对隆尧县中小企业融资难问题的调查

摘 要:文章通过对河北省隆尧县中小企业进行调查,研究分析了中小企业融资难的主要原因,提出了解决措施和对策。

关键词:中小企业 融资 调查 对策

中图分类号:F830.56 文献标识码:A

文章编号:1004-4914(2010)10-167-02

一、中小企业融资难的原因分析

(一)企业自身的因素

1.中小企业的自身资产不足,寻找贷款担保、落实抵押物难。按照银行的规定,中小企业要取得银行贷款,就要具有一定的抵押资产或相当实力的企业进行担保。但实际上,愿意为中小企业担保的不多,即使有些企业愿意担保,符合银行条件的担保企业也为数不多。另一方面,目前抵押物仅限于土地、厂房、机器设备等,很多中小企业土地多为集体、国有划拨土地,无法落实有效抵押。部分企业租赁厂房进行生产,也很难落实抵押。因此一些中小企业想要贷款但又没有有效的抵押物,更难找到有实力的担保企业,致使无法在银行获得贷款。

2.中小企业的信誉度差,使企业取得银行贷款难。近几年,河北省隆尧县中小企业发展是比较迅速的,这给该县经济结构的调整带来了良好的机遇。但年产值在500万元以上的企业不多,通过银行业金融机构信用评级,被评为B级以上的企业寥寥无几。现实中一些中小企业信誉度低,甚至有的企业存在着恶意逃废债的行为,使银行业金融机构的贷款无法收回,从2009年底隆尧县情况看,中小企业不良贷款比大型企业不良贷款高达5倍。这使银行业金融机构对中小企业产生了“惧贷”心理,影响了对一些中小企业的放款。

3.中小企业经营缺乏稳定性,管理制度不规范。近期对隆尧县中小企业调查显示,30%的具有家族特点,缺乏一套现代经营管理制度,管理比较混乱,管理人员和财务主管为一家人。很多小企业之间通过现金交易,没有购销合同,没有合规的财务报表,使金融机构无法判断其真实的经营状况,在一定程度上堵塞了企业的融资渠道。另一方面,企业产品单一,技术含量低,产品附加值和市场占有率都不高,在国际金融危机影响下,大部分中小企业订单减少、产量降低、效益下降,甚至亏损,经营状况明显恶化,抗风险能力弱,这是银行“惜贷”的原因。

(二)金融部门的因素

1.对中小企业的信贷资金供应渠道单一,缺乏较完善的支持中小企业发展的金融组织机构体系。目前,隆尧县的资金供给体系主要由国家商业银行、邮政储蓄银行和农村信用社组成。国家商业银行一直“抓大放小”,把贷款的支持重点主要放在效益好的大型企业。邮政储蓄银行和农村信用社应该是中小企业资金的主要供应者,但邮政储蓄银行成立时间短、规模小,农村信用社资产质量差,经营包袱沉重,影响了信贷业务的增长,而且地方性金融机构受管理成本、风险管理的要求,也明显倾向大中型企业贷款。

2.国有商业银行信贷政策刚性限制了信贷投放增长。各国有商业银行企业信用评级标准不分规模大小,都要求提供连续三年经审计的财务报表,而中小企业大多财务核算不规范,许多开业不满3年,无法提供合格财务报表。而且国有商业银行贷款准入企业的条件依旧很高,且贷款权限基本上收到其上级行。如中国农业银行除存单质押(贷款比例为质押存单的90%)外,县支行无审批权;建设银行县级支行只能办理存单质押、贴现、100%保证金的承兑汇票。信贷权限过度集中使得基层银行资金规模受限,贷款失去主动性、积极性,难以满足中小企业资金需求。

3.贷款程序繁琐影响了企业贷款的最佳时机。主要表现为项目贷款操作环节复杂、繁琐。一个项目贷款,须经过开户行信用等级评定、开户行调查、上报市分行授信、项目审查和发放贷款等程序,几经周转,完成一笔贷款需要很长时间。中小企业在需要资金支持时,在很短的时间内拿不到贷款,等贷款审批回来,错过了企业经营的最佳时机,很难满足客户的生产经营需要。

4.商业银行贷款营销队伍建设尚不能完全适应中小企业业务发展的要求。目前众多小型企业的财务报表不规范、真实性差,银行通过企业财务报表难以了解企业的全面经营状况。而银行对企业的贷前调查主要是依赖现场调查,内容包括企业的纳税情况、用电用水情况、资产负债的真实性、现金流量、同行业对企业及法人代表的评价等等。这就需要大批的营销人员熟知市场学、心理学、企业财务会计等知识。从目前各金融机构对小型企业贷款营销队伍建设看,无论是人员数量,还是知识结构,远远不能适应众多小企业的需求,加之,各金融机构的激励措施不到位,也制约了贷款人员进行贷款营销的积极性。

