绿色金融论文范文

绿色金融论文范文第1篇

1.1绿色金融的含义

“低碳经济”在21世纪初由英国官方首次提出，它以耗能低、污染小、效能高、收益多等特色在世界范围内获得广泛认可与支持。绿色金融伴随低碳经济产生以后受到各国关注，已成为各个国家主要的金融发展模式“。绿色金融”的概念目前还没有一个规范的定义，不过学术界对此已经达成一个共识：金融业在投融资活动中均要体现出“绿色”。具体而言，是指金融机构对环保产业与生态产业的发展需要加强关注，以帮助企业降低消耗与节约资源为目标，通过创新为企业提供多元化金融产品，促进人类社会实现可持续发展的一系列金融活动。绿色金融主要包括绿色信贷、绿色保险和绿色证券。绿色信贷指银行在金融信贷领域建立环境准入门槛，为从事绿色环保行业的企业放宽贷款限额并提供优惠利率，对污染生产项目实施经济惩罚，从资金源头上遏制高耗能高污染企业的扩张。绿色保险是在市场经济条件下，企业为分散环境风险而对其投保，让保险公司承担企业损失的经济手段。绿色证券指上市公司在证券融资的过程中需通过环保部门的审核，以期建立良好的环境，实现经济发展与环境保护的双赢。就现阶段而言，人们对“绿色金融”的关注点仍然主要集中在银行业的信贷业务方面。

1.2我国绿色金融的发展现状

随着科技发展与生产力水平的提高，人类改变自然的能力不断增强，经济快速发展以及能源消耗量的大幅增加，使经济发展与能源环境之间的矛盾成为当今世界面临的最突出问题之一。中国作为世界上最大的发展中国家，面临的环境问题更为突出，实现绿色发展已成为当前我国经济的发展趋势，我国在发展绿色金融方面也迈出了脚步。1995年中央银行和环保局提出了通过信贷政策加强有关环境保护工作相关问题的通知，2007年11月23日中国银监会为配合国家节能减排战略的顺利实施，印发了《节能减排授信工作指导意见》；2011年11月1日为促进银行性金融机构发展绿色信贷，中华人民共和国环境保护部印发《“十二五”全国环境保护法规和环境经济政策建设规划》；2012年2月24日由中国银行业监督管理委员会制定《绿色信贷指引》；目前，赤道原则是世界上最为流行的自愿性绿色信贷原则，兴业银行是我国最早采纳赤道原则的金融机构，在推广赤道原则方面，环保部编译出版了《促进绿色信贷的国际经验：赤道原则及IFC绩效标准与指南》，但我国银行业中尚未普及赤道原则；由中国环境科学学会主办的“中国环境科学学会绿色金融分会成立大会暨2014年首届中国绿色金融论坛”于2014年12月22日在北京隆重开幕，论坛期间，中国环境科学学会绿色金融分会正式成立；2015年4月22日中国金融学会宣布成立绿色金融委员会，同时，央行研究局旗下绿色金融工作小组《构建绿色金融体系》报告，针对我国绿色金融体系建设提出建议。以上实践均表明，绿色理念正慢慢渗透入金融业，但是我国绿色金融发展仍处于起步阶段，依然存在很多问题。

2我国绿色金融发展所面临的问题

2.1绿色金融发展内部驱动力不足

第一，绿色金融在我国开展的时间较短，目前金融业在发展绿色金融方面虽然采取了一些措施，但仍然不足，我国绿色金融的发展主要通过政府以及金融监管机构的外部推动来发挥作用。由于工商企业和金融机构的最终目标是追求利润的最大化，与此同时，企业在生产加工过程中造成环境污染，若短期内不会使企业收益受损，企业则对此不会过多关注；金融机构在发放贷款时关注的核心问题是资金安全性，更不可能主动关注贷款企业的生产是否会造成环境破坏，由此导致环境污染的市场失灵则需要政府的介入。第二，绿色金融业务的发展需要十分复杂的专业技术，这对金融机构从业人员的专业素养提出了新的要求，但是实际上作为现在最为发达的绿色信贷业务从业人员所具备的绿色金融相关知识与实践经验则严重不足。另外，绿色产业或低碳产业需要的大量资金多为中长期贷款，而资金回笼需要较长时间，这在一定程度上使金融机构开展绿色金融的积极性受挫。

2.2支持绿色金融发展的政策体系不完善

首先，当前我国绿色金融的法律、法规基本处于空白期，绿色金融参与主体义务缺乏必要的约束，权利缺乏必要的保障，使绿色金融的发展受到严重制约。我国政府虽然已经意识到发展绿色金融的必要性，但相应的投入仍然非常有限，借鉴绿色金融发展的国际经验，政府的财政支持与政策倾斜可以促进绿色金融的快速发展。其次，企业需要面临经济利益与生态利益的博弈。比如一些比较依赖传统粗放型经济发展模式的企业，虽然说绿色信贷的审批条件会迫使企业逐步向绿色环保方向发展，但是在短期内实现转型发展对企业来说会有很大的冲击，同时需要考虑转型成本问题，企业需要在经济利益与生态利益之间做出权衡。最后，对金融机构而言，开展绿色金融相关业务受到的优惠补贴政策严重不足，我国目前存在的政策大多以鼓励性为主，导致其开展绿色金融成本过高，积极性不足，也在一定程度上制约了绿色金融的发展。

2.3绿色金融市场发展不完善

一方面，我国绿色金融市场上的产品还比较少，主要是原生绿色金融产品，基本上还没有衍生绿色金融产品，虽然我国在绿色环保方面有一定程度的金融产品创新，但与绿色金融比较发达的国家相比，产品依然比较单一。另一方面，目前我国绿色金融市场主要以绿色信贷为主，而绿色信贷属于商业银行的业务，只表明间接金融机构在绿色金融市场中发挥的作用；绿色证券和绿色保险的发展不足，意味着直接金融机构在绿色金融市场中参与不足，是又一个制约我国绿色金融发展的重要因素。

