基于风险的银行监管分析

【摘要】本文介绍了银行业风险监管的现状以及存在的一些问题，分析了银行监管方法的成效和不足之处 并有针对性的从四个方面对银行业的风险监管提出了政策建议。

【关键词】风险 银行监管 分析

一、我国银行业风险监管现状

目前，我国银行业已经基本建立起较为合理的银行风险内控框架，制定了包含业务和风险的内控制度。目前，我国银行业的风险监控依然不完善，主要存在以下几方面的问题：

（一）我国银行业监管体系不够完善。

我国银行业才去的是分业经营、分业管理的经营模式。但是，国内金融市场混业 经营的现象却极为普遍，如保险业、证券业等会有些交叉的业务。这些混业经营的领域就是监管的盲区。另外，国内监管的意识薄弱、封闭，监管人员专业性水平不高。由于存在信息不对称，监管当局的信息不能得到充分共享，没有形成有效的监管合力，这也导致了一些资源的浪费，因此监管体制和手段有待创新。

（二）银行内部控制机制不完善。

内部控制是指银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行提前预防、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和控制。巴塞尔银行监管委员会把商业银行内部控制的目标分解为操作性目标、信息性目标和合规性目标。但是，目前很多银行的内部控制的信息化管理较差，内部管制度不健全，并且审计部门的独立性较差。

（三）银行业监管的内容较为狭窄。

目前我国银行业监管的内容一般包括三个方面：市场准入监管、市场运作的监管、市场推出的监管等。而道德风险、法律风险以及操作上的风险等均未在监管行列。因此，完善监管内容对稳定金融市场有着十分重要的意义。

二、基于风险的银行监管方法分析

银行监管通常包括现场监管和非现场监管。银行监管的过程是建立银行业的法律框架、制定规则制定和监管当局、定义许可条件的和标准以及建立限制银行冒险程度的规则。有效的银行监管体系包括一些现场监管和非现场监管形式。

（一）非现场监管。

非现场监管形式在本质上是以对银行提供的财务数据的分析为寄出的早期预警措施。非现场监管的内容主要是被监管单位的资产负债比例结构、资产流动性、资本充足率、资产质量、风险情况、财务状况、损益、负债人变动等，大体可分为两大类：合规检查和风险性检查。非现场监管能及时发现金融机构已出现的问题，并对经营状况正常的金融机构进行检查，分析其在短期内出现问题的可能性。非现场监管可以对有问题的金融机构进行监控，对危险的金融机构进行严格的控制，并观察其改进情况。

（二）现场监管。

现场监管是指由金融监管部门派尽管人员到金融机构营业场所，对被监管金融机构的会计凭证、账簿、现金、报表、物质财产和规章制度进行检查、分析，直接对金融机构的总体经营情况、风险管理能力与内部控制的完善性和有效性进行检查。现场监管的有点是能够对监管对象进行比较，并进行深入细致的了解，及时发现问题。缺点是需要花费大量的人力、物力、财力，在操作上还带有片面性和滞后性。

三、银行业风险监管政策的政策建议

（一）加强风险管控，完善监控体系。

随着商业银行的迅速发展，银行的各种创新理财产品层出不穷，在这种背景下，其中，规范市场准入，完善退出机制尤为重要，可以充分利用退出机制降低市场风险。监管机构对银行理财业务的独立性要求强调得较多，如强调独立核算、强调与自营业务的独立，强调不同理财计划间的相互独立。独立性总的规定为“商业银行应实现每个理财产品与所投资资产（标的物）的对应，做到每个产品单独管理、建账和核算”。

（二）加强银行体制机制建设，完善金融法律体系。

银行业信息不对称现象较为普遍，这与国内整个银行管理链条的繁杂有着密不可分的关系，信息不对称的危害相当严重，导致地方保护主义现象十分常见。可以加强部门间的合作与信息共享，各部门加强信息共享。完善法律体系是建立有效监管的必要前提，要严格金融执法，建立有效的市场惩罚机制。

（三）加强对商业银行的外部监管和审计。

为保障金融体系的稳定和安全，金融监管应兼顾内部监管和外部监管、现场监管和非现场监管。外部的审计部门对于银行业的监管具有对于政府监管的职能不足的补充作用。因此，要保持外部审计部门的独立性，需要相关法规的支持，只有这样，审计部门才敢于客观地分析和披露存在的问题。要坚持公开原则，做到监管执法和行为标准公开。

（四）强化内部控制，发挥行业自律组织的监管作用。

首先应确保内部监管不留盲点，银行应根据自身业务发展需要，建立起全面的内部监管制度，确保所有业务，所有员工都能被监管。我国商业银行应充分重视内部风险的管理与控制，要明确自身市场定位，追求较为稳健的资本和资产回报率，不断提升客户满意度，逐步形成自身的核心竞争力。具体可从一下三个方面做起：首先，要建立规范的治理机构，对于股东大会，监事会，董事会以及管理层的职责权限应明确。其次，要注重企业文化的熏陶，营造良好的银行内部控制环境。最后，要重视对人员的职业道德教育和法制教育，加强金融金融业行业公会或协会自律性组织建设。

参考文献：

[1]彭金龙.我国商业银行监管探讨[J].合作经济与科技，2011，1.

[2]中国银行业监督管理委员会[J].商业银行信息科技风险管理指引，2009.

[3]程永杰.论金融稳定与我国商业银行监管[J].中国农业银行武汉培训学校学报，2011，2.