矛盾；施工过程中由于地质勘查、政府政策、设计失误而造成变更过多，图纸发放混乱；施工用材料涨价、业主进度款拖欠、施工方垫资、不可抗力等都会造成相关方相应工程风险的增加；项目投入使用后，市场发生变化，消费者喜好的变化，达不到设计生产能力等同样都会产生风险造成经济效益损失。

第三，风险对工程项目的影响往往不但局部的，而且是全局的。例如，反常的气候条件会造成工程的停滞，工期拖延则后影响整个进度计划的按期完成，同时也会增加相应措施施工费用，影响后续工程所有参与方的进度安排、人员配备，可谓牵一发而动全局。

第四，某一具体风险发生的偶然性和大量风险发生的必然性。任何具体风险的发生都是诸多风险因素和其他因素共同作用所导致的结果，可以说是一种随机现象。但对大量风险事故资料的收集和统计分析，不难发现这其中也存在着一定的规律。

第五，工程项目风险的可变性。这是指在工程项目实施的整个过程中，随着项目的进行各种风险在质和量上的存在变化，这其中有些风险将得到控制，有些风险会发生并得到有效处理，与此同时在项目的每一阶段都有新的风险产生的可能。并且在工程项目的内部条件或外部条件发生突变时，项目风险的性质以及其造成的后果也会随之发生改变。

第六，工程项目风险存在相对性。同样的项目风险发生在不同的项目和项目管理者中会造成不同的影响，这是因为不同的主体对同样风险的承受能力是不同的。这取决于不同项目主体认识风险、处置风险的能力；工程项目投入额和预期收益额的大小；工程项目主体地位的高低及其所能支配的资源的多少以及工程项目风险的大小及其造成的后果，因此工程项目风险具有一定的相对性。

2.项目管理公司风险管理内容

2.1 风险识别

项目管理组全体成员分别根据以往工程经验以及本项目相关基础资料等文件制订风险识别表进行风险识别，分别记录风险名称、分类、风险可能造成的后果及受其影响所可能产生的连锁反应，再进行汇总及整理。风险识别表将按照风险管理周期及时进行修改及更新。

2.2 风险规划

根据每个项目的背景、目标范围、内部环境及外部环境等因素在风险识别的基础上制订项目风险规划书。其内容根据每个项目的特点可以包括：风险产生的背景、风险原因分析、风险规避方法及建议、项目组成员的风险管理职责、风险管理周期、风险管理汇报形式等其中几种。风险规划书由项目经理批准，并在每个风险管理周期予以更新，须按期向公司及业主方进行汇报。

3.建设工程风险管理对策

工程项目风险应对(Project Risk Countermeasure)是指对项目风险制订并实施合理的处置措施，主要采取的应对策略包括风险预防、风险缓解、风险转移、风险自留、风险利用和后备措施等应对方式。

3.1 风险预防

工程项目风险预防是为了降低风险发生的可能性，有形手段和无形的手段两种。常见的具体方法有“工程法”、“程序法”和“教育法”。

⒈“工程法”属于有形地风预防险的方法，它是运用一定的工程的技术手段，消除各种看得见的物理性风险因素将会对工程项目产生的不利影响。

⒉程序法属于无形的风险预防方法，它是按照工程项目的客观规律的反映，事先定义制度和操作标准，形成一个标准化、规范化的作业流程，再以这个作业流程为指导，按照一定的标准进行工程项目活动，从而达到避开或错开不必要的风险，使损失消除或降低，比如工程项目公司制定的各种管理制度、规划、监督检查制度等。

⒊教育法也属于无形的风险预防方法，它是指通过对项目管理人员和相关人员进行风险和风险管理教育，提高大家的风险意识，对基本的风险处理方法和技术有一定的了解、掌握，它是一种非常有效的预防工程项目风险的方法。教育内容主要包括宏观方面的法律法规、规章制度等，以及微观层次的有关施工安全、资金管理、质量管理、安全技能培训、工程错做标准、操作规范以及其他方面的内容。

3.2 风险缓解

风险缓解，又称风险减轻，分为分离风险和分散风险。它以不否认风险存在的客观存性、不消灭风险为前提，只是尽可能地采取各种适当措施，不断地减轻风险对工程项目的目标、施工进度、质量等的影响程度，或者是将风险发生的概率降低到项目公司可以接受的程度范围之内。

3.3 风险自留

风险自留是指项目公司财务部门灵活地运用某种财务技术，工程项目主体投自行处理风险，独立承担风险责任，不予以转移的行为，它是工程项目风险应对的一种常用方法，也是一种处理残余风险的技术手段。它是工程项目主体在权衡了其它风险应对策略之后，依靠自身财力，做出的经济性和可行性决策来自行承担风险后果的一种风险应对策略。风险自留分主动风险自留和被动风险自留。主动自留风险是风险管理人员通过系统分析和评价项目风险，明确了风险的发生概率及影响程度，相比较其它应对措施要好，而且消除风险的成本也比较低，在风险事件发生时，实施事先制定的应急方案，有计划地将有利可图的风险自留。比如为了应对工程项目费用超支风险，在估算工程预算时，考虑一笔不可预见费，一旦工程项目费用超支就可动用这笔资金。被动自留风险是一种无意识的被动的风险应对方式，当风险和损失不大、不会影响大局时候，风险损失可以列为一项费用来承担风险损失。。

4.结语

建设工程项目风险管理作为一种科学的管理手段和方法已经历了数十年的探索和实践，得到越来越广泛的应用，减少和降低了项目风险的不确定性，对建设工程项目发展起到了重要的作用。

参考文献:

［1］ 王卓甫． 工程项目风险管理: 理论、方法与应用［M］． 北京:中国水利水电出版社，2002:94-103．

［2］ 邱菀华． 现代项目风险管理方法［M］． 北京: 科学出版社，2003: 7-10．