3我国绿色金融发展的对策与建议

3.1积极培育和引进绿色金融人才

绿色金融业务想要得到持续发展，必须拥有一批具备综合素养的专业人才，因此，人才培养必须得到重视。首先，对各大金融机构而言，应当建立合理的人才培养方案。比如聘请金融专家来银行做讲座；组织员工积极参加金融专业知识的学习，完善员工的知识结构。其次，完善高等学校人才培养机制。绿色金融的发展需要很强的专业性和技术性，要求高等院校为金融机构培养出一批高技术水平的金融专业性人才。最后，加强与国外金融机构的合作，引进熟悉绿色金融国际准则和有丰富经验的人才，学习国外经验，促进我国绿色金融的发展。

3.2完善绿色金融政策支持体系

一方面，完善绿色金融发展的制度建设。当前我国关于绿色金融的法律法规基本处于空白阶段，想要实现有法可依得先有法才行，我国可以在完善现有法律法规的基础上，建立绿色金融法。另一方面，加大政策支持力度，使财政政策与货币政策相配合使用。政府可以向绿色金融采取政策倾斜，提高各个绿色金融参与主体的积极性；中央银行在对金融机构发放贷款时，可以对有绿色金融贷款的金融机构实施优惠利率，扩大贷款的利率浮动幅度等措施刺激绿色金融业务的扩大。

3.3完善绿色金融市场

首先，构建统一的绿色金融市场。我国的绿色金融还处于起步阶段，绿色金融市场的建设相对滞后，要充分借鉴发达国家绿色金融市场在制度设计以及交易平台建设等方面的先进经验，加快我国绿色金融市场建设，建立一个统一的绿色金融市场。其次，创新绿色金融产品。我国现在绿色金融产品较为单一，在加强绿色信贷创新，推广绿色证券、绿色保险的基础上，借鉴国际经验，着力于绿色金融衍生品的创新，逐步完善我国绿色金融产品体系。

绿色金融论文范文第2篇

【关键词】循环经济；绿色金融；信贷支持

一、循环经济是国际金融危机中拉动中国经济增长的重要力量

2008年以来的国际金融危机打破了原有的国际经济金融格局，中国经济已经领先世界开始复苏，在新格局下，循环经济作为我国经济增长方式的主动调整路径，是中国下一轮经济增长的主旋律。

2009年上半年国家统计局资料显示，循环经济发展呈现加速趋势。首先，经济增长的总体能源消耗呈下降趋势。2009年一季度，能源消费总量增长3.04%，而gdp同比增长6.1%，反映了全国单位国内生产总值（gdp）能耗同比降低2.89%.降幅比去年同期加快0.27个百分点。六大能源消费较高行业工业增加值增幅比去年同期回落12.5个百分点。其次，我国能源利用效率进一步提高。各种能源加工转换的总效率提高1.55个百分点，重点耗能企业能源回收利用能量1935万吨标准煤，回收利用率为2.25%.最后，投资结构中，节能减排项目增幅较大。2008年11月，国家紧急部署的1000亿元用于扩内需、保增长的新增中央投资中，约200亿元是支持十大重点节能工程、循环经济和重点工业污染治理项目；支持城镇污水、垃圾处理设施建设和重大环保技术示范项目；支持重点流域水污染防治项目。今年1—5月，第一、第二、第三产业分别完成投资915亿元、23042亿元和29564亿元，同比分别增长79.7%、29.1%和34.9%.如果我们把第一、第三产业作为低能源和资源消耗产业，把第二产业作为相对资源能源消耗型产业，显然，第一、第三产业投资增长显著高于第二产业投资增幅。

以上数据表明，能源消费总体回升、单位gdp能耗下降，中国投资结构正经历巨大转折，中国产业结构与经济增长拉动力正在发生潜移默化的变迁，绿色产业和循环经济成为拉动中国经济增长的重要力量，形成新的经济增长点。

二、发展循环经济需要绿色金融支持

金融作为一国经济的核心，在引导资源、优化配置方面发挥着核心作用。一国的金融越发达，其资源配置的效率就越高，越能促进经济的发展。以资源节约和环境保护为前提的循环经济要大发展，自然离不开金融的支持，金融的绿色化经营就是对这种经济发展模式最好的支持。

绿色金融就是将环境保护纳入金融功能的服务范畴，在投融资决策中考虑潜在的环境影响，把与环境条件相关的潜在的回报、风险和成本进行融合，以协调经济发展与环境保护的矛盾，是环境经济的一部分，也是金融功能拓展的一个重要领域。

“十一五”期间，仅环保投入预计将达到14000亿元，中央财政以每年18%的增长速度投入到环境保护中。发展循环经济是一项重大的系统性工程，需要多方面的保障支持，其中金融力量的支持将发挥不可替代的作用。

发展循环经济离不开绿色金融支持，主要体现在两个方面：一是循环经济的技术创新需要高投入，因而离不开绿色金融支持；二是循环经济发展的多层次性特征决定了其融资方式的多样性，从而离不开绿色金融支持。

1、循环经济的技术创新需要绿色金融支持

循环经济倡导的3r（reduce，recycle，reuse）原则以资源节约和生态效率为目标，以技术进步为前提——循环经济在发达国家的先进制造企业中率先实践也印证了这一模式所需要的技术进步前提。

循环经济以资源节约与生态效率导向的技术进步推动其产业结构转型的方向是资源再生产行业和环保产业比重的不断增加，同时资源生产率将取代劳动生产率成为产业结构升级的重要标志。然而，这也意味着技术进步的方向从追求劳动生产率转向资源生产率。

