第三方网上支付洗钱风险及监管

摘要：本文通过对第三方网上支付交易模式潜在洗钱风险的分析，找出反洗钱监管难点，并提出合理的监管建议。

关键词：第三方网上支付；洗钱风险；监管

作者简介：林娟(1982-),女,新疆乌鲁木齐人,中国人民银行乌鲁木齐中心支行,硕士,研究方向:国际金融。孙志成（1982-），男，内蒙古赤峰市人，中国人民银行乌鲁木齐中心支行，硕士，研究方向：数理金融。

中图分类号：F830.2 文献标识码：A doi:10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2011.05.45 文章编号：1672-3309（2011）05-106-02

信息网络技术的快速发展给金融服务模式带来了巨大的变革，第三方网上支付得以迅猛发展。它依托于第三方网上支付平台间接使用第三方网上支付，实现了用户和商户、商户和商户之间在线货币支付、资金转移、信息传递和查询统计等。作为一种新型的结算方式，第三方网上支付活动建立在虚拟的网络平台上，具有很强的隐匿性，在给人们带来方便、快捷、高效、灵活和经济的支付途径的同时，也暴露出新的洗钱风险，给反洗钱监管带来了很多难点。

一、第三方网上支付潜在的洗钱风险分析

（一）为资金非法流转提供渠道

非金融机构提供第三方网上支付服务的交易模式使得资金的流转具有很强的隐蔽性和匿名性，很容易被洗钱分子利用，成为洗钱犯罪的源头。客户在第三方网上支付机构开立虚拟账户时，自行登记姓名、证件号码、联系电话和地址等信息，非金融机构难以逐一核实查证信息的真实性，也没有进行核实查证的内在动力和外在压力。客户在第三方网上支付机构转账或支付时，通过银行账户转入或使用现金购买不记名充值卡充值等方式将资金注入虚拟账户，形成非金融机构客户资金的来源，利用互联网输入支付指令将资金由客户账户划入支付中介的账户并最终划入目标账户，这一方式规避了虚拟账户不能存取现金的限制，实现了隐匿资金流转的功能。在整个结算过程中，第三方网上支付充当买方的“卖方”和卖方的“买方”，即使这两个交易过程发生在同一银行系统，银行也无法确定这两项交易的因果关系。从这个意义上讲，第三方网上支付机构可以屏蔽银行对资金流向的识别，干扰交易的可追溯性，使得监管者很难确认交易的真实背景，非法资金可以借此披上合法的外衣，自由出入金融系统，进行各类正常经济活动。

（二）为巨额沉淀资金非法使用提供可能

第三方网上支付企业虽然不是金融企业，却具备了类似吸收储蓄资金、集资、组织基金等功能，并形成资金沉淀，成为“天然的资金池”，沉淀资金运营模式很容易被洗钱分子利用，成为滋生洗钱犯罪的工具。沉淀资金包括交易过程中的在途资金和交易前后暂存在支付平台的资金，当业务达到一定规模时，由于不同客户的结算周期不同和结算时间间隔的存在，第三方中介账户中的资金量会相当可观。这些沉淀的资金被存放在以网络为基础的支付平台上，虚拟账户的余额只是一个代表符号，真正的货币资金则完全受控于第三方网上支付企业。第三方网上支付企业可以通过存入银行获得利息收入，也可以进行其他投资获得收益，在监管不到位的情况下，基于利益驱动很容易产生资金转移和挪用的冲动，成为不法分子攻击的对象。

（三）为非法套现提供便利

第三方网上支付平台提供了类似银行收单业务的网上收单业务，但不能像银行那样对申请人的资质进行实地调查、审核消费单据、不定期上门回访等，无法判断商户资质和交易的真实性，很容易被不法分子利用作为套现工具。第三方网上支付套现通常是通过两个虚拟账号串通进行虚假交易或交易双方取消交易退回货款的方式来实现套取信用额度并获得现金的行为。通过采取这种方式，持卡人可以长期套取银行的资金，实现“无息用款”，此时，第三方支付仅仅是被动地充当中介作用。当恶意套现者通过虚假购物的形式在第三方网上支付工具上进行透支刷卡时，交易资金由信用卡账户进入第三方虚拟账户，“商家”获得“购物者”(这里的商家和购物者也可能是同一人)支付的货款后从银行取现，再返还给买家。整个过程没有真实的货物交易，只是在网上走了一个过程，信用卡套现就成为了现实。

二、第三方网上支付洗钱风险监管难点

第三方网上支付的发展处于上升期，其年交易规模已经突破万亿元大关，业务创新能力也不可小觑，为客户提供了多样化、差异化和个性化的支付服务，更好地契合了客户群体的支付服务需求。然而，第三方网上支付行业洗钱活动的监控之网尚且“网眼过大、网线过松”，反洗钱监管工作面临诸多困难。

（一）缺乏完善的反洗钱监管体系

在我国，第三方网上支付行业的反洗钱工作起步晚、基础薄弱，反洗钱工作机制尚不健全，在反洗钱意识、内控制度建设、组织机构及人员配备、工作人员反洗钱知识教育与培训方面存在不足。而在反洗钱监管方面，央行于2010年12月3日了《非金融机构支付服务管理办法实施细则》，虽然在一定程度上涉及到反洗钱措施相关内容，也将第三方网上支付企业纳入反洗钱监管体系，但反洗钱监管措施并不齐全，没有专门针对这类企业的反洗钱监管办法，反洗钱监管体系仍不完善。这使得第三方支付企业实质上仍然游离于反洗钱工作机制以外，成为反洗钱监管的高危区域。

