浅议私营企业融资难的成因及对策建议

中图分类号：F275 文献标识：A 文章编号：1009-4202（2013）09-000-02

摘 要 我国私营企业初步建立了较为独立、渠道多元的融资体系。近期通过对50家私营企业调查显示，其生产经营正常的20家，较正常的15家，停滞状态的15家。其资金使用的来源，一半以上的资金来自所有者出资和企业内部积累，银行和信用社贷款分别仅占5.2%和8.1%，民间借贷占8.2%。融资难使许多私营企业的正常生产经营活动无法进行。调查中还显示，在部分停产的私营企业中，27%是因为资金短缺，这与私营企业对国民经济和社会发展的作用是不相对称的。融资难、担保难是制约私营企业发展的最突出的问题。

关键词 私营企业 融资境况 解决建议

私营企业是指非政府组织，体制大多为有限责任，股东及董事会成员，都是自然人。组织架构比较简单，发展很快，但平均寿命很短。近年来，私营企业渐渐成为社会经济发展的主力军，但由于市场竞争激烈，发展中所面临的困难，特别是资金筹措问题，已成为制约其企业发展的重要因素。

随着社会主义经济的不断发展，私营企业逐渐成为拉动我国经济发展的重要组成部分，对缓解社会就业压力发挥了尤其重要的作用。但由于其产出规模小、资本和技术构成较低、受传统体制和外部宏观经济影响大等因素，使得私营企业在财务管理方面存在着与自身发展和市场经济均不适应的情况。必须加强对私营企业财务管理问题的研究，使其适应市场经济及促进我国中小企业的改革与发展成为刻不容缓的重要课题。

近年来，由于国内追求规模经济和实施赶超战略使我国私营企业的发展处于尴尬境界。虽然融资难题已经成为政府与相关部门关注的问题，各级政府在发展民营经济的工作中也一再强调加大对私营企业贷款的支持，但总体效果并不理想。贷款难仍然是私营企业发展的主要瓶颈。

私营企业融资难有下面几方面原因。

一、私营企业自身存在的问题

1.有些私营企业资本结构比较单一，负债不合理，资产负债率较高。有些企业经营规模一般不大，自有资金的比重平均不到32%，资产负债比率普遍高于大企业7%一10%。

2.部分私营企业自身经营管理不善，经营业绩差。财务管理制度不健全、财务随意性大，缺乏长远目标。自有资金不能满足其生产需求。

3.有部分的私营企业信用意识淡漠，财务数据真实性差、具体业务透明度不高、信誉度低、缺乏信用积累，直接的后果是造成向银行申请贷款的难度。

4.对已贷款的资金存在拖欠。由于市场经济的法规制度不健全，企业经营行为得不到有效监督和约束，市场交易秩序混乱，“拖欠有利”的想法存在于经营者思想之中，以至于有的企业把拖欠贷款作为一种经营手段与生财之道，也有的企业把拖欠作为变相筹措资金的渠道，不讲信用，不守合同。不仅影响了企业的整体信用形象，而且制约了自身企业的筹资能力。

二、金融机构放款谨慎

1.商业银行从自身成本角度考虑，不愿为私营企业提供更多的信贷资金。特别是对一般信贷对象选择原则，首先是出于成本因素考虑。在放贷操作上，贷款大都要逐级上报，层层审批，操作环节相对较多，在发放贷款时不仅要对申请贷款的企业进行资信审查，而且贷款发放之后要对所贷资金的运用情况进行监督，由于私营企业分布分散，信息成本较高。

2.由于不良资产负担和潜在的信贷风险压力下，为了规避和控制风险，商业银行出台了一系列的信用分析、评估办法，这些评估办法往往以大的企业为参照对象，从而私营企业标准存在差距。比如，为了控制信贷风险，银行对企业的资信评级办法主要以大的企业各项指标为参数，用大的企业信用评级办法审定，私营企业根本没办法达到贷款发放要求的信用等级，迫使私营企业减少了获得贷款的机会。

3.银行为控制信贷风险，对私营企业往往要求相应的担保。这样造成部分私营企业要么找不到符合条件的保证人，要么很难找到符合条件的抵押品，从而失去银行贷款机会。

4.私营企业与金融机构缺乏有效的沟通，相互信息交流不够充分，导致金融机构在贷款时需要较多的人力、物力和时间来调查私营企业的财务和信用状况，增大了私营企业贷款的难度，而且形成贷款的周期变长。

5.私营企业非国有企业，有些银行受传统观念和行政干预的影响，对其贷款不够热心。

另外还有一些其它因素，如中介机构不健全，缺乏专门为中小企业贷款服务的金融中介机构和贷款担保机构；国家没有专设私营企业管理扶持机构；国家的优惠政策未向私营企业倾斜，使之长期处于不利地位等等。

三、解决私营企业“贷款难”的对策

第一，私营企业业主要加强自身的经营管理能力，重视自身信用建设，提高企业的信用水平。加快企业向“小而专、小而精、小而优”方向发展，生产“名特优”产品，使产业资本和科技资本、知识资本结合起来，增强私营企业的技术创新和市场开拓能力，增强发展后劲。

第二，私营企业业主要注重员工的素质培养。在吸纳高素质的人才的同时，抓好员工的培训，使之成为制度化。建立一套行之有效的用人制度，建立激励机制，以最大限度地调动广大员工的积极性，造就出一支精通业务、敬业奉献的高素质员工队伍。通过企业员工素质的不断提高，增加私营企业市场竞争能力，特别是要培养熟悉银行工作的职工专门负责公司的融资，以便更好地与银行进行信息沟通，更多地获得银行的资金扶持。

第三，私营企业业主要增强的信用观念，企业的经营者和决策者要树立良好的信用意识。在经营活动中始终坚持讲信用、守信用、履行信用契约，保持良好的信用状况，从而使银行能够放心地对企业放款。

第四，对私营企业提供优惠的信贷政策。在措施上要保持商业银行对私营企业的贷款份额，确保其有充分的资金来源。银行要对私营企业做好有针对性的工作，如建立诚信档案收集材料、预测借款人的现金流量、对贷款抵押品进行估价等，写出有关分析并提出建议。根据分析，可以查清借款、贷款直接用途的真实情况，查清企业申请贷款的主观、客观原因，查清企业经营状况等。

第五，银行也可根据借款企业的领导者素质、经济实力、资金结构、经济效益和发展前景等因素，对不同类别的中小企业在利率浮动区间内给予有差别的贷款利率。以实现商业银行为了获得更高的收益而加大对私营企业的资金支持，同时促使私营企业为获得更优惠的贷款利率而不断提升自身信用等级。

第六，政府财政也可以拿出部分资金，专门为符合国家产业政策要求、产品科技含量高、附加值大的私营企业发展提供贷款贴息或担保。

第七，设立专门的银行服务于私营企业。建议成立政策性和商业性中小银行，专门扶植私营企业发展，为其提供服务。建议政府内设部门要对私营企业贷款进行必要的沟通与协调。

第八，我国私营企业财务管理存在很多困难和问题，难以适应经济全球化和企业本身发展的要求。面对新的形势和要求， 私营企业必须转变观念，运用新的财务管理手段和方法，加大财务管理力度，充分利用财务杠杆原理，提高财务管理水平，从而提高自身的经济效益、带动社会经济发展。

总之，对综合实力有限，抗风险能力差的私营企业来说，财务管理的完善是重要核心，资金是持续发展的重要保障。希望银企共同努力，建立互惠互利，共同发展的良性循环经济体系。