大额现金存在的洗钱风险隐患及应对措施

摘 要:加强现金业务管理,防范和打击利用现金支付从事违法犯罪活动,是维护经济、金融秩序的一项重要工作。文章分析了我国银行大额现金存取管理存在的主要缺陷,并对加强大额现金管理提出了相关建议。

关键词:大额现金 洗钱 风险隐患

中图分类号:F830.9 文献标识码:A

文章编号:1004-4914(2010)10-177-01

加强现金业务管理,防范和打击利用现金支付从事违法犯罪活动,是维护经济、金融秩序的一项重要基础性工作。由于现金具有隐瞒收入的真实来源的特性以及最强的流动性,利用现金洗钱是洗钱犯罪分子最为青睐的方式。

一、大额现金存取管理存在的主要缺陷

1.现金管理法规与反洗钱所要求的支付交易报告有着明显差距。现行的《现金管理暂行条例》及其《实施细则》的基本法律依据是国务院1988年制定的行政法规,随着市场经济体系逐步建立,《现金管理暂行条例》明显不符合市场经济的要求。如关于现金管理对象、开户单位库存限额、现金结算起点等规定,对市场行为缺乏约束力,目前企业超范围使用现金、隐瞒真实用途套取现金行为较为普遍。这些规定都弱化了银行对大额现金存取管理职能。

2.法规的不完善,使各金融机构从绩效出发为大额现金的存取提供便利。我国现行法规对现金支取规定多,对现金缴存限制较少,比照西方发达国家现金交易报告制度,我国的现金交易报告制度规定的限额以及金融机构审查的责任则明显比较宽松,各金融机构对客户缴存现金,基本上都没有进行来源方面的审查或把关。当前所面临社会信用环境,要求金融机构柜面审查客户缴存现金真实性、合法性确实比较困难。事实上,金融机构由于存在着存款任务和经营业绩考核因素,在拓展客户时只注重了经济利益和短期效益,主观上也并不愿意进行严格审查、控制或拒绝受理现金存取业务,更有甚者,以大额现金存取方便为条件来吸引客户。

3.现金管理手段难以对可疑交易进行分析确认。尽管各银行、证券、期货、保险业金融机构均按照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定对当日累计人民币20万元以上现金缴存、支取等通过反洗钱“总对总”报送系统上报反洗钱监测中心,但由于系统的不完善,岗位设置和工作机制的原因,统计大额现金和可疑现金交易信息存在着随意性大、差错率高等问题,其自身难以对这些大额现金交易信息进行全面科学的分析和报告。基层人民银行目前在缺乏相应信息支援、分析系统和有效的监测手段情况下,根本无法对金融机构日常提交大量大额现金存取记录进行有效的分析、辨别和及时监测,难以对金融机构报备的数据进行连续、有效的统计、汇总和分析,很难发现金融机构大额现金支付业务中的可疑线索。

二、加强大额现金管理的对策建议

1.严格客户身份识别。对客户身份证的审核确认,是办理大额存取款业务时的重要步骤。对于一日一次或累计存取现金5万元(含5万元)以上的业务,应该审核客户本人的身份证,如为代办,需要出示代办人和本人,两者的身份证件。鉴别了身份证的真实性后,要在业务系统里联网核查进一步确认,并在系统中详细录入代办人的信息,以备后查。如发现伪造身份证件,要及时上报上级主管及公安部门,以免客户的资金受到损失。

2.加强金融机构内部授权的管理。20万(含20万)以上现金支取实行主管授权和双签制度。确保交易信息的真实、完整。在受理客户支取大额现金时,先审核客户提交的凭证和身份证件,核对无误后,由柜员及主管双人复核付款,保证大额支付的正确无误。如果客户频繁的大额存取、转入转出,应在反洗钱系统填报。

3.加强反洗钱填报的管理。反洗钱主管部门应加强对金融机构反洗钱从业人员的专项培训,努力提高大额现金监测工作水平。积极引导金融机构开展单币种大额现金监测工作,及时总结经验,加大对大额现金监测的资源投入力度,努力实现多币种大额现金交易监测。同时,密切关注外币现金交易业务,开展本外币现金交易联动分析,筛查和甄别现金交易,发现可疑情况及时按照有关程序和路径报告。

4.建立和完善现金管理业务的管理机制,争取竞争主动权。首先,要建立和健全银行内部现金管理规章制度。要组织一线工作人员认真学习现金管理的政策法规、制度办法,完善临柜大额现金管理、审批、登记以及备案制度,定人定岗,落实责任,强化内部控制制度,使相关岗位能够相互制约和监督,堵塞管理中存在的漏洞。建立客户综合贡献度评价机制。目前,国内商业银行普遍缺少对客户综合贡献度的深层次分析评价机制。一般都是从日均存贷量、中间业务收入等存量指标审视客户价值,难以进行长期、规范和有效的客户跟踪分析和反馈。由于没有统一的客户管理系统和分析手段单一,又使国内商业银行无法利用丰富的信息资源对客户需求潜力进行深度挖掘,特别是现有的或潜在的现金管理需求,来提供相应的现金管理服务。商业银行应该着手建立全面的客户综合贡献评价机制,使用客户信息系统对客户进行跟踪和分析。其次,是建立完善的现金管理业务考核和利益补偿机制。商业银行特别是在向集团型客户提供现金管理服务方案时,必须要有良好的内部协调机制。

(作者单位:中国人民银行阳泉市中心支行 山西阳泉 045000)

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