（二）识别非法交易难度大

第三方网上支付通过开立虚拟账户，使用密码、安全认证、电子交易指令等作为信息传递的介质，实现了交易的无纸化。其业务活动由客户主动发起，只要账户有足够的余额，客户就可以通过互联网随意自主地划拨资金，无须注明用途，从发出指令到交易完成基本不需要经过人工处理，都是通过计算机系统完成，从而导致交易的真实性、合规性很难识别。

（三）网络环境下洗钱犯罪的监测分析手段落后

目前网上信息的安全仍处于多头管理的状态，缺乏对第三方网上支付的信息跟踪、信息监测、信息报告等方面的严格管理。与国外同行相比，我国第三方网上支付行业在对网络洗钱监测分析等方面存在较大差距。而通过网络进行的支付交易，由于监测手段的落后，难以及时发现，这在一定程度上给了犯罪分子以可乘之机。

三、第三方网上支付洗钱风险监管建议

第三方网上支付企业发展迅猛，介入金融业务的广度和深度不断增加，随之而来的被利用洗钱的风险已不容回避。因此，要尽快建立完善的第三方网上支付行业反洗钱监管体系，防范不法分子利用第三方网上支付体系转移资金从事洗钱活动。

（一）规范第三方网上支付行业反洗钱职责，要求第三方网上支付行业切实履行反洗钱义务

根据《非金融机构支付服务管理办法》、《非金融机构支付服务管理办法实施细则》等相关法律、法规，采取风险为本的反洗钱监管模式，要求第三方网上支付企业切实履行防范洗钱行为的职责。

1、客户身份识别。客户身份识别是第三方网上支付企业反洗钱工作的第一道关口，在开立虚拟账户时，要遵循实名制原则，确保客户身份资料的真实、准确和完整。对于商户（收款方），除要求其提供有效的证明文件保证实名开户外，还应审核其商户资格――经营范围、销售的产品（服务）是否合法，杜绝不法分子伪装成商户，利用第三方网上支付平台收集归拢资金。通过确认客户的真实身份，从源头上防范洗钱活动，为第三方网上支付行业预防洗钱犯罪、防范洗钱风险构筑第一道安全防线。

2、大额交易和可疑交易报告。第三方网上支付企业应设计交易监控程序，对支付交易进行实时监测，对于不符合正常贸易行为或洗钱风险度高的交易采取相应的措施，及时、有效地识别大额交易和可疑交易，并依法向中国反洗钱检测分析中心报告。此外，第三方网上支付还应对通过不记名的充值卡等定向支付工具向虚拟账户充值的行为进行监测，杜绝非法资金注入金融系统洗钱。

3、客户身份资料和交易记录保存。客户身份资料和交易记录是一切业务活动的原始记录，是判断洗钱行为的重要依据。第三方网上支付企业应本着真实、完整的原则保存客户虚拟账户和第三方网上支付账户的交易记录，不得以批量处理信息代替具体交易记录，隐匿资金的真实因果关系。

4、客户洗钱风险等级分类管理。第三方网上支付企业应根据其特有的风险点、客户的特点和账户的属性，并充分考虑业务、行业、客户自身职业等因素，将客户合理划分为不同的风险等级，并在持续关注的基础上，合理调整客户。通过对客户进行洗钱风险等级分类后，针对不同风险等级有区别地制订和采取相应的风险控制措施。

（二）建立完善的反洗钱实时监测分析系统，提高第三方网上支付洗钱风险分析能力

既然不法分子选择第三方网上支付进行洗钱，我们就有必要采用更先进的反洗钱实时监测系统。利用计算机系统，设定相应的大额和可疑交易识别指标，运用高度自动化的电子交易自动报告系统，甄别电子支付工具交易中的各类人民币和外币的大额和可疑交易，并能与反洗钱行政主管部门实行联网，以利于及时监测分析和甄别洗钱犯罪及洗钱行为。建立第三方网上支付行业反洗钱电子实时监测系统的重要性不仅在于能在洗钱犯罪行为发生后找到充分的证据，更重要的是能在洗钱犯罪行为刚刚发生时就能监测，并配合公安部门立案侦查。

（三）关注第三方网上支付模式下的业务创新，及时调整监管政策

从发展态势看，第三方网上支付功能越来越强大，借助开放的支付网络、创新的交易媒介和支付工具，不断进行支付服务产品创新。因此，监管部门要密切关注和研究第三方网上支付创新拓展的业务领域，及时调整完善监管政策。同时要求第三方网上支付企业在业务创新时分析和评估洗钱风险，在操作规程中设计相应的防范措施。

（四）大力开展反洗钱宣传培训，提高第三方网上支付行业从业人员反洗钱素质

针对第三方网上支付特有的洗钱风险点，定期对第三方网上支付从业人员开展培训，使其树立风险意识、法律意识及合规意识，明确自身应承担的责任，了解反洗钱法律、法规和规章的具体规定和要求，掌握必要的反洗钱技能，提高其反洗钱意识和识别能力。通过开展宣传教育活动，培养一支既精通支付业务，又熟悉反洗钱业务的高素质队伍，将涉及第三方支付的洗钱行为遏制在反洗钱阵地的最前沿。 （责任编辑：吴之铭）

参考文献：

［１］ 唐旭.反洗钱理论与实务[M].北京：中国金融出版社,2007.

［2］ FATF.FATF Annual Report 2007-2008[R].22 March 2010. ［3］ 李天懋.网上银行非法交易监管难点及建议[J].中国金融,2009,(22).