银行管理者执行查库制度必须到位等

银行管理者执行查库制度必须到位

查库工作作为一种管理制度规定，各银行均对其具体操作作了明确要求。这些制度规定如果真正得到实施，必将对库存现金、有价单证和空白重要凭证的安全起到有效的保护作用。但从农行邯郸分行5100万元特大盗库案情况看，少数管理人员对查库制度的执行并没有真正到位。因此，为确保库款安全，防范差错和案件的发生，各级银行管理者对查库规定必须认真执行到位，做到：

一、每旬（或每周）、每月、每季、每半年各级管理者都要亲自查库，不得由他人代查，或搞虚假检查，不能以员工交接班、库存现金交接代替查库，这种库款交接盘点起不到突击检查的作用。对查库不认真造成银行库款被盗或损失的，要严格追究当事人的责任。

二、要对照查库的要求，查库时既要查柜员现金箱，也要查内库；既要查成捆券，也要查成把券；既要查物，也要核对库存账册，对尾币、零币、残破币，兑换下来的全额、半额损伤币要逐张清点查看，保证数额绝对相符。对库存现金较大、较乱的单位，要进行批评教育，及时组织人员清理、整点，成捆上缴，减少非生息资产的占用，特别是对当前社会化押运的库存现金，要经常抽查盘点，确保在途资金的安全。

三、查库时不但要对库存现金进行全面检查，而且要对有价单证、重要空白凭证、代保管抵（质）押品逐一清点核实，对汇票、支票、存单、折、卡等，要清查到本，复点到份，对已领用的凭证，要抽查连号使用、作废、销毁情况，确保准确无误，消除以凭证作案的隐患。

四、各级银行主管部门应经常对基层行制度执行情况进行监督检查，如定期不定期抽调基层监控录像资料等，以督促基层行的制度执行。

农行江苏省分行驻盐城审计办事处郭乃臻顾德富

谨防守信卡成为企业套取资金的新渠道

近段时间，我们在调查中发现，一些企业把银行或者信用社发放的守信卡作为套取资金的新途径，应引起金融部门的关注。

一些企业由于自身信用差，在银行或者信用社很难得到贷款，就采用“曲线救国”的方式来套取资金。主要做法是：由企业职工出面大量办理守信卡贷款，然后由职工以入股的方式，将资金回笼至企业；或由企业职工以守信卡的形式办理贷款，企业再向职工借款，并承担贷款利息。由于守信卡贷款额度最高的可达10万元，因此企业通过这种途径回笼上百万元资金并不需要太多的人，也不需要太复杂的程序，一些企业甚至认为利用这种方式套取贷款，比正常办理贷款还要简便易行，而乐此不疲。

发生企业借守信卡套取信贷资金的行为，除了企业的恶意骗取资金外，银行或者信用社对守信卡贷款管理存在漏洞也是一个主要原因。因此，防止企业借守信卡骗取信贷资金，一方面要严格手续，强化对守信卡办理的审查和贷款用途的调查；另一方面要做好宣传，让守信卡办理者增强安全意识，明白套取资金是一种违法行为，而且会给自身生活埋下重大隐患，一旦企业还不上贷款，贷款人将是主要责任人，从而防止被一些不良企业所利用，从源头上遏制企业套取信贷资金行为的发生。同时，金融部门要和公安部门配合，严厉打击诈骗银行资金的行为。

银监会河南省淅川县监管办事处聂达菲