攀枝花市小微型企业融资现状探析

【摘要】

在当前我国宏观经济下行的状况下，小微企业的发展也面临严峻考验，其中融资瓶颈的问题始终成为制约我国小微企业发展的关键。本文以攀枝花市小微企业融资现状的调研为基础，对该地区小微企业的融资现状进行剖析，并提出解决思路。

【关键词】

小微企业;融资;攀枝花市

小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称。在《中华人民共和国中小企业促进法》和《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》等相关法律法规中，结合若干不同的行业特点，分别按企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，制定了小微企业的划分标准。根据国家工商总局《全国小微企业发展报告》显示，截至2013年底，我国实有小微企业5606.16万户（包括个体工商户），在全部市场主体中所占比重达到94.15%，是中国市场经济发展的重要组成部分，成为提供新增就业岗位的主要渠道，是企业家创业成长的主要平台，是科技创新的重要力量。近年政府相继出台系列税收优惠、定向降准等政策，促进小微企业的发展，取得了一些成效，如：2014年小微企业18月销售增长14.6%，超过大中型企业4.9个百分点本。但在全国经济相对低迷的大背景下，小微企业的发展现状总体上不容乐观，其中融资困境尤其突显。

一、攀枝花市小微企业现状

攀枝花市是西部地区新兴工业城市之一，是我国重要的钢铁、钒钛、能源基地。截至2014年一季度，攀枝花市中小微企业5.4万余户，占全市市场主体的97.4%。攀枝花市内的小微企业大多为钢铁、钒钛、煤炭三大产业的加工配套型企业，属于劳动密集型、简易加工型企业，产品附加值不高，抗风险能力较低。近年来，受国家宏观调控、地方产业结构调整和经济增长压力持续加大等外部因素影响，小微企业整体经营较为困难，造成资金的需求更难以满足。

二、攀枝花市小微企业融资困境的主要问题

（一）小微企业经营资金大多源自家庭储蓄、亲友借款及民间借贷。由于小微企业资产数量少、生产经营规模小、经营业绩不稳定，抵御风险能力差，银行从信贷安全角度考虑，不愿对小微企业发放信用贷款。尽管在省市相关政策扶持下，攀枝花市小微企业近年从银行等金融部门筹集到的资金总量逐年上升，但这依旧很难满足小微企业发展所需，部分小微企业依靠向小额贷款公司、自然人或职工融入高成本民间资金，导致财务负担不断加大，资金状况进一步恶化。攀枝花市2014年上半年22家形成不良贷款的企业中，多家涉足民间借贷，高成本的民间借贷资金，给企业带来了沉重的财务负担，引发财务危机。如：米易县石峡水电开发有限公司等。

（二）小微企业经营不规范，增加了融资难度。

1、管理不善。小微企业大多仍是家族式或合作式管理，主要管理人员大多素质不高，管理经验不足，经营管理水平低下、经营随意性大导致生命周期短，大多小微企业“4低”（低价格、低技术、低收益、低附加值）的传统发展路径依赖，直接制约了其投入产出效益水平的提高，自身资金积累困难。

2、财务制度不健全，信用程度较低。小微企业财务管理不规范，虚假账、多套账的现象甚为普遍，缺乏信用观念。一些企业主常将贷款资金挪作自有资金使用或短贷长用，影响了贷款的按期偿还。个别企业信用意识淡薄，故意逃废银行债务，小微企业出现不良贷款的比例逐年上升。截至2014年6月末，攀枝花市银行业共有小微企业不良贷款余额6.21亿元，较年初增加2.53亿元，增长68.48%。

（三）抵押担保依然是小微企业融资瓶颈。小微企业贷款一般仍需要房屋、土地、存单等资产作抵押。而绝大多数小微企业经营规模小、资产状况差、缺乏有效的担保手段。而担保公司，如金鼎担保有限责任公司等受自有资本金的限制，在担保范围、担保规模等方面仍然无法做大。

（四）信息不对称影响银行授信支持。由于信息不对称，银行获取小微企业信息的相对成本高于中等企业和大型企业的成本，并且银行很难准确识别小微企业的优劣。当银行没办法了解借款人的投资风险时，就会拒绝给予信贷支持。

三、攀枝花市小微企业融资难题的解决思路

当前，对小微企业的资金困扰问题，需要政、银、企、担等各个方面共同努力。

（一）加强小微企业自身建设，强化合作意识。小微企业要进一步按照现代企业管理制度的要求，规范经营行为，提高经营管理水平，提高企业的“信用形象”。同时应主动加强与金融机构的联系沟通，建立与银行长期信任合作关系的长效机制。充分利用信用联社等中小金融机构灵活的信贷管理机制，寻求多层次、多形式、多方面的金融支持。

（二）强化金融生态环境建设。一是建立小微企业基本信息常态收集机制，搜集企业纳税、还贷、产品质检、履行合同义务等方面的情况;二是加强民间融资监测和管控，定期全面分析民间融资对经济社会可能产生的影响;三是推进信用担保体系建设，积极发展小微企业信用担保机构，建立小微企业信用担保基金，规范小微企业信用担保程序。

（三）充分运用国家产业政策。攀枝花市小微型企业应该充分运用国家产业政策，大力发展科技型、环保型和国家重点支持的小微企业技改项目，把握四川灾后重建和国家对中小微企业融资扶持以及对中西部经济发展扶持的机遇，争取国家和省、市重点扶持资金支持，为自身更好地发展创造条件。

（四）提高金融机构服务能力。大力培育小银行、社区银行等中小企业金融服务机构，为小微企业提代量身定做引导银行业机构进一步加强小微企业信贷审批流程，优化和创新金融产品、服务方式以及担保模式。

参考文献：

[1]徐骏飞.小微企业融资问题研究[J].西南金融，2012，（5）：6769

[2]李雪，董玲.小微企业融资服务体系的构建[J].会计之友，2013，（4）：1720

[3]攀枝花市工商行政管理局.2014年一季度攀枝花市市场主体发展状况分析[J/OL].http：///zwgk/xwzx/sgsjdt/18351.shtml

作者简介：

蒲林霞（1976-），女，汉族，四川省南部县人，硕士，副教授，研究方向：财务管理。

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