贵州省科研机构创新能力建设专项资金绩效评价指标体系研究

［摘 要］ 本文围绕科研机构创新能力建设专项资金项目的实施内容、项目完成效果、资金使用效率、经济效益、社会效益等方面的绩效评价进行了全面研究, 构建一套对科研机构创新能力专项资金绩效评价的指标体系。

［关键词］ 贵州省；科研机构；创新能力；绩效评价指标体系

doi : 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2012 . 10. 025

［中图分类号］ G322.23；F272.7 ［文献标识码］ A ［文章编号］ 1673 - 0194（2012）10- 0044- 04

１ 引 言

贵州省属科研机构是我省技术创新体系中的一个重要组成部分，在我省科技发展的历史上为贵州省经济社会的发展作出了重要的贡献。至２００７年以来，为尽快解决科研机构科学事业费偏低状况，贵州省财政增设了科研机构创新能力专项，用于支持省级科研机构的创新人才团队、研究实验能力、应用技术开发能力、科技公共服务能力、科技创新服务能力等方面建设，为此，贵州省科技厅联合省财政厅专门制定了《贵州省科研机构创新能力建设专项资金管理办法（暂行）》（黔科通〔２００９〕８６号），加强了对该专项资金的管理。本着统筹规划、突出重点、示范带动、扶优扶强、持续培育的原则，２００７－２０１１年省财政科研机构创新能力建设专项累计投入资金１．８亿元，对省属科研机构创新能力建设进行了重点支持。为全面落实《贵州省财政支出绩效评价管理办法（暂行）》（黔府办发〔２００９〕１５０号），进一步强化科研经费管理，优化科技资源配置，提高资金使用效率，通过建立合理、科学、公正的财政科技经费支持项目的绩效评价体系，揭示科研机构发展的特点和要求，对科技政策作出适时的调整、补充、提供决策参考。

２ 科研机构评价原则、内容及其指标体系

２．１ 评价原则［１］

分类评价原则。科研院所的分类有很多种，各类院所都有自身的共性和特点，不能把各种类型的院所统一放在一起做简单的排队，而应根据院所在社会经济中发挥的职能和作用设计分类型的评价体系。贵州省属科研院所分为两大类，一类是技术开发类科研机构，主要从事科技应用开发为主的科研院所，这一部分已经进行了企业化转制；另一类是公益类科研机构，主要从事相关社会公益性质科学技术的研究机构，包括农业科研机构。

科学合理性原则。 评价指标体系应有科学合理性，如果指标体系过大，指标层次过多， 指标过细，势必将评价者的注意力吸引到细小的问题上；而指标体系过小，指标层次过少、指标过粗，势必不能充分反映各科研院所的实际水平。

相对数和绝对数指标结合的原则。 指标的设置既要反映科研院所的规模效应，也要能反映其质量水平，绝对数和相对数都应该在指标体系中起到同等的作用。

２．２ 评价内容

财政支出项目的运行过程包括项目立项、项目实施、产出应用3个环节。绩效主要表现在“产出和应用”环节，项目绩效的评价内容应围绕“产出和应用”来考虑。财政支出项目绩效评价的内容可概括为“目标设定”、“项目产出”、“项目效益”和“项目管理”四大方面。“目标设定”包括项目目标的明确性、依据的充分性、目标的合理性和先进性、完成的可能性等，“产出”主要包括项目任务的完成情况和绩效目标的实现程度，“效益”包括项目成果的经济效益、社会效益，“管理”包括项目实施过程中项目承担单位的规章制度保障及其执行情况。上述绩效评价内容属业务评价。财政支出项目绩效评价还应该包括财务管理方面的内容，主要是：资金到位和支出情况、财务管理情况等。基于以上分析，贵州省科研机构创新能力建设专项资金绩效评价内容：①业务评价，主要包括：立项目标的合理性、立项目标完成程度、项目组织管理水平、科技创新环境和基础、科技产出、经济社会效益、项目可持续性影响等；②财务评价，主要包括：资金落实情况、实际支出情况、财务信息质量、财务管理状况等。

２．３ 指标体系

贵州省科研机构创新能力建设专项资金绩效评价指标体系总体框架包括业务评价指标和财务评价指标，由１２个一级指标，１９个二级指标，其中，业务评价指标包括合理性、完成情况、组织管理、科技创新环境和基础、科技产出、经济效益、社会效益、可持续发展８个一级指标，财务评价指标包括资金落实情况、支出、财务信息、财务管理４个一级指标（见图１）。

