中小企业融资难的原因及对策建议

摘要：在经济全球化的今天，中小企业在经济发展中，在就业和社会协调发展方面,所起的作用越来越大。然而近年来，随着我国中小企业的不断发展，中小企业融资难的问题成为了社会各界探索和研究的焦点问题。本文从中小企业自身和外部两个方面来剖析中小企业融资难的原因，并在此基础上提出了一些解决我国当前中小企业融资难的对策建议。

关键词：中小企业融资问题 对策建议

近年来,中小企业在保证经济适度增长、缓解就业压力、方便群众生活、推动技术创新、促进国民经济发展和保持社会稳定等方面发挥着越来越重要的作用。但由于我国当前的体制、机制和政策等因素的制约，中小企业的发展也面临着许多自身难以克服的经济、制度等方面的矛盾和问题，其中最突出的问题就是企业融资难的问题。

一、我国中小企业发展中融资难的原因

（一）中小企业自身存在的原因

1．中小企业治理结构和担保体系不健全。首先，大多数中小企业经营不规范，会计制度不健全，财务管理水平较低。有些企业甚至根本没有完整的会计账簿，很难像大企业一样提供规范化、令人信服的财务信息，银行考察其真实资信状况的难度较大，导致贷款管理难度加大，直接影响了商业银行的贷款意愿。其次，影响中小企业银行贷款的主要因素是固定资产净值，这一因素远远超过其他因素，而多数中小企业固定资产少、设备陈旧、技术落后，从而无物可抵。因此，企业自身缺乏能够提供抵押的有效资产，或抵押物难以变现。从担保贷款看，许多中小企业信用程度较低，难以获得足够的贷款担保。这些都加大了银行贷款风险，银行自然不愿意将款项贷给中小企业。

2．抗风险能力差，发展缓慢，是中小企业融资难的根源

中小企业融资难，究其根源是其自身发展缓慢。与大型企业相比，中小企业在自身实力、抗风险能力，竞争力等方面均明显弱于大型企业。然而中小企业之所以发展缓慢，却又是因为中小企业融资困难，没有充足的资金供企业扩大生产、研发，来提升自身素质与竞争力，中小企业经营的易变性和巨大的经营风险，使其在资金供应紧张、信息又不对称的情况下，陷入恶性循环，造成融资难的现状。

（二）外部原因

1．我国信贷市场的高度垄断。在我国，国有商业银行拥有近70%的存款资源和65%左右的贷款份额,在商业金融体系中占绝对垄断地位,这决定了其是中央银行货币政策传导的主体,其资产、负债结构的调整变化直接影响金融资源在不同产业、不同企业之间的配置。银行业的高度垄断减少了中小金融机构能够获得的金融资源, 限制了它们为中小企业服务的能力,而大银行又不愿为中小企业提供更多的贷款,这就必然造成中小企业贷款难现象。

2．金融体制改革中出现的体制转换裂缝硬化了对中小企业的政策歧视, 不利于对中小企业金融支持措施的落实。近些年来,金融部门围绕建立与社会主义市场经济体制相适应的金融体制这一基本目标,加快金融业两个转变的步伐,在管理体制和运行机制改革方面进行大量探索,试行并改进主办银行制度,建立呆帐准备金制度、核销部分不良贷款,成立政策性银行,制定提高信贷资产质量考核办法,实施银行债权转股权等政策措施,但这些措施的政策标的主要是国有大中型企业,适用并对中小企业有益的并不多。国有银行在信贷配置上实行重点行业、重点项目、重点客户、重点地区的四重战略, 对效益较好的国有企业特别是企业集团、上市公司争相贷款,甚至下浮利率、免费提供中间业务服务,主动上门送贷款。可以说,金融体制转换,不仅没有消除对中小企业的政策歧视,反而加重了政策歧视,使中小企业在与大中型企业的金融政策竞争中更加处于弱势地位。

3．银行内在经济利益是制约企业融资难的原因

商业银行经营的首要原则是盈利性，管理目标是实现所有者权益的最大化，因此盈利为其主要目标。提高盈利水平，就要在保持资金的流动性和安全性的前提下，在扩大负债规模的基础上扩大资产规模，合理安排资产结构，提高生息性资产比重；同时，在满足贷款和投资需求的前提下，合理安排负债结构，降低筹资资本，减少不必要的成本开支。由于中小企业贷款具有金额小、频率高、时间急等特点，银行对中小企业贷款的管理成本相对较高，与此同时，中小企业本身也有一些固有的缺陷，使银行对其贷款存在抵押担保难、跟踪监督难和债权维护难。

二、缓解我国中小企业融资难的对策建议

（一）完善中小企业制度，健全治理结构。当前，我国中小企业普遍存在财务制度不健全、财务报告真实性与准确性较低、银行利益难以保障的现象，这些往往都由企业治理结构不健全所致。因此，建立现代企业制度、提高自身素质是解决中小企业贷款难的重要途径。中小企业不应一味地抱怨贷款难，而应把主要精力放在练好内功上，改变家族式管理方式，推动产权改革，明晰产权关系；树立现代营销理念，大力开展技术创新，提高经营者素质和决策水平；规范中小企业财务制度，按照国家的有关规定，建立能正确反映企业财务状况的制度，增加企业财务透明度。

（二）鼓励针对中小企业的金融创新。要针对中小企业自身特点，改进对中小企业的资信评估制度，对符合条件的中小企业发放信用贷款，开展授信业务；对有市场、有效益、有信用的中小企业，拓展公司理财和账户托管业务；放宽融资租赁公司的准人条件，支持开办融资租赁；开展商标权、专利权等无形资产质押贷款试点。支持中小企业依照有关规定利用国际金融组织投资和使用国外贷款。鼓励保险机构开展面向中小企业的产品和服务创新，改进对中小企业的服务方式和手段。

（三）建立健全中小企业的信贷担保体系。中小企业没有合适的贷款担保，是其难以取得贷款的原因之一。因此，建立中小企业贷款担保体系是解决民营企业贷款难的重要一环，具体可以从以下几方面考虑：首先，对于小额的贷款，可以以企业自身的资产和项目作抵押担保，并逐步尝试使中小企业自身形成相对完备的贷款制度；其次，对一些中小企业的贷款，可以尝试探索数户联保的方式，促成企业联合，一是可以企业之间互相作为担保者，二是可以设立企业联合担保基金，使企业融资有强大的后盾，使融资变得较为容易；最后，可以尝试按地区、分行业成立商会等自律性组织，各商会要建立为中小企业服务的信用担保机构体系，帮助中小企业融资，辅导有关知识，协助金融机构进行有关的授信调查。通过建立健全中小企业的信贷担保体系，解决银行贷款的后顾之忧，从而可以有效的解决中小企业融资难的问题。

（四）地方政府要加强对中小企业的扶持力度。地方政府应给予中小企业一定的扶持和指导。一是应从税收、财政支出、贷款援助和直接融资等方面予以支持，建立和完善企业资金扶持政策体系。二是为企业创造良好的市场经营环境。规范市场经济秩序，切实杜绝企业间的相互拖欠行为，坚决制止各种乱收费，减轻企业负担。三是健全产权交易市场，促进资产的正常流动和变现。同时建立中小企业发展基金、中小企业创业投资基金，对符合国家产业政策、技术含量高等国家鼓励发展的中小企业提供贴息。

参考文献：

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