UCP600对信用证结算业务的影响

[摘要] 本文分析了UCP500和UCP600的主要区别，UCP600对信用证结算业务的影响，明确UCP600较旧惯例更加的明确，清晰和精确，更加的易于操作，并提出相关当事人在新惯例下应该注意的问题。

[关键词] 信用证 UCP600 国际贸易惯例

UCP600是国际商会制定的跟单信用证统一惯例(UNIFORM CUSTOMS AND PRACTICE FOR DOCUMENTARY CREDITS,ICC PUBLICATION 600)的简称,是国际商会在第500号出版物(UCP600）的基础上修改而来，旨在使该国际贸易惯例更加符合时代的需要，使得信用证结算业务更加符合现实的情况，更好地为国际贸易服务。UCP600已经在2007年7月1日正式实施，UCP600对UCP500做出了许多的修改，鉴于目前信用证业务在我国地结算比例还占50％左右，这一针对信用证业务的国际贸易惯例的修改势必对信用证结算业务有着很大地影响，研究在新惯例下，进出口企业在信用证结算业务实际操作中应该注意的问题有着很重要的意义。国际商会根据国际贸易的新形势，历经UCP600小组三年多的工作，大幅度地修订了UCP500，不论在逻辑安排，名词术语或其他有关各方当事人的权利和义务方面，都有了较UCP500 更为清晰明确的解释。下面概括了相对于UCP500，UCP600的主要变化。

1.从结构上看。原UCP500包括49条条款，现UCP600把它调整和增删为39条，在格式的编排上参照ISBP(INTERNATIONAL STANDARD FOR BANKING PRACTICE)，弥补了UCP500在排序上的不足，更加地方便各方当事人的查找。第一部分（1－6）:总则和定义。第二部分（7－13）:明确LC业务相关银行开立修改信用证的责任和义务。第三部分:（14－16）:银行在单据审核方面标准、包括相符单据的交单和银行对不符的单据的处理方法。第四部分:（17－28）:对单据内容的规定。第五部分:（29－32）:规定了有关款项的支取问题。第六部分（38－39）:有关可转让信用证和关于款项让渡的规定。

2.从内容上看。(1)UCP600 规定信用证都是不可撤销的UCP600对信用证作出了更加明确的定义：Credit means any arrangement, however named or described, that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honor a complying presentation”信用证是开证行对提示的相符单据的不可撤销的付款保证，即不在存在可撤销信用证的形式，简言之，信用证都是不可撤销的，很大程度上保证了受益人的权益。

(2)UCP600 明确了银行的审单时间。在UCP600的制定过程中，制定小组对世界各地银行通常单据处理的时间进行了征询和比较，遵循服从多数的原则UCP600第14条中明确地规定“被指定银行、保兑行(如有)以及开证行，自其收到提示单据的翌日起算，应各自拥有最多不超过5个银行工作日的时间以决定提示是否相符”。

(3)沉默不等于接受。UCP600明确了沉默不等于接受，因此开证行不可以在修改中加入“若受益人未能在规定的期限内拒绝修改则视为其接受修改”的条款，这种条款对受益人来讲是不公平的，UCP600的第10条规定:“修改书中作出的除非受益人在某一时间内拒绝接受修改，否则修改将开始生效的条款将被不予置理”。这样保证了开证申请人，开证行对于信用证的单方面的修改必须经过受益人的回复确认才能生效，否则，开证行将不可以拒付受益人递交的符合原信用证的单据。

(4)关于单据操作方面的修改。①关于单证的正本和副本:UCP600第17条规定：除非信用证明确规定只递交副本，单据必须递交一份正本，UCP500对于此没有很明确的规定。关于什么样的单据被视为正本，UCP600根据现实的情况，作出了比较宽松的规定:包括了单据表面具有单据出具人的正本签字、标志、图章、标签、手工书写、打字、穿孔签字、盖章；或者出具人声明单据为正本。如果信用证规定单据“IN DUPLICATE”或“IN TRIPLICATE”等术语要求递交多份单据，则可以通过至少一份正本，其余为副本来满足要求。

②关于单据相符的规定。UCP600第14条F款规定，受益人递交的单据必须满足所要求的单据的功能，第2条明确审核单据的依据是信用证，单据本身，以及ISBP。14条D款规定对单据的要求只要和信用证不矛盾即可，这些规定体现了审单标准有宽松化的倾向，建立新的相对宽松的审单标准，有利于降低信用证的拒付率。

③对于不符单据的处理的规定。UCP600增加了银行对不符单据的处理方式，其第16条C款中增加了“开证行持单直到开证申请人接受不符单据”,如果开证申请人放弃不符点，开证行可以向其交单付款，即:the issuing bank is holding the documents until it receives a waiver from the applicant and agrees to accept it，or receives further instructions from the presenter prior to agreeing to accept a waiver。但是如果受益人在遭拒付时不愿意赋予申请人这一权利，则可以选择“单据按照交单人事先指示处理”。还有一种选择则是开证银行直接退单给出口人。显然，UCP600对于不符点单据处理的规定更加明确。

(5)对于可转让信用证规定的修改。UCP600明确规定第二受益人的交单必须经过转让行，主要是为了避免第二受益人绕过第一受益人直接交单给开证行，损害第一受益人的利益。如果第二受益人递交的单据与转让后的信用证一致，此后由于第一受益人的换单造成单据与原信用证不符，且在第一次提示时未于修正，转让行有权将第二受益人的单据向开证行递交，而不再对第一受益人负责。这样保证了第二受益人的利益。

总之，国际商会对UCP600的制定相对于UCP500更加的科学，明确，可操作性更强，势必对国际结算中的信用证业务会产生积极的影响，并有利于降低信用证业务的拒付率。但是，新惯例的使用也一定会产生新的问题，我国的进出口企业，相关银行应该认真学习和掌握新惯例的规定，在实践中探索，灵活地运用，以降低信用证结算业务的风险。

参考文献:

[1]张宁:UCP600重要变动分析.集团经济研究[J],2007,2

[2]程军审单时间真的“合理”吗.中国外汇[J],2007,4