由劳动节约的技术进步转向资源节约的技术进步，必然会增加关联行业的技术开发成本并伴随着技术的不经济性，技术开发与实施过程亦存在各种风险，主要包括技术风险、市场风险、财务风险及自然风险。因此，发展循环经济客观上需要绿色金融手段的支持。

同时，作为新型行业的资源再生产和环保产业，在其起步阶段，受技术约束与市场规模限制，自身的资本积累能力有限，其发展过程同样需要有相应的绿色金融手段的有效支持。

循环经济技术的创新需要大量的资金支持，而要将科研成果转化为现实生产力，进而发展成为一个个微观循环经济体系，由点带面形成更大范围的中观和宏观循环经济体系，没有强大的资金支持是不可能的。因此，只有建立和完善有效的金融支持体系，才能全方位地满足循环经济产业化的金融需求。

2、循环经济的投资特征决定其需要绿色金融支持

循环经济发展的多层次特征导致对融资方式多样性的要求，不同层次的循环经济体系有着不同的融资需求。在企业层面上，由于企业属于竞争市场中的微观经济主体，生产的效益目标明确，最需要对其技术改造或新型生态技术生产项目辅以资金支持，因此其投融资渠道和方式都比较复杂多样。在产业园区层面上，由于产业园区的建设既包涵社会效益，也包涵企业效益，因此产业园区及其支柱企业的金融需求更多地体现在一揽子金融工程设计上，更强调将不同投资人与多种金融工具有机结合，共同支持循环经济、绿色经济的产业组合、产业升级和政府发展规划。在社会层面上，由于循环经济具有明显的公共性和外部性，只有依赖国家财政支持和政策性金融支持，才能达到分担风险、共享收益的目的。

三、循环经济发展中的金融支持制约因素分析论文

1、支持循环经济发展的专门金融政策亟待出台

高科技、节能型企业一般是新兴行业，发展前景暂不明朗，而且多为一些中小型企业，出于对防范信贷风险或获取短期效益的考虑，银行大多对上述行业采取了谨慎或限制的授信政策，不仅授信总量少，而且利率上浮高、担保条件苛刻。截止目前，国家对循环经济发展尚未出台以低利率为核心的绿色信贷政策，没有建立循环经济企业上市融资的相关支持政策，没有设立专门用于循环经济发展的产业绿色投资基金，服务循环经济发展的金融手段局限于加大信贷投入、给予利率优惠以及限制对污染企业授信等通用式做法，没有制定涵盖银行、证券、保险的综合性绿色金融支持循环经济专项优惠措施。

2、金融服务短期行为导致循环经济产业链启动难

高耗资源产业占用了大量信贷资金，金融对高科技、低耗能经济支持不足。无论是社会化的大循环经济，还是具体的产业单循环经济，要实现循环经济的正常运转与发展，必须进行大量的基础设施工程投资，且要经历较长的时间周期才能实现经济效益。目前，金融机构信贷投放的短期行为日益明显，企业难以获取长期、稳定的资金支持来启动和完善产业循环的各个环节，一方面导致企业“短贷长用”，潜在金融风险加剧，另一方面企业挤占流动资金，影响企业优势产业的正常发展，甚至出现资金链断裂。不仅如此，支持循环经济的国有商业银行的绿色金融服务严重缺位，未成立专职服务于循环经济的区域性法人地方金融机构，且绿色金融产品单一，对循环经济发展贡献率较低。

3、循环经济发展企业融资渠道单一

尽管我国政府允许投资主体多元化，但由于过去缺乏相应的激励措施和保障措施，很少有政府之外的资金投资于循环经济项目。我国循环经济投融资的资金主要靠财政注入，缺少社会财力的支持。由于财政收支矛盾尖锐，财政不得不优先保证基本职能的需要，从而导致循环经济发展出现资金匮乏的局面。

由于经济市场化程度低，货币市场和资本市场发展缓慢，企业融资过度依赖银行。上市公司稀少，大多数企业不具备上市条件，难以从资本市场募集资金。同时，由于循环经济企业商业信用不畅，造成融资租赁、商业票据、投资基金债券等间接融资工具量小面窄。

四、构建支持循环经济的绿色金融体系

1、支持循环经济的金融制度设计

目前，现有的金融制度盲区和信贷政策缺陷等问题是制约循环经济产业发展的重要因素。因此，必须通过设计一种支持循环经济的金融制度框架，来协调和整合循环经济运行中不同利益群体之间的关系，将社会资源和财富进行比较合理的配置，把生态环境和基本资源作为生产要素进入市场流通，明确生态环境和基本资源的产权关系，规定其交易和补偿机制，以实现金融生态环境与循环经济发展的互动发展。

支持循环经济的金融制度框架，要对接全国人大常委会2008年8月29日通过的《中华人民共和国循环经济促进法》的主要制度；要与循环经济总体规划制度方向一致；要有利于抑制资源浪费和污染物排放的总量调控制度的具体实施；贯彻以生产者为主的责任延伸制度。同时强化对高耗能、高耗水企业的监督管理；强化产业政策的规范和引导；明确关于减量化、再利用和资源化的具体要求；建立激励机制和法律责任追究制度等。

