山东省创新型企业创新绩效评价研究

[摘 要]山东省自2008年启动创新型企业培育工作，成效明显，示范作用日益显现。从创新投入、产出效果两方面设定指标建立创新型企业创新绩效评价指标体系，用DEA方法对山东省创新型企业创新绩效进行评价。研究发现，山东省创新型企业培育存在不足，应在搭建产学研平台、构建完整的企业创新配套体系、建立激励机制等方面采取措施，以加快山东省创新型企业的发展。

[关键词]创新绩效；评价指标；DEA；创新型企业

[中图分类号]F127 [文献标识码]A [文章编号]1671-8372（2013）04-0080-04

2008年4 月，山东省科技厅、省国资委、省总工会联合了山东省首批创新型试点企业名单，正式启动了山东省创新型企业（试点）建设工作。2008年7月，科技部、国资委、全国总工会三部门联合认定了首批共91家“创新型企业”，国家创新型企业试点工作随即展开。截至2012年，山东省部级创新型（试点）企业共有45家，居全国各省市第1名。本文以山东省20家上市创新型企业申报数据为依据，建立评价指标体系，对创新型企业的创新绩效进行评价。

一、评价指标体系的内容

创新的实现是创新资源从投入到产出的整合过程，体现了资源配置的情况和企业运作管理的水平。创新型企业指能够持续进行技术创新、管理创新和机制创新，具有自主创新能力和核心竞争力的现代企业。本文对创新型企业的创新效率评价遵循以下原则：（1）科学性原则。评价指标的选取既要有一定的代表性，又要客观地反映创新型企业的创新活动，反映评价目的和评价内容。（2）可行性原则。要充分考虑评价指标数据的可获得性以及评价方法的可操作性。（3）可比性原则。评价指标体系的各项指标力求量化，以利于不同规模和不同行业的企业间进行对比和评价。

根据以上评价原则，本文选取了与创新效率密切相关的几个关键指标作为评价指标（见表1）。

二、评价方法

近几年，国内外对企业创新绩效提出的评价方法主要有层次分析法（AHP）、专家评价法、模糊评价法等，这些方法仍存在不足。本文所采用的数据包络分析法，简称DEA，不仅能够评价企业的创新投入产出效率，还可以调整非DEA有效投入产出比重，最终使企业达到DEA有效。

数据包络分析使用数学规划模型，根据输入数据与输出数据比较决策单元的相对效率，对决策单元的有效性做出评价。它在处理多输入，特别是多输出问题上的能力是具有绝对优势的，不仅可以用线性规划来判断决策单元对应的点是否位于有效生产前沿面上，同时又可获得许多有用的管理信息。

我们假设企业决策单元输入指标为X，输出指标为Y，设系统有数据决策单元n个，每一个决策单元均有输入指标m个和输出指标n个，则有以下关系式：

通过上式中的β值可以判断出各DMUi的规模报酬是处于何种状态。若β0，DMUi为规模报酬递减（DRS）。

三、实证分析

本文的数据来源于山东省20家上市企业的年度报告，根据2012年度报告加以计算汇总，整理得出投入、产出的原始数据（见表2）。

运用DEA法测算相对效率有投入导向模型和产出导向模型两种，本文所选用的样本为山东省创新型企业，故我们选择从产出角度测算高新技术企业的相对效率。所以，本文运用产出导向的DEA方法的BCC模型，采用DEAP程序进行数据处理和模型计量，最终度量出山东省创新型企业的综合效率、纯技术效率和规模效率（见表3）。

由表3可以得出纯技术效率和综合效率的分布范围（见表4）。

从表3可以看出，被调查的20家样本企业创新绩效的综合效率均值为0.827，说明山东省创新型企业技术创新绩效达到了较高的水平；从纯技术效率角度来看，山东省创新型企业创新绩效的均值为 0.914，也达到了较高的水平，说明山东省创新型企业技术创新的纯技术效率有提高。从规模效率角度来看，山东省创新型企业技术创新绩效的规模效率均值为0.890，虽然规模效率数值较高，但被调查企业中有1家企业表现出规模报酬递减，10家企业表现出规模不变，这说明山东省创新型企业虽然创新投入大，但创新产出效果并不十分理想。山东省创新型企业应该加强对创新过程的管理，以提高创新产出的效果。

