破解信用缺失环境下的中小企业融资难题
时间：2022-06-10 11:28:11
摘要：中小企业在我国经济发展过程中已逐步壮大，成为我国国民经济发展的一支强劲助力军。目前外界经济环境的复杂化，在金融危机冲击下，我国中小企业要融资、要发展面临着重重困难，促进中小企业融资已成为一个世界性的课题。如何在信用缺失的这一经济大环境下，加强金融体系建设，完善相关制度，破解我国中小企业融资难题成为目前企业界、学术界和金融界关注的焦点。
我国的中小企业融资指的是资本在中小企业中的融通。它可以从广义的层面被理解为企业运营资金的融入和输出，而这里则指的是狭义的资本融入，即企业资本的来源。
我国中小企业融资主要通过股权和债务两种渠道融资，而融资次序理论认为我国中小企业的融资不是以最优的资本结构为目标的，而是以企业经营者掌控股权为最优选。因为企业的所有者在普遍存在担心融资后会稀释其股权，从而导致其对企业的控制权的丧失。所以中小企业融资顺序以内部融资为优选，以向银行贷款、企业借款等低成本的债务融资为次选，最后才选择股权融资。
在国家政策的倡导和税收政策的优惠下，在银行的支持下，我国中小企业融资难的问题得到了一定程度的缓解，但同时还是有相当多的中小企业依然存在融资难的困扰。在信用缺失这一特定的阶段，特殊环境中，中小企业要顺利融资促其发展更是难上加难。
二、信用缺失环境对中小企业融资的影响
中小企业融资难的问题突出，中小企业自身条件不足，缺乏明确的发展目标和规划，经营风险较高等现象普遍存在。而目前信用缺失，社会信用环境差则是造成我国中小企业融资难不可忽视的一个重要因素，主要包括以下这几个方面：
1.中小企业的社会信誉低，还债意识薄弱，一部分中小企业获得贷款后经营没压力，责任缺失，而已拖欠还款，社会信用形象差是影响中小企业融资的其中一个原因。
2.社会信用缺失，中小企业要获得有效的抵押担保也很难，在我国能专门为中小企业融资担保服务机构也不多，而且担保的手续复杂，相关费用很高，这些繁琐的手续和过重的财务负担只会让中小企业在寻求融资担保的道路上望而却步。
3.在信用缺失环境下，现有的商业银行为防范和规避风险均建立起了资本风险预防机制，各大银行都采取了回收基层信贷审批权，只存款不贷款的现象普遍，规模相对较小的企业融资额度必然会受到很大程度的影响。
4.我国的资本市场正处于发展阶段，证券市场具有严格的准入条件：股份有限责任公司的净资产不能低于3000万元人民币，有限责任公司不能低于6000万元人民币，而在信用缺失环境下，对企业上市融资的准入条件审核就更为严格，作为规模小的企业，融资成本高，手续复杂，资本市场对资本的调节机制难以对中小企业发挥作用。
三、改善中小企业融资困难局面的对策
1.加强企业内部管理，内强素质，外拓融资渠道
尽管中小企业在国民经济中地位已经逐步被社会所认识，但融资难始终是制约其发展的重要因素。要解决针对中小企业融资难企业内部的存在的问题，则要求企业加强自身的管理，建立健全内部控制制度，确保企业各项活动和财务收支在国家法律法规允许的范围内进行，树立企业良好形象，提升企业自身的信用等级。此外，中小企业本身也要积极拓宽融资渠道，发展多种融资方式，不能“等、靠、要”将自己局限于银行贷款，而不懂得好好利用非银行资金和社会闲散资金。
2.加强法律法规建设，改善中小企业融资环境
解决中小企业融资难的问题，需要政府营造和培育良好的融资宏观环境，加强中小企业经营和融资的法律法规建设。通过完善相关法律法规及政策的推动，以缓解中小企业发展所面临的资金困难。
3.政府、银行审时度势，加大扶持力度，打开中小企业融资瓶颈
国家通过降低企业税率、减免税收、提供企业固定资产折旧等条件给予中小企业税收优惠，以减轻企业的税收负担；通过鼓励中小企业吸纳就业、促进中小企业科技进步和出口等方式，给予企业财政援助；通过深化改革金融体制，健全金融管理制度，转变商业银行信贷观念，在降低风险的同时充分认识中小企业贷款的重要性，合理配置金融资本，支持中小企业的发展；同时规范贷款管理，开发更多的金融服务项目，提高服务效率，为中小企业的信贷服务提供相关的信息咨询服务，建立具体的中小企业激励和约束机制，帮助中小企业建立健康的财务制度。
四、结语
我国中小企业在推动国民经济增长，促进就业和技术创新方面起着重要的作用，在信用缺失环境下，要破解中小企业融资难的问题需要政府、金融机构和企业自身的努力。作为政府要借鉴国外成熟做法，立足本国国情，结合国内中小企业发展水平，建立健全相关的法律法规来规范行业以及企业的发展，给企业一个良好的融资和发展环境，只有拥有了良好的环境和社会氛围，金融机构的放贷和企业的融资风险才有可能最小化；同时，企业也要科学管理，严格自律，树立良好的企业形象，提升企业信用等级已获得满足自身发展所需要的资金，快速健康发展。
参考文献：
[1]宋昕.中小企业融资问题浅探[J]. 现代商业，2011（5）
[2]倪娜.论中小企业融资问题与对策[J].中小企业管理与科技，2011（3）
[3]张红许.中小企业融资问题及对策研究[J].中国乡镇企业会计，2011（8）