2、完善资本市场对循环经济发展的支持力度

首先，为了扶持绿色产业的发展，企业的上市审批要把绿色因素考虑在内，在同等条件下，对于部分具备一定资产规模和技术力量、运作规范的大型绿色产业优先上市。其次，对于环保类中小企业或资源再生类的企业，今后亦可尝试到创业板市场上市融资。再次，拓展商业银行的绿色信贷业务，提升其促进循环经济发展的资金保障能力。根据国家产业政策和循环经济产业转型要求不断完善绿色信贷指导目录，提供利率优惠和信贷规模与期限优惠的政策指导，并以“赤道原则”的国际规范为依据，制定商业银行的信贷环境风险评级标准，对执行绿色信贷成效显著的商业银行实行奖励政策，从而调动并确保商业银行推行绿色信贷的积极性，增加绿色信贷的可操作性与实施效力。2009年第一季度，商业银行贷款占非金融部门融资的95%，而2008年同期仅为89%，信贷占融资的比重在全年必将突破95%.最后，成立绿色基金。绿色基金的宗旨主要是通过资助和奖励对我国环保事业做出贡献的个人和组织，推动中国环境保护的管理、科学研究、人才培训及国际合作等各项环保事业的发展。基金会的资金主要来源于国内外热心环保的企、事业单位、团体和个人的捐赠，以及污染者支付的环境污染费用成本等。筹募来的资金主要用于资助环境保护项目，奖励对环保事业有贡献的组织和个人，资助有利于环保的公益事业。基金会的资金存入金融机构收取利息或购买环保型企业的债券、有价证券和一些股票为基金增值，也直接或间接支持以循环经济模式经营的环保型企业，从而推动循环经济的发展。

3、建立并完善循环经济担保机制

首先，在担保机构的组建上，应由具有独立法人资格的有关政府单位出资建立。实行政府担保制度，主要是由政府出资建立的信用担保机构，为循环经济企业和项目提供资金融通时的信用担保。其次，在担保运作过程中，循环经济担保机构在简化手续，提高效率的同时，应尽可能地减少政府行政干预，遵循市场规则，保证信用担保机构能够独立、自主地向符合贷款条件的循环经济中小企业提供担保，但也要尽可能地避免操作过程中的不规范行为。同时还要不断进行业务创新，提高担保的灵活性，即可提供一笔贷款的全部担保，也可对抵押不足的部分进行部分担保。最后，在相关政策上，循环经济担保机构应在国家的产业政策、财政政策、金融政策等宏观调控政策的引导下，吸引大商业银行、大公司、大财团的资金支持，允许以独资、合资、合作、外资等多种形式建立担保机构，不断充实循环经济担保机构的资金实力，充分发挥其担保职能，为循环经济的发展提供强有力的支持。

4、完善支持循环经济发展的银行绩效评价体系

支持循环经济的银行绩效评价体系的层次框架主要包括：第一，通过国家出台商业银行信贷政策，规定商业银行在发放商业贷款时，必须把节能降耗、资源循环利用、污染物排放等指标纳入贷款投资和风险评估体系。第二，要求商业银行设计开发绿色环保信贷产品，专门用于支持企业以“3r”为原则推行清洁生产节能降耗以及企业能源和资源的再利用为核心的循环经济生产转型，企业凭借生产经营项目的“绿色因素”获得专项绿色抵押贷款。第三，从信贷结构、营业收入与利润结构、费用结构着手，把支持循环经济的因素列入权重系数，并与商业银行的央行再贷款利率、银行准备金率等监管因素、支持循环经济的商业银行资金投入存在专业性强、风险管理难度大、管理成本高等因素结合起来，对支持循环经济的营业收入给予税收优惠倾斜，降低面对循环经济生产的资金经营成本。

总之，在当代全球经济中，金融作为各种生产要素和交易信息在全球范围内融通的载体，金融活动的独特运行规律及其有效支持，对于促进资源的优化配置和经济活动的顺利开展有着巨大的影响。循环经济的发展有赖于发达健全的绿色金融体系的支持，有绿色金融的服务驱动，必将推动循环经济快速稳步增长。

【参考文献】

[1]韩宁：构建中国循环经济金融支持的机制[j].中外企业家，2006（12）。

[2]张然斌、刘武辉、欧阳强：论构建有利于循环经济发展的和谐金融环境[j].金融理论与实践，2006（8）。

[3]刘力：循环经济的产业转型与绿色金融体系构建[j].海南金融，2008（10）。

[4]齐美东：金融支持循环经济发展的制度保障探析[j].税务与经济，2008（1）。

绿色金融论文范文第3篇

1.1促进国家经济社会的协调发展

一是有利于实现产业的优化升级，十以来我国将深化经济结构调整作为国家经济发展的基本政策，目前我国经济社会环境污染问题越来越严重，已经成为阻碍我国经济发展的主要瓶颈，而实施绿色金融则有助于在金融服务上为经济结构转型提供资金支持，有效地促进产业结构的调整与升级；二是促进经济的可持续发展。生态环境是经济可持续发展的基础，通过实施绿色金融可以在根本上遏制环境污染经济行为，使企业重视环境保护的经济效益。

1.2促进生态环保与能源节约

一方面粗放型经济发展给环境带来了巨大的污染，环境治理成为当前经济发展的重中之重，而资金短期又是影响环境治理的主要问题，而绿色金融则是将环境治理作为工作的发展方向，通过绿色金融为环境治理提供大量的资金，引导社会资金投入环境治理企业，这样可以强化企业的节约意识，规范他们的环保行为；另一方面金融机构通过绿色管理可以降低能源的消耗，比如银行机构进行的账单无纸化方式，节约了纸张的使用，有效地节约了能源。

1.3促进金融机构的可持续发展

首先绿色金融为银行机构的可持续发展提供了发展良机。环境的日益恶化，使得社会对环境的问题越来越重视，环境投资已经成为社会投资的热点行业，而绿色金融业务则是将绿色概念与金融产品融合为一体，丰富了银行金融服务的内容，拓展了银行的业务；其次降低银行的金融风险。绿色环保是加快经济结构转型的新切入点，也是未来我国经济发展的新方向，因此绿色金融产品的推出势必会降低银行机构的经营风险；最后有利于提高金融机构的可持续发展力。实施绿色金融虽然会增加金融机构的评估成本，不利于金融机构的短期盈利。但是长远看，绿色金融符合国家的根本政策，优化了信贷结构，实现了金融机构新的增长点，有利于实现金融机构的可持续发展。