(三)其它社会环境的因素

1.企业改革不规范,影响银行业金融机构贷款积极性。一是银行对转制企业信贷监控难度加大。在企业转制后,由于股份制企业融资渠道的多元化,从而对银行依赖性相对减少;一些经济效益不好的企业因得不到开户银行的信贷支持而出现多头开户甚至“跑户”现象;有些企业实行委托经营、租赁经营、合股经营后,财产所有权和生产经营权分离,客观上造成承贷单位和实际经营“两张皮”的状况;有些企业在改制中实行“金蝉脱壳”策略,新企业无意还贷,老企业又无能力还贷等等,所有这些加大了银行对企业信贷监控难度。二是企业破产造成贷款难以回收。在企业改制过程中,一些长期亏损、资不低债、扭亏无望的企业,将不得不依法破产。但确实有一些企业,名为破产,实为逃债。一些政府部门从本地利益出发,没有大局观念,认为企业破产了,可以逃避债务,给当地企业减轻了负担,而银行资金的损失与当地政府没有利害关系。久而久之,银行自然产生“惧贷”心理。

2.依法维护金融债权难。金融部门依法收贷清息时,往往会遇到法律方面的困扰:一是诉讼后审判时间长。二是依法收贷执行难。虽经判决银行胜诉,却难以执行。银行申请强制执行时又要交一定的执行费,而银行最后往往是得不偿失。三是依法破产清算按照法律规定,其偿付顺序是破产费用、工人生活费、社会保险费、税收、所有债权人债务(按比例偿还),但由于破产企业已资不低债,按顺序偿付轮到银行时,清偿资金已所剩无几,根本不能弥补贷款损失。正因如此,对一些走入困境的企业,虽然银行“拉一把”便能“起死回生”,但银行又岂敢再注入资金援助,一旦新增贷款后,再破产,银行债权谁来维护?

3.资本市场的发展滞后,弱化了中小企业的融资能力。目前,国家对中小企业有关直接融资的市场准入条件等方面的政策管制过严,缺乏灵活性,使大部分中小企业不可能在证券交易所上市融资和债券融资,严重制约了中小企业的融资扩张能力。目前中小企业的资金供应除大量依靠间接融资之外,只能通过各种非正常的渠道筹措资金,不但加重了中小企业经营成本,也扰乱了正常的金融秩序。

二、中小企业发展融资对策

1.企业要加强自身建设,实行科学规范化管理。要全面提高企业综合素质。一是经营管理者要学习现代企业管理知识,建立健全现代企业管理制度,优化管理方式,夯实管理基础,推进管理创新,建立适合自身特点的科学治理结构。二是加强质量管理,严格按标准组织生产,强化质量检验和计量标准化工作,不断提高企业产品素质,严禁生产和销售假冒伪劣产品。三是加强产品开发、市场开拓和技术创新,向“专、精、特、新”方向发展,逐步提升产业层次,增强核心竞争力,不断提高企业综合素质,努力成为金融机构的优质客户。四是提高企业融资能力。中小企业经营管理者要主动加强金融知识学习,积极参与金融培训,了解各种融资渠道、金融产品、贷款程序,以适应融资规则的要求。生产经营规模小、财务人员缺乏、财务管理不健全的企业要充分利用社会中介服务,委托会计师事务所进行会计核算,健全财务管理,切实提高融资能力。五是提高企业信用水平。中小企业要建立规范透明、真实反映经营状况的财务制度,加强财务管理,定期向利益相关者提供全面准确的财务信息。遵纪守法、讲求诚信、履行社会责任。注重企业信用文化建设,努力建立良好的信用记录,切实提高信用意识和信用水平,努力成为合格的信贷市场主体,为融资创造良好的条件。

2.尽快成立中小企业担保公司,建立和完善中小企业的担保机制和制度。一般的中小企业,都处于初创时期,由于经营规模小,可抵押资产少,贷款难一直阻碍企业发展,在基层成立中小企业担保公司,能积极为初创型、成长型中小企业提供担保,有利于缓解企业贷款困难问题。有利于促进银行与企业的合作,银行因为有了担保机构的贷款担保,多了一道风险防范,有利于消除银行对中小企业的“惜贷”疑虑,增强贷款的支持信心。一是借鉴国外政府扶持、援助中小企业发展的经验,由财政拨款设立政策性贷款担保基金和机构,按照“政策引导、多方出资,市场运作”的模式,专门为中小企业申请贷款提供担保、提高中小企业资金周转速度。二是建立为中小企业服务的贷款担保公司、保险公司,对中小企业的债务给予担保和保险,解决贷款难的问题,促进中小企业的建立和成长。三是积极探索和充分利用小企业法定代表人或大股东个人资产连带责任担保、经营业主联户担保、地方经济联合体担保等新型保证形式。四是成立贷款担保基金,让中小企业自发地加入,他们可以拿出一部分钱,存入基金会,谁有困难需要贷款时,由基金会出面担保。