从表4可以看出，11家企业的的综合效率、纯技术效率和规模效率都为 1，达到了DEA有效，其中，企业的总资产、营业收入以及净利润都排名靠前。这说明，在创新型企业中，DEA有效的企业往往是投入水平较高且产出水平同样较高的企业；有2家企业的综合效率小于1但纯技术效率等于1，它们处于DEA无效但纯技术效率有效的状态，这两家公司的资源配置合理，管理水平较高，达到了纯技术效率有效，其DEA无效的根本原因是规模效率低下，可以通过发行债券、银行借款、增加投资人以及招聘员工等来改善。7家企业的综合效率小于1并且纯技术效率也小于1，说明这些企业既处于DEA无效又处于纯技术效率无效的状态，企业生产能力以及管理水平不高，技术效率低下，同时投入规模不适当，应适当增加投入以提高规模效率。

四、提高山东省创新型企业创新绩效的对策

（一）加强对创新型企业的金融支持

一方面，省政府要设立企业创新基金，且加大创新资金的投入力度，强化政府资金的引导作用，支持市场开拓能力强、经营管理水平高和有持续创新意识的创新型企业加快发展，有效缓解企业成长过程中的资金瓶颈问题。同时，创新基金可以引导和激励社会资源对企业创新活动的投入，建立多元化、多层次的金融资本市场支撑体系。另一方面，要加快风险投资市场建设，引导各类基金投资企业，支持重大技术创新项目，加强与金融机构和担保机构的合作，支持自主创新，采取固定资产抵押和知识产权质押、股权质押组合的方式，重点支持创新型企业创新发展过程中的融资需求，把创新型企业整体推向银行，让这些企业能够得到各方面的金融服务。

（二）构建创新服务体系

创新型企业的发展需要信息、融资、担保、技术、培训、人才等方面相关的服务机构支持。山东省应当加快服务业的市场化、规范化、产业化和规模化进程，加强中介机构建设，拓宽服务领域，改善服务结构，提高服务水平。促进企业之间、企业与高等院校和科研院所之间的信息传递，为自主创新和成果转化提供专业化服务，建设社会化、网络化的科技中介服务体系。推动和引导产业技术创新战略联盟的建设，增强自主创新能力，提高产学研结合的组织化和制度化程度，有效解决产业集中度分散、技术领域原始创新匮乏、共性技术供给不足、核心竞争力受制于人的突出问题，加快创新成果的大规模商业化应用。

（三）培育特色创新型产业园区

要发挥山东省的区位与资源优势，突出区域特色，在已有一定规模的生物制药产业园区、信息产业园区的基础上，优化区内创新环境，有意识地培植和聚集创新资源，加强省内创新系统关联度，提升区内创新能力，在山东省内努力发展紧密相连的产业创新集群。发挥特色创新型产业园区以创新为驱动的引领示范功能，为催生创新型企业发挥重要的支撑作用。

（四）建立完善的知识产权制度

成功的创新型企业都有一套比较完善的知识产权制度和激励创新的机制，技术入股、期股期权逐步成为企业调动核心技术创新积极性的有效机制，与技术创新绩效挂钩的薪酬分配制度，成为企业激励科技人员的有效手段。企业内部要大力鼓励和支持开展发明创造活动，加强知识产权管理机构和管理制度建设，培养知识产权管理人员，提高知识产权的创造、运用、保护和管理能力。

（五）引导创新要素向企业流动、集聚

引导和支持人才要素向企业集聚，支持创新型企业面向海内外集聚紧缺人才，支持创新型企业高层次人才队伍和创新团队建设，多渠道、多形式吸引国内外优秀人才来山东创业创新，广开引才引智渠道；引导和支持技术要素向企业集聚，优先支持以创新型企业为主体，联合高校、科研院所实施重大科技专项，采用产学研结合的方式，建设一批重大科技成果转化示范工程中试转化基地，符合条件的，以贷款贴息等多种方式给予支持；引导和支持管理要素向企业集聚，引导企业引进和吸收先进的管理理念，创新管理模式，建立适应现代企业制度和创新要求的管理体制和机制。

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