2低碳经济路径下绿色金融创新所面临的问题

2.1政府部门对发展绿色金融缺乏动力

虽然“低碳”“、碳金融”成为当前最热门的名词，人们也意识到发展碳经济的重要性，但是我国在追求经济全面发展的同时，我国政府部门对于发展绿色金融的内在动力表现得明显不足，而更多的是依赖外界的压力而不得不进行绿色金融创新，比如中司没有发挥自己的优势从事碳交易，却以碳交易市场规模小、制度不完善等由，拒绝参加碳交易，没有为我国额碳交易市场建立提供应有的力量。

2.2绿色金融实施的主体较为单一

目前我国实施绿色金融的主体比较单一，主要集中在银行机构开设的绿色信贷业务，而其它一些金融机构对于绿色金融的探索则非常有限，比如证券业虽然对上市企业融资设立了环保要求，但是其主要针对的是“两高”行业，同时对低碳、环保企业的激励制度也不完善，导致上市企业实施绿色金融存在较高的难度。保险业虽然也在绿色金融实施方面进行着局部试点实验，但是其仅限于环境污染责任险，使得绿色金融在保险业很难获得全面推行。

2.3绿色金融信息沟通渠道不顺畅

作为绿色金融运行过程中的两大职权部门：环保部门和银行部门之间存在着信息沟通不畅的现象，一方面环保部门的信息公布无法满足银行部门对环保信息的需求，影响绿色金融的执行效果；另一方面环保部门与银行机构之间的信息沟通模式不科学。它们之间的信息沟通渠道为单项运行，导致信息反馈机制的不健全，同时监管部门与司法部门之间的信息沟通不畅也影响绿色金融的发展。

3低碳经济路径下的绿色金融创新模式

3.1加强国家金融体制的改革创新

一是要构建绿色金融发展的宏观调控机制，国家要制定有利于绿色金融发展的宏观调控政策，建立与绿色金融监管体系相适应的财政政策和货币政策，引导社会资金对绿色产业的支持，并且要严格限制高污染行业发展规模；二是积极发展绿色金融机构，国家要鼓励各大银行进行绿色金融改革，积极推广绿色金融服务，拓展绿色金融产品；三是要建立绿色信贷体系。实施绿色信贷体系既可以实现对绿色企业的金融支持力度，也可以限制与淘汰高污染的企业，实现经济的发展。

3.2加强环保部门与绿色金融机构之间的信息沟通，建立信息共享机制

针对环保部门与绿色金融机构、司法部门与监督部门之间的信息沟通不畅的问题，我国政府部门之间应该建立信息共享机制，提高它们之间的信息沟通：首先环保部门要加强对污染企业信息的检查力度，并且将污染企业的各项数据提供给银行机构，银行机构则根据环保部门的监测数据，对污染企业进行信用授权以及信贷审批。同时金融机构也要及时将企业的信贷情况信息反馈给环保部门；其次建立新更新和异议处理机制。环保部门要及时对要求整合的企业进行重新审核，并且将审核信息反馈给金融机构，如果企业对于重新审议的结果存在异议，环保部门则要对企业进行评估与重审，并且将重审信息提供给金融机构。

3.3开拓金融创新，丰富金融产品和金融服务

发展绿色金融要积极借鉴国外先进经验，丰富金融产品创新，拓展金融服务，提升金融机构的市场竞争力：一是银行机构要完善绿色信贷，在信贷行业、环境评估等方面制定统一的绿色信贷标准，并且创新信贷政策，比如在还款方式、还款周期上进行创新；二是保险业在现有的绿色金融产品的基础上，要积极探索金融产品创新，比如对于环保达标的企业可以通过降低保费等方式开展保险业务产品；三是证券业要完善上市公司环保门槛，同时建立可环保板块，为环保企业提供融资环境。

3.4加强绿色金融社会组织的建设

目前我国以“绿色良友”为代表的非政府组织已经成为社会公众参与绿色经济文化发展的重要载体和途径，且具有了一定的规模。我国还可以尝试发展更多的绿色金融的社会组织，投向绿色公益事业，如绿色企业家协会、绿色环保基金会等来作为独立的第三方发挥监督作用，对金融机构实施绿色金融的社会责任进行全程评估，促使环保部门和金融业认真务实地落实绿色金融各项制度。以广泛交流协商为前提，积极探索推动国际绿色金融合作组织，进行多种形式的国际合作，着力开展绿色金融的规则制订、标准协同、机构发展、人才培养、产品创新和绿色认证。

绿色金融论文范文第4篇

贵阳市在绿色金融探索和实践中，取得了较多的成果，但是也存在下列问题。

（一）绿色金融发展过程中的信息不对称

政府、监管机构、金融机构、企业以及社会投资者构成绿色发展生态环境。目前，各主体之间存在信息条块分割、共享难等问题，导致绿色金融发展信息成本较高。首先，环保和征信信息由政府环保部门、人民银行相关部门进行管理，信息收集、加工、管理工作起步较晚,环境污染信息尚未进入信贷登记咨询系统。不完整的信息导致金融机构难以掌握服务企业真实信息，对投资、担保、贷款及上市企业难以作出准确判断。其次，由于政绩利益驱动，一些部门存在地方保护主义，隐藏“两高”企业真实信息，致使金融机构监管风险和成本增加。再次，绿色经济发展，涉及大量新领域、新技术、新知识，金融机构缺乏与之适应的专业人才，调研、信息甄别难度加大。最后，信息不对称，投资者难以获得绿色金融投资渠道、企业绿色环保资料以及绿色金融产品等信息，抑制其投资选择，使得民间资本不能有效地配置到绿色产业中去。