在绩效评价指标设置上，在征求贵州省４０家科研机构和行业领域主管部门多位专家的意见的基础上，提出了贵州省科研机构创新能力建设专项资金绩效评价指标体系［2-3］（如表１所示）。

（1）立项目标的合理性。包括立项考虑到国家、地方或部门总的发展目标，体现科技经济社会发展重点领域，有利于解决经济建设中出现的热点、难点和瓶颈问题；项目技术内容真实准确、技术关键明确、技术线路可行，提升科研机构创新能力效果明显；项目引导科研机构凝炼目标任务情况；项目整合创新资源，搭建研发平台，支撑产业发展情况。

（2）立项目标完成程度。按项目实际完成的任务量达到合同所规定的９０％以上、７０％~９０％ 、７０%以下分为完成预期目标、基本达到预期目标、未达到预期目标。

（3）项目组织管理水平。包括项目管理组织和管理人员情况；项目管理措施及其执行情况。

（4）科技创新环境和基础。包括科技活动人员占职工总数的比重是指项目实施以来，科技活动人员占职工总数的比重；项目实施以后，科研机构培养的院士、获省特殊津贴科技人才、获国家特殊津贴科技人才、省管专家、省青年科技人才、获国家突出贡献称号的人才、长江学者、教育部新世纪优秀科技人才、国家人才、百千万人才、获国家专业注册技术证书的人才等头衔和待遇的人才情况；具有硕士学历、副高职称以上以及获得国家专业注册技术资格证书的人员占在职职工人数的比例的指标；科研机构获得由科技部、中组部、省科技厅、省委组织部评审认定的科技创新人才团队、国家农业产业技术体系团队、产业技术创新联盟以及国家部委认定的其他创新人才团队，以及由省委组织部评审认定的人才基地情况；用于科技活动的所有仪器、设备及信息资源建设的资产价值平摊在每个职工头上的资产产值；以及由科研机构搭建的服务于科技创新的各类平台情况的指标。包括工程技术（研究）中心、重点实验室、科技基础条件平台、孵化器、服务基地、培训基地、试验检测中心、技术转移中心、成果转化基地、科普教育基地、国家现代农业产业技术体系综合试验站、贵州现代农业产业技术体系平台、生产力促进中心、检测试验室、质量检测体系、技能鉴定站（所）、技能鉴定资质以及国家行业认定的其他平台等。

（5）科技产出。包括三大检索工具收录、核心期刊、在一般国外刊物上发表的论文或外文版国内刊物上发表的论文数、发表的论文在被国外引用的次数（论文不一定是当年发表的）、出版科技专著（部）；学术论文：包括期刊论文、学位论文和学术会议论文；三大检索工具：ＳＣＩ、ＥＩ、ＩＳＴＰ；核心期刊：由北大图书馆认定的中文期刊；由出版社正式发行的科技类专著；申请获得专利、软件著作权、标准、集成电路设计、新药、植物、农作物新品种权等；验收、鉴定的科研项目、被政府采纳的研究成果以及获奖的部级、省级、地州市科技成果。人均技术成果交易额，以及科研机构与省内、省外、国外高校、科研机构、企业两方或多方合作的科研项目及产学研项目情况。

（6）经济效益。包括知识产权创造的直接效益、技术服务收入生产性收入，含企业损失、技改产生的效益（即效益延伸）等间接经济效益；人均科研经费、人均科研经费增长率、人均科研项目获得情况。

（7）社会效益。科技培训、对外科技咨询及技术服务、科特派、农业科技进村入户工程、三百工程、科技人员进企业、为政府决策提供咨询服务等；与企业联合建立科技创新平台、组建产学研战略联盟、公益平台；计量、检测等服务的社会效益；科技服务和作为青少年科普教育基地、电视新闻报道等的社会效益；科技资源共享；科技成果示范及推广产生的社会效益、生态效益及间接经济效益；对上下游及相关产业或事业发展的促进作用。

（8）资金落实情况。项目经费到位时间和到位金额；经费到位情况；项目配套资金的配套形式、到位时间和到位金额等情况，项目配套资金的落实程度是否满足项目实施的需求；资金落实情况对相关工作的影响情况。

（9）实际支出情况。预算执行情况（经费使用情况）及其与预算的相符情况、经费结余或超支情况及原因说明；其他支出情况说明等。

（10）财务信息质量。项目核算所涉及的会计账簿设置、会计核算以及所编制的记账凭证、会计报表和其他会计资料财务资料须序时、连续、完整。对已完成的项目能及时清理决算。计划任务书、项目验收报告、技术鉴定报告等资料能及时归档并妥善保管。

