浅议进口成套设备如何规避风险

中图分类号：F752.5 文献标识码：A 文章编号：1008-925X(2011)06-0011-01

1 进口合同方面

合同范围，简单讲，就是买什么。是买方进口成套设备的基础性条款。成套设备进口不同于普通货物进口，通常由卖方在双方设计联络的基础上进行起草；设备提供则在卖方提供技术指导的基础上，由买方将卖方交付的设备进行安装、试车并进行性能考核；卖方对通过考核验收的设备还要承担一定期限的质量保证责任；同时，卖方要提供与设备相关的技术文件，有的进口成套设备需一并提供一定数量或期限的专用工具或备品备件，有的成套设备进口还涉及专利和/或专有技术的许可等。这些，都应在合同范围条款中明确规定。 在涉及新技术、新工艺的复杂项目中，为确保进口设备能够达到预期目标，合同中必须明确卖方承诺其销售的成套设备不仅达到具体列出的技术指标，还要符合买方列出的全部功能需求 。

重视质量保函。对于大型成套设备的进口而言，尽管买方在安装调试合格后支付了全部货款，但买方其实对进口设备的性能以及设备是否能够达产并不是胸有成竹。此时买方可以要求在支付尾款前要求卖方通过其银行开出约定金额和有效期的质量保函。它的意义在于在质量保证期内，买方有权对卖方因设备没有达到合同要求的技术指标而取得赔偿。对卖方银行开出的质量保函要求与预付款保函相同，不再赘述。

用好国际贸易术语。大型成套机械设备进口签约前，买方商务谈判小组应当对Incoterms 2000(International Rules for the Interpretation of Trade Terms，简称Incoterms，国际贸易术语解释通则2000年版)中各贸易术语的特点，包括买卖双方各自应承担的责任义务、各自应享有的权利以及费用和风险的划分进行全面的了解。这是保护买方权益的基础，也是促进业务达成的条件。只有对国际贸易术语的内涵研究透彻，才有可能在谈判中做到游刃有余，张弛有度。

例如，某机械进出口公司国内用户从法国进口大型索道观光设备，在举行商务谈判前，买方谈判小组确定方针，就是设备到港前的一切风险由法方承担。谈判前的往来函电中法方也表示同意这样做。但是在正式谈判时，法方提出不同意见，强调设备到港前的一切风险可以由法方承担，但贸易术语却要求采用CIF。买方谈判小组决定暂停谈判，把Incoterms 2000中DES条款(Delivered Ex Ship ...named port of destination，目的港船上交货……指定目的港)和CIF条款(Cost Insurance and Freight ...named Port Of Destination，成本、保险费加运费……指定目的港)做了详细比较：

1.1 关于交货。DES条款中，卖方必须在约定的日期或期限内，在指定的目的港按照运输合同指定的卸货点，将货物于船上交给买方处置，以便货物能够由适合该项货物特点的卸货设备从船上卸下，交货地点是目的港船上。而CIF条款中，卖方是在约定的日期或期限内，将货物交至装运港船上，交货地点是装运港船上。

1.2 关于货物保险。DES条款中，卖方没有买保险的义务；而CIF条款中，卖方必须按照合同规定，自付费用取得货物保险，并向买方提供保险单或其他保险证据，以使买方或任何其他对货物具有保险利益的人有权直接向保险人索赔。

1.3 关于风险的划分。DES条款中，卖方在货物抵达目的港、于船上将货物交给买方处置前，必须承担货物灭失或损坏的一切风险；而CIF条款中，卖方只承担货物在装运港越过船舷前灭失或损坏的一切风险。从以上分析可以看出，法方提出以CIF条款签约，承担的是租船订舱、装船、订立保险合同、支付保险费等责任，深究起来，法方并没有承担货物到港前的一切风险。而该风险其实在装运港货物越过船舷之后就已经由卖方转移给了买方。法方提出建议的实质是让买方承担从装运港到卸货港的一切风险，这与买方当初制定的方针相悖。

就贸易术语问题讨论了整整3天，双方各执己见，谈判一度陷入停滞。最终买方以法方曾承诺承担货物到港前的一切风险为突破口，纠正了法方在诺言和实践上的误差，在CIF价格没有改变的前提下，使法方接受了以DES贸易术语签约的条件。由此，买方规避了卖方交货不及时以及货物到港前可能灭失的所有风险。再结合预付款保函的要求，买方尽管在目的港放心接货。上述案例充分说明在防范商务风险的业务实践中，对国际贸易术语的深刻领会和运用也是我们重要的谈判武器。

2 设备验收方面

首先有进口成套设备的单位，必须在企业负责人的直接领导下，组成精干的、懂业务的验收班子，全面负责落实引进设备的厂房场地及各项组织准备工作，以及设备接运、验收、安装、调试和索赔谈判等项工作。验收班子建立后，应及时报备所在地出入境检验检疫部门，进行联系衔接

出入境检验检疫部门是国家授权统一管理进出口商品检验工作的主管机关，对引进技术设备的验收工作进行监督管理，负责督促进口单位按照合同、标准、技术资料和技术规范，严格做好各项检验工作，并参与现场检验，具体了解检验工作和索赔谈判情况，把好对外出证索赔关。对重点引进项目，可联合出入境检验检疫部门共同参加出国监造、预检验或监装。

其次凡外包装完整的设备，运回工厂后，应抓紧按合同规定进行开箱检验，开箱检验主要是检验到货的规格、数（重）量，及外观质量等。合同约定由买卖双方共同开箱检验的，进口单位应按检验计划及时通知卖方和出入境检验检疫部门来厂共同检验，做好检验原始记录。有不符合同约定的应做好会签，作为向卖方索赔的依据。不属共同开箱检验的到货，由进口单位和出入境检验检疫部门共同开箱检验，发现不符合同约定时，可在索赔有效期内出证向外提赔；

设备开箱检验后，应抓紧按合同约定安装、调试、运转（合同订明由外商负责安装调试的应予积极配合，并在安装调试过程中，认真做好记录。必要时进行会签）。安装运转后，如发现设备有缺陷，或由制造因素引起的质量问题，应在合同约定的品质保证期内报请出入境检验检疫部门复验出证。

最后注意未经开箱检验的设备不准安装使用。为有利于分清责任，在品质保证期内，进口单位不得对设备进行任何技术改造。根据国家规定，有下列情况之一的不得拆验：①合同约定不能拆验的项目或部位，以及卖方铅封的技术专利；②拆验后不能恢复原有精度或易导致零部件损坏的项目或部件。