（二）绿色金融发展过程中缺乏制度保障及激励机制

环保部、银监会、证监会、保监会以及人民银行出台发展绿色金融的相关性指导意见，但相关的信息披露机制、环保核查机制、资本市场准入和退出机制、激励机制以及违法惩罚机制等方面的法律法规还未健全。造成商业银行、保险公司和证券公司在审核、监管和处理违约的企业时缺乏处理依据。外部而言，政府还未推出税收、财政扶持以及消费引导激励机制，金融机构、企业、社会投资者缺乏践行绿色金融的外在动力。内部而言，金融机构、企业、社会投资者环境保护和社会责任意识不强，缺乏企业绿色文化制度、推行绿色金融的约束和激励机制，金融机构、企业、社会投资者缺乏推进绿色金融的内在动力。

（三）绿色金融产品创新及服务手段不足

绿色金融产品创新、多元化的服务手段不仅能提高资源配置、使用效率，而且减少企业经营对环境的影响，并提供社会投资者多元化的投资渠道，有效地引导民间资本充实到实体经济建设中来。不仅推动产业结构调整、实体经济发展，而且为投资者带来丰厚的回报。同国外金融机构相比，贵阳市金融机构提供给企业、社会投资者选择的绿色金融创新产品较少，基本集中在绿色信贷方面，多元化的绿色保险、绿色基金、绿色债券、绿色互换等绿色金融产品及服务还不成熟。使得企业、社会投资者选择范围较窄，影响绿色金融的发展和业务规模的扩大。

（四）绿色金融发展中主体之间缺乏

协同绿色金融的发展是由政府、监管机构、金融机构、企业和社会投资者多主体构成复杂生态环境。绿色金融要能充分发挥推动绿色经济发展的最大潜能，必须要求生态环境中参与主体充分认识到绿色金融发展的重要性，只有相互之间协同配合才能实现绿色发展的共同目标。贵阳市绿色金融实践现状分析，绿色金融发展缺乏统一协调机制，各个部门的管理和相关数据难以实现共享，导致金融机构对企业投融资、信贷、保险的风险增加，抑制金融机构绿色金融产品和服务创新的动力；增加企业、社会投资者对金融机构产品或服务的选择难度、信息收集成本，企业、社会投资者缺乏多元化融资或投资产品和渠道的选择，抑制企业、社会投资者对绿色金融产品和服务的需求；政府、监管机构对绿色金融理念、发展和激励机制宣传的不足，造成金融机构、企业、社会投资者对绿色金融发展的认识和参与积极性缺失。

二、贵阳市绿色金融发展对策及建议

绿色金融的发展对应贵阳市解决产业结构调整，实现经济发展转型起到了非常重要的推动作用，但在绿色金融发展过程中存在诸多问题。针对贵阳市绿色金融发展中的问题，提出如下的解决对策和政策建议。

（一）针对政府及监管机构层面的对策及建议

1．建立绿色金融信息共享平台

信息不对称，增加金融机构评估企业的成本和风险，增加政府、监管机构的监管成本，增加社会投资者投资选择成本和风险，增加企业融资成本及风险，不利于绿色金融的健康发展。政府、监管机构为推动绿色金融发展，需建立贵阳市绿色金融信息共享平台，实现绿色金融相关信息共享。通过建立信息披露、信用评级等制度，促进政府、监管机构、金融机构、企业、社会投资者之间实现信息共享，降低绿色金融发展的信息成本及风险。

2．建立第三方独立评级和监督机构

为保障对企业、金融机构、社会投资者信用评级、信息评估的独立性和专业性，政府应建立第三方独立评级和监管机构，承担对政府、金融机构、企业、社会投资者的信息、纠纷等方面的咨询及评估。公平、公正、公开地为参与主体提供专业信息咨询、纠纷评估等，成为绿色金融生态环境各参与主体联系纽带和仲裁机构。

3．建立绿色金融协同发展机制

建立绿色金融协同发展机制，有效协调绿色金融生态环境中政府、监管机构、金融机构、企业和社会投资者的利益，为绿色金融的发展提供保障。税收、财政协同机制的建立，能刺激、引导金融机构、企业和社会投资者积极参与绿色金融活动，促进绿色金融服务、绿色金融产品、绿色投融资发展；惩罚协同机制的建立，能抑制“双高”企业的发展，激励绿色企业的发展；准入退出、信息披露、监管等协同机制的建立，能规范、约束绿色金融参与者的行为。

4．建立绿色金融人才培养环境

通过绿色理念来影响绿色金融参与者行为，逐渐建立绿色金融文化。树立绿色金融理念，绿色金融活动参与者应将社会、环境价值纳入治理目标及文化建设体系。政府、金融机构、企业、社会投资者应认识到实施绿色金融战略、确定环境风险和机遇，不仅利于整个社会、经济的可持续发展，而且也利于自身可持续发展。因此，应加强绿色金融文化建设，加强对相关人员绿色金融参与者绿色理念教育，理顺参与者之间相互关系，树立绿色环保意识，强化与高校等机构合作，培养具备金融、环保、管理知识的绿色金融复合人才。

（二）针对金融机构的对策及建议

1．绿色信贷方面

银行机构应根据国家经济环境政策和产业政策，对从事绿色经营生产、绿色制造和绿色农业的企业或机构提供低利率的贷款；对研发生产治污设施、从事生态保护与建设、开发、利用新能源等产业实行优惠贷款政策和设立绿色信贷通道。加快开发贷款类、理财类、票据类、租赁类等绿色创新产品和工具，关注国内外绿色金融发展方向，扶持绿色环保项目，推动“绿色信贷”市场发展。