3.推进直接融资,扩大中小企业融资渠道。一是发展股票融资。充分利用资本市场,鼓励中小企业上市融资。加强对中小企业股份制改造和上市辅导,积极培育优质和成长性好的中小企业、高新技术企业等,通过资本市场上市融资。二是发展债券融资。加快培育发债主体,整合资源盘活存量。以集团公司为主体统一发债,使中小企业符合国家核准发债主体要求。充分利用国家发改委推出的中小企业捆绑式发债试点政策,积极探索中小企业集合债券。支持符合条件的企业在银行间债券市场发行短期融资券。三是发展票据融资。大力发展票据市场,推动中小企业通过票据转让、票据贴现、票据质押贷款融资。充分利用大型企业集团的产业链优势,鼓励和支持为其配套的中小企业使用商业承兑汇票。四是鼓励和规范民间融资。积极引导民间资金向民间资本转化。企业可通过合伙制、股份合作制等方式进行股权融资,或通过集合委托贷款等方式解决资金困难。同时,打击非法集资活动,加强对合法民间融资的规范和引导。五是发展租赁和典当融资。发展金融租赁公司,通过金融租赁满足中小企业对购置大型设备等固定资产的资金需求;规范和发展典当行,通过典当融资满足中小企业短期急用资金的需求。

4.加强银行客户经理队伍建设。要培育银行客户经理的正确经营意识,称职的客户经理能够把问题贷款的数量控制在可以接受的程度上,并且有办法在贷款质量恶化的时候尽量减小银行的损失,不是一味地只想在自己职业生涯上留下没有形成不良贷款的记录。一是要有长远意识。金融业的激烈竞争,特别是高端市场的竞争,客户经理必须有效的监测经济环境并辨明经济的未来发展方向。二是要有效益意识。成功的客户经理能够对风险作出评估,判断风险是否可以接受,然后通过合理安排贷款结构、监控银行与贷款之间的关系以及管理风险来减少无法偿还的可能性,以提高银行的经营效益。三是要有综合意识。与大公司不同,小企业往往不会有一位专门的财务主管来负责分析现金流量并提议适当的还款期限和条件。这就要求客户经理要全面了解企业所贷款的目的和用途、客户偿还贷款的资源以及其还款能力,以恰当地安排贷款结构,有效减少贷款损失。

5.加快金融创新步伐,支持中小企业发展。金融机构应搞好产品创新,满足不同层次客户的需要,如积极试办循环贷款、动产质押、贸易融资、应收账款质押融资、设备按揭贷款、创业贷款等业务;要搞好服务创新,改进服务手段,充分运用网上银行、电话银行等多种金融工具为中小企业提供多样化的金融服务,如信贷咨询、投资理财、资信评估、代收代付等;要从贷款方式上创新。如对能提供有效抵(质)押担保的企业可减少办贷程序,简化授信流程,在抵(质)押不足的情况下,积极探索以保证方式为主发放贷款;实行贷款、银行承兑汇票、贴现等多种融资方式的组合,扩大中小企业获取资金的方式;根据中小企业信用等级和资产情况,灵活采用保证、抵押、质押等担保方式或多种担保方式的组合;对符合条件的优质中小企业可采用信用方式等。通过金融创新,使银企双方共同获得效益和发展。

6.完善中小企业信用信息体系。一是依托人民银行企业信用信息数据库,建立完善企业信用信息网,为银行金融机构提供准确的财务状况和生产经营状况,以便及时了解企业的真实用信情况。二是健全政银企沟通制度,定期召开中小企业融资协作洽谈会,向金融机构推荐生产经营好、发展潜力大、贷款风险小的优秀企业。三是建立中小企业信用评价服务体系。积极引进第三方评级机构,引导银行业金融机构充分应用第三方评级成果。四是建立健全金融机构对中小企业信贷支持的激励机制。

7.加大对中小企业的服务力度。政府有关部门要进一步转变职能,积极支持符合国家产业政策和规划的中小企业发展,通过政务公开和电子政务等为中小企业的设立和经营活动提供更加便捷的服务,不断降低行政收费标准;努力提高中小企业综合素质和经营能力,规范中小企业的行为,帮助中小企业建立和完善财务管理制度,提升公司治理水平和风险防范能力;积极开展培训工作,为中小企业生产经营、融资、财务管理提供专业培训,帮助中小企业规范财务制度,合规诚信经营,掌握融资技能,更好地满足融资条件和提高融资能力。人民银行和金融监管部门要加强对中小企业信贷的窗口指导。定期研究制定辖区金融支持中小企业的指导意见和实施重点,引导、支持和推动各金融机构建立健全中小企业信贷投放机制和激励约束机制;要积极推动票据市场和货币市场发展,引导和鼓励金融机构增加对中小企业的短期资金融通。

(作者单位:河北省隆尧县农村信用联社 河北隆尧 055350)

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