财政局财政决算情况报告

【前言】财政局财政决算情况报告由文秘帮小编整理而成，但愿对你的学习工作带来帮助。经决算，2013年全县公共财政预算支出完成27.98亿元，为预算的98.96%，增长26.37%。 （二）政府性基金预算收支决算情况。 2013年全县政府性基金预算收入完成6.6亿元，为预算的137.59%，增长1.43%；上级补助收入3608万元、上年结余2.48亿元，收入总计为9.44亿元。全县政...

一、2013年全县财政决算情况

（一）公共财政预算收支决算情况。

县第十五届人大常委会第7次会议批准2013年全县公共财政预算收入调整预算为5.84亿元，执行过程中未发生变动。

经决算，2013年全县公共财政预算收入完成6.02亿元，为预算的102.94%，增长26.62%，其中：税收收入完成4.43亿元，为预算的101.49%，增长29.49%；非税收入完成1.59亿元，为预算的107.23%，增长19.26%。

县第十五届人大常委会第7次会议批准2013年全县公共财政预算支出调整预算为26.22亿元，执行过程中因上级财政增加一般性转移支付补助、专项转移支付补助和收入超收等原因，调增支出2.06亿元，2013年全县公共财政预算支出相应变动为28.27亿元。

经决算，2013年全县公共财政预算支出完成27.98亿元，为预算的98.96%，增长26.37%。

（二）政府性基金预算收支决算情况。

2013年全县政府性基金预算收入完成6.6亿元，为预算的137.59%，增长1.43%；上级补助收入3608万元、上年结余2.48亿元，收入总计为9.44亿元。全县政府性基金预算支出完成8.6亿元，为预算的91.11%，增长45.26%。2013年全县政府性基金预算年终滚存结余为8395万元。

2013年全县政府性基金预算中，国有土地使用权出让收入完成5.76亿元，为预算的137.78%，减少1.51%；国有土地使用权出让收入安排的支出7.2亿元，为预算的96.05%，增长47.33%。其中：安排工业发展专项资金5891万元（中联装备机械公司3789万元、吉鑫制酒405万元、汇宝食品300万元、常达机械59万元、谊诚鑫公司25万元、赛伦格公司34万元、红楼梦酒业1248万元、富康芽菜31万元）；安排荣利泰公司土地整理资金1.57亿元。

二、2013年县本级财政决算情况

（一）公共财政预算收支决算情况。

县第十五届人大常委会第7次会议批准2013年县本级公共财政预算收入调整预算为4.13亿元，执行过程中未发生变动。但年终决算时，按照财政部和省财政厅的统一规定，从2013年起，乡镇级一律不得列报本年公共财政预算收入决算数，所有收入全部反映为县本级收入。

经决算，2013年县本级公共财政预算收入完成6.02亿元，为预算的145.44%，增长96.55%，其中：税收收入完成4.43亿元，为预算的138.77%，增长94.20%；非税收入完成1.59亿元，为预算的167.92%，增长103.04%。

县第十五届人大常委会第7次会议批准2013年县本级公共财政预算支出调整预算为22.78亿元，执行过程中因上级财政增加一般性转移支付补助、专项转移支付补助和收入超收、乡镇体制结算等原因，调增支出2.29亿元，2013年县本级公共财政预算支出相应变动为25.07亿元。

经决算，2013年县本级公共财政预算支出完成24.78亿元，为预算的98.82%，增长30.13%。

（二）政府性基金预算收支决算情况。

2013年县本级政府性基金预算收入完成6.6亿元，为预算的137.59%，增长1.43%；上级补助收入3608万元、上年结余2.47亿元，收入总计为9.44亿元。县本级政府性基金预算支出完成8.07亿元，为预算的90.58%，增长48.33%。补助乡镇基金预算专项支出5300万元。2013年县本级政府性基金预算年终滚存结余为8359万元。

以上2013年全县及县本级财政决算，请予审查批准。

三、《监督法》规定其他内容的实施情况

（一）遵守法律法规和执行决议决定情况。

切实贯彻《监督法》及其实施办法，自觉接受人大监督，高度重视县人代会及县人大常委会关于财政预（决）算的决议、决定和审议意见，及时反馈办理情况。按照政府信息公开条例要求，主动做好财政信息公开工作，接受社会监督。积极完善人大建议办理工作，规范办理程序，提高办理质量。加强代表联系工作，不断完善人大代表约请制度、走访制度，虚心听取批评建议，主动接受代表监督。

（二）公共财政预算收支平衡情况。

2013年全县公共财政预算收入6.02亿元，上级补助收入21.78亿元（返还性收入7200万元、一般性转移支付收入12.92亿元、专项转移支付收入8.13亿元、地震灾后恢复重建补助收入47万元），债券转贷收入3400万元，上年结余4366万元，公共财政预算收入总计为28.57亿元；减去公共财政预算支出27.98亿元、上解上级支出1929万元，全县公共财政预算年终结余为4032万元。再扣除按政策规定应结转下年继续安排使用的支出2934万元后，全县公共财政预算净结余为1098万元，其中：上年净结余1078万元，当年净结余20万元。