（11）财务管理状况。执行科技计划经费相关管理办法的情况；根据管理需要制定的财务（资产）管理制度；执行其他相关财务（资产）管理制度的情况等。

３ 评价的实施

３．１ 权重的确定［１］

结合工作实际的开展，采用专家打分的主观赋权，即通过对各项指标重要程度的分析确定其权重值，并直接表现为赋分值。鉴于贵州省不同类型科研机构的差异，我们将技术开发类型的科研机构归并为一类， 将社会公益型和农业类的科研机构归并为另一类，分两类按其不同特点分别赋予不同的权重值，使最终的评价结果更具有可比性。具体步骤如下：

第一步：制定评价指标重要性打分标准和权重评分表。由于在建立指标构成的指标体系时，已比较注意了各指标间的相互独立和相互配合，因此先由课题组按五分制来表示各指标在评估目标中的重要程度和作用，确定各指标评分标准。即：非常重要的指标为４分，比较重要的指标为３分，一般的为 ２分，不太重要的为１分，很不重要的为 ０分。

第二步： 确定各指标权重值。绩效评价工作组召开了专家会议，聘请由来自科技管理部门、科研机构、专家学者２０人组成的专家系统，采用“德尔菲法”，由专家根据指标权重评分标准对每项指标确定权重分值数。权重评分表要求专家按照各项指标对应的不同评价对象， 根据其影响程度打分见表２。

第三步：对各位专家所填权重评分表进行统计并计算。

（１）计算每一行评价指标得分总值

Ａ１１＝ａ１１，Ａ１２＝ａ１２，…，Ａｎｉ＝ａｎｉ，…，Ａｎｊ＝ａｎｊ

式中，Ａｎｉ ――所有专家对第ｎｉ项指标重要性打分值的总和；ａｎｉ――某专家对第ｎｉ项指标重要性打分值；ｒ――专家序号；ｌ―专家人数。

（２）按各评价对象分别计算所有专家对其所有指标的打分总和

A1r=a１ｉ，…，Ｓ１ｒ＝ａｎｉ，…，Ｓｎｒ＝ａｎｊ

（３）评价指标权重的计算

wi =

根据以上统计及计算结果得出的各指标权重如表１。

３．２ 计算方法的确定

贵州省科研机构创新能力建设专项资金绩效评价基本指标计算方法如下［4］：

Ｉ＝∑（Ｐｉ*Ｗｉ）

式中，Ｉ表示指标体系的总得分；Ｐｉ表示第ｉ个指标的得分，各指标的满分都是１００分；Ｗｉ表示第ｉ个指标的权重，所有指标权重的和为１００％。

一级指标中第ｉ个指标得分的计算方法：

Ｐｉ＝Σ（Ｆｉｊ*Ｗｉｊ）

式中：Ｐｉ表示一级指标中第ｉ个指标的总得分；Ｆｉｊ表示第ｊ个结点（二级指标）的得分，Ｐｉ内各子结点的满分都是１００分；Ｗｉｊ表示第ｉ个子结点的权重，Ｐｉ内所有子结点权重和为１００％。

二级指标Ｐｉ第ｊ个子结点得分的计算方法：

Ｆｉｊ＝Σ（Ｔｉｊｋ*Ｗｉｊｋ）

式中：Ｆｉｊ表示Ｐｉ第ｊ个子结点（二级指标）的总得分；Ｔｉｊｋ表示Ｆｉｊ第ｋ个子结点（三级指标）的得分，Ｆｉｊ内各子结点的满分是１００分；Ｗｉ表示Ｆｉｉ第ｋ个子结点的权重，Ｆｉｊ内所有子结点权重的和为１００％。

４ 结 语

通过对贵州省科研机构创新能力建设专项资金绩效评价指标体系的研究，建立面向结果的追踪问效机制，进一步规范科技经费的监管制度，创新财政科技投入管理机制，引导科研机构创新能力提升与经济社会发展需要相结合，以提高财政资金的使用效率。

主要参考文献

［１］陈庆云，郭宽，秦东晓，等．云南省省属科研机构评价方法探讨及综合分析实例［Ｊ］．云南科技管理，２００６，１９（１）.

［2］毕琳，赵瑞君．黑龙江省科研院所科技自主创新能力的评价与实证研究［Ｊ］．哈尔滨工程大学学报，２００８，２９（１１）.

［3］谷景亮，贾培民，钟彩霞，等．科研机构创新能力综合评价指标应用研究［Ｊ］．医学信息学杂志，２００７，２８（６）.

［4］孙兴，贺明，张小平．贵州省制造业信息化示范企业年度绩效评测体系研究［Ｊ］．中国管理信息化，２００９，１２（２）.