2．绿色保险方面

保险机构应加快多样化、多领域、多层次的绿色保险产品研发，建立行之有效绿色保险体系。对符合绿色发展标准的投保企业因污染突发事件所涉及的受害者进行合理赔偿。既可以减轻政府、企业和相关机构的赔付经济压力，又可以发挥市场对企业排污行为的监督和调节力度，加强舆论的监督和指导作用。

3．绿色基金方面

证券机构应设立节能减排、环境优化专项投资基金，对绿色环保、低碳的企业进行基金投放，通过资本投入促进绿色产业发展和结构调整。绿色基金投向具备低碳特征、较高的科技含量、具有良好的投资回报和发展前景的领域。

4．绿色证券方面

通过公开发行绿色债券解决社会效益好、资金需求量大的绿色项目资金需求；通过建立绿色企业上市审批绿色通道，拓宽绿色企业资本市场融资渠道；通过将绿色因素融入金融创新中，丰富绿色金融产品，如“绿色”发行；通过推行排放减少信用度等低碳金融衍生品，推行“排放减少信用”交易机制，建立规范的金融衍生品市场。

（三）针对企业的对策及建议

1．落实科学发展观，树立绿色环保意识

推动绿色金融发展，首先，建立人与自然和谐观，认识人与自然相互依存、相互制约、相互影响的关系。由以人为中心向人与自然和谐共生转变，从追求短期利润最大化向追求长期价值最大化转变。其次，树立绿色经营道德观，把平等、正义等道德观念拓展到人与自然的关系上，形成企业环境保护的社会道德意识。再次，树立环境保护法律意识、明确环境责任，依法治理、保护环境，建立谁污染、谁治理的法律问责制度。

2．推行绿色生产、提供绿色产品

企业利用技术、管理手段对生产全流程进行排污改造和产业结构调整，推行绿色生产，提供绿色产品，消除生产对人类健康和环境影响，实现经济价值和社会价值的和谐统一，促进企业的可持续发展。

3．推行绿色营销战略

企业推行绿色营销战略，加强绿色营销和绿色服务宣传。在市场调研，产品研发、定价、促销活动等营销链中，坚持“绿色理念”，促进企业发展与消费者、社会利益趋同。发展绿色技术、开发绿色产品、实行绿色包装、重视绿色促销、制定绿色价格、选择绿色渠道、树立绿色形象的绿色服务营销战略。

4．建立绿色企业文化

文化是企业、员工长期生产经营实践中逐渐形成的价值认同体系。企业文化建设中，需融入绿色理念、环境保护、社会价值等，引导、规范、约束企业、员工行为，并将绿色文化元素贯穿企业经营、行为等活动过程，逐步树立以绿色为核心的企业文化。

三、结语

贵阳市在绿色金融发展践行中取得丰硕成果的同时，仍存在信息不对称、制度不完善和监管机制相对滞后、绿色金融产品单一、缺乏内外部激励等问题。分析绿色金融活动参与主体之间相互关系，发现绿色金融发展过程中存在的诸多问题，基于政府、监管机构、金融机构层面、经营企业以及社会投资者等层面提出解决对策建议。通过融入绿色理念、发挥职能，引导、规范和监督参与者行为，建立绿色金融协同发展体系，实现绿色金融对绿色经济发展的促进作用，解决贵阳市政府经济发展与环境保护的长期发展目标。

绿色金融论文范文第5篇

关键词：生态金融；文献计量方法；研究

中图分类号：F830 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2014）04-0141-03

生态金融研究在中国开始的时间较短，对生态金融方面的文献产出情况、整体研究状况和研究热点的分析还比较欠缺。本文利用文献计量学的方法分析中国生态金融领域研究态势。

一、生态金融研究文献的数据来源与处理

（一）数据界定

生态金融概念是由乔海曙（1999）提出的，他认为生态金融是着眼于融资与环境的关系，为环保项目提供资金支持。在此之前高建良在《“绿色金融”与可持续发展》（1998）一文中使用了“绿色金融”的概念。他将绿色金融定义为金融部门把环境保护作为自己的一项基本政策，通过金融促进环境保护和金融业务的可持续发展。《美国传统词典》第四版（2000）认为环境金融是环境经济的一部分，主要使用多样化的金融工具来保护环境、保护生物多样性。由此可以看出，无论是生态金融、绿色金融还是环境金融，其落脚点都是以金融运作来促进环境保护。古怡、段思飞（2009）将生态金融与绿色金融、环境金融作为同等概念进行文献综述。本文在进行文献计量分析的过程中，也将生态金融与绿色金融、环境金融作为同等关键词进行检索。

具体检索方法为：初始年限不限、终止日期为2012年12月31日，在关键词检索栏输入“生态金融”或者“环境金融”或者“绿色金融”不包含“金融生态”，检索界限为“模糊”。在该数据库中共检索到相关文献486篇，经过数据处理后保留231篇。

（二）数据处理过程

1.虽然在界定检索条件时，不包含“金融生态”，但在进行金融生态研究时，有些学者也会将生态金融作为关键词，因此手动删除关于金融生态的研究文献。

2.删除重复和无关的文献。首先手动删除重复文献，例如《苏州大学学报》和《国家林业局管理干部学院学报》都刊登了“欧盟森林生态补偿制度探析——LTFE环境工具的应用与效果”，按照时间保留先刊登的一篇；其次，删除无关的文献，如“财务视角下，建设低碳社会的思路与对策”一文并不是采用金融手段来实现环保目标，与本文文献检索主题不相符；最后，删除期刊上刊载的各类通知。

3.删除无作者、无关键词的文献。如《浙江金融》在2011年刊载的 “绿色金融：国际经验、启示及对策”一文无法检索到作者，予以删除。同样，为了对研究热点进行分析，删除了无关键词的相关文献。