2013年县本级公共财政预算收入6.02亿元，上级补助收入21.78亿元（返还性收入7200万元、一般性转移支付收入12.92亿元、专项转移支付收入8.13亿元、地震灾后恢复重建补助收入47万元），债券转贷收入3400万元，上年结余2929万元，下级上解收入64万元，公共财政预算收入总计为28.44亿元。减去公共财政预算支出24.78亿元、上解上级支出1929万元、补助下级支出3.21亿元，县本级公共财政预算年终结余为2595万元。再扣除按政策规定应结转下年继续安排使用的支出2934万元后，县本级公共财政预算净结余为－339万元，其中：上年净结余－359万元，当年净结余20万元。

（三）推进基本公共服务均等化情况。

在构建社会主义和谐社会的进程中，公共财政职能更加凸显，调整财政支出结构，推进基本公共服务均等化，把更多财政资金投向公共服务领域，不断加大对农业、教育、科技、卫生以及民生等重点支出的保障力度，促进社会事业全面发展，公共服务水平明显提高。

（四）重点支出执行情况。

农林水事务：全县支出4.48亿元，为预算的97.10%，增长37.86%；县本级支出4.02亿元，为预算的96.78%，增长43.21%。

教育：全县支出7.74亿元，为预算的99.95%，增长56.53%；县本级支出7.68亿元，为预算的99.95%，增长55.82%。

科学技术：全县支出3456万元，为预算的100.00%，增长30.27%；县本级支出3301万元，为预算的100.00%，增长24.43%。

医疗卫生：全县支出3.73亿元，为预算的100.00%，增长17.56%；县本级支出3.7亿元，为预算的100.00%，增长17.66%。

社会保障和就业：全县支出3.44亿元，为预算的99.12%，增长7.34%；县本级支出2.16亿元，为预算的98.61%，增长7.53%。

文化体育与传媒：全县支出3202万元，为预算的100.00%，增长145.18%；县本级支出3093万元，为预算的100.00%，增长190.15%。

节能环保：全县支出4532万元，为预算的94.87%，增长24.47%；县本级支出4451万元，为预算的94.78%，增长22.25%。

（五）超收收入的安排使用情况。

2013年全县公共财政预算收入较年初预算超收4118万元，主要用于：一般公共服务143万元，国防186万元，公共安全1398万元，教育1900万元，科学技术440万元，节能环保51万元。

（六）县级部门预算执行情况。

2013年县级部门预算经“两上两下”程序，编制完成68个一级单位（包括91个二级单位）的综合预算，预算安排财政资金7.41亿元。按程序报送批准后，在3月底按时批复了部门预算，预算透明度进一步提高。截至2013年12月底，68个县级单位的综合预算支出进度均超过100%。

（七）上级财政补助资金和对下级财政转移支付情况。

2013年全县公共财政预算上级补助收入21.78亿元，增长25.42%。其中：返还性收入7200万元，增长1.95%；一般性转移支付收入12.92亿元，增长26.79%；专项转移支付和地震灾后恢复重建补助收入8.14亿元，增长25.83%。

2013年县对乡镇公共财政预算转移支付补助3.21亿元，增长63.65%，其中：一般性转移支付补助1.96亿元，增长100.17%；专项转移支付补助1.25亿元，增长27.10%。

（八）财政结转资金安排使用情况。

2013年上年结转资金3228万元，按照结转项目的规定用途，已全部实现支出。2013年当年公共财政预算支出执行中，按政策规定上级新增专项转移支付形成的结转2735万元，新增一般性转移支付形成的结转199万元。2013年决算结转下年支出为2934万元。

（九）全县债权与债务情况。

截止2013年底，全县债权总额为1.14亿元，其中呆滞债权8169万元；全县债务总额为13.29亿元，其中：直接举借债务12.31亿元（含bt项目4.93亿元），担保债务29万元，政策性亏损挂帐9770万元。

（十）财政监管工作情况。

财政监管工作始终围绕财政资金运行中资金的安全和资金的效益发挥，开展了事前、事中、事后的监督检查，重处违规违纪行为，确保财政资金安全，提高财政资金使用效益。一是创新财政监督检查监管机制。坚持监督与服务、检查与规范相结合，全年检查单位22户，检查项目27个，查出违规违纪资金336万元，催收社会抚养费入库161万元。二是加大财政投资评审工作力度。全年评审财政投资基建项目316个，送审金额为12.63亿元，审定金额为11.30亿元，审减金额1.32亿元，审减率为10.49%，有效节约财政资金。三是加强基建项目招投标执法监管。全年参与招投标监督项目136个，概算投资规模为5.90亿元（财政性投资4.67亿元、其他投资1.24亿元），中标价为4.57亿元。四是加强会计监管，提高会计信息质量。对全县397个会计单位实行建账监管，监管率达94.98%。五是多措并举偿还债务。出台了《县政府性债务偿债准备金制度》，全年偿还地方政府性债务6000万元、其他公益性乡村债务1140万元。

四、2013年财政运行主要情况

2013年全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，围绕“跨越发展”主题，高举“发展·团结”大旗，践行“公正勤廉”的价值取向，积极组织收入，促进民生改善，服务经济发展，强化财政管理。主要抓了五个方面的工作：一是积极组织收入，实现财政增收；二是服务经济发展，推进三化联动；三是加大民生投入，改善民生民本；四是深化财政改革，提升管理水平；五是强化监管力度，规范财经秩序。通过各级各部门的共同努力，实现了“保工资、保运转、保民生、促发展”，确保了年度工作目标圆满完成，全年财政运行良好，有力地促进了县域经济又好又快发展和社会和谐稳定。