4.在对文献作者单位分布进行计量时，由于许多文献由两名以上作者共同完成，以第一作者单位为研究对象。

通过文献计量学的方法，利用Excel软件，将检索到的文献归纳整理，建立包含文献发表时间、文献发表期刊、文献作者、被引频次和关键词五个方面信息的数据库。

二、生态金融文献的数据分析

根据文献计量分析法，将检索到的231篇文献从文献发表时间分布、文献刊物分布、文献作者单位分布、文献被引频次、研究热点五个方面进行分析，以期对中国生态金融研究领域的研究现状进行整体呈现。

（一）生态金融研究文献时间分布

研究文献的数量与时间分布状况可以反映出该研究领域的历史轨迹。1995—2012年中国知网数据库中收录的生态金融相关研究文献的时间分布情况（如下页图1所示）。

从下页图1可以看出，中国自1995年胥刚发表第一篇与生态金融有关的文献起，开始有学者进行生态金融的研究，但没有得到学界的响应。1995—2001年基本是每年只有1篇相关文献。2002—2007年文献数量虽略有上升，但是文献数量最多的2006年也只有8篇。2007年，国家环保总局、中国人民银行、银监会联合出台了《关于落实环境保护政策法规防范信贷风险的意见》后，研究文献大幅增加。2011年，研究文献数量达到59篇，生态金融研究从数量上看达到历史最高。

（二）生态金融研究文献来源分布

对某一领域所有文献的期刊分布情况进行统计，有利于从文献刊载数量上确定该领域的核心区期刊。根据统计数据，生态金融相关文献共231篇，其中来源于中国期刊全文数据库的为208篇，占比90.04%；来源于中国优秀硕士论文全文数据库的有23篇，占比为9.96%，没有来自于中国博士论文全文数据库的文献。

1.刊载生态金融研究文献的主要期刊分布。刊载相关文献最多的是《时代金融》7篇、《生态经济》、《中国金融》各6篇，属于生态金融领域比较重要的期刊。表1列出了刊载相关文献数量在3篇以上的期刊名称。从表中可以看出，文献数量共44篇，占比19.05%，只刊载过一篇相关文献的期刊有129种，可见研究文献分布的期刊较为分散。

2.研究生态金融领域的优秀硕士论文高校分布。优秀硕士论文是高校培养生态金融领域后续研究者的重要力量。从表1中可以看出，研究生态金融的全国优秀硕士论文文献只有23篇，占比不足10%。23篇文献分布在19所高校中，其中内蒙古大学以3篇的文献量居于首位，其次是湖南工业大学和内蒙古大学分别有2篇文献，其余高校都只有一篇。985高校和几所重要的财经院校聚集了金融领域优秀的研究资源，但优秀硕士论文中来源于该类院校的只有7篇，分别为上海交通大学、山东大学、湖南大学、厦门大学、大连理工大学、东北财经大学和西南财经大学。从高校的数量和优秀硕士论文文献总量来看，中国高校对生态金融领域的研究还不够重视。

（三）生态金融相关文献作者单位分布

作者单位分布可以反映出社会对生态金融领域关注的广度和深度。231篇文献共有322名作者，这些作者主要分布在银行和高校中。从表2可以看出，发文量在3篇以上的机构共有15家，前3位为金融机构，其余为高等院校。其中中国人民银行关于生态金融研究的文献数量最多，达18篇；农业银行为8篇、兴业银行为7篇。需要说明的是本文在分析中将中国人民银行和中国农业银行、兴业银行各支行所发文献均作为一个整体机构进行研究，因此不能反映出每个分支机构的研究数量。高等院校中厦门大学发表文献数量为6篇，居于首位。

（四）生态金融研究文献引用情况分布

文献被引频次在很大程度上可以反映出文献的质量和在该领域的影响力，也是评判文献质量的标准。表3反映出相关文献被引频次在30次以上的情况。被引频次最高的是刊载在《环境保护》上的“金融业促进可持续发展的研究与实践”，被引频次为48次。

（五）研究热点

关键词是文献的检索标识，是表达文献主题概念的词汇，关键词作为一篇文献的必要组成部分，能够简单、直接、全面地概括出文献的核心内容。将生态金融领域研究文献的关键词集中起来，能够在一定程度上反映生态金融领域目前的研究现状和研究热点。采用词频分析方法，对检索到的231篇文献的关键词进行统计，共计得出1 022个词汇。图2反映的是词频在10次以上的关键词。从图2看出，绿色金融以162次居于首位；其次是可持续发展词频为51次、低碳经济词频为28次、环境保护词频为24次，都属于高频关键词。但是生态金融词频只有6次，反映出目前该领域研究面较窄，主要集中在可持续发展和环境保护上。

三、结论及启示

1.从文献数量变化上看，生态金融的研究具有明显的政策追随特征。后续研究中，研究者应当着眼于推动生态金融政策的创新，注重研究的前瞻性。

2.从重要文献主导原则上看，核心期刊论文数量较少。以南京大学核心期刊标准检索出相关文献33篇，占生态金融研究总文献数量的比重仅为14.29%，生态金融领域研究的深度有待于进一步拓展。

3.从研究人员的机构分布上看，银行和高校居多。政府部门和社会上的其他研究机构参与较少，研究机构的相对单一导致生态金融研究文献总量较少，研究面比较窄。随着生态文明建设的需要，生态金融的作用日益凸显，需要更多的学者和机构加入生态金融领域的研究。

4.从研究内容上看，一般集中在环境保护、绿色信贷和碳金融等方面。后续应当拓宽研究领域，除了环境保护还应该加强资源节约利用、生物多样性、土地和水资源保护等方面的研究。

本文存在着一些缺陷。一是本文得到的分析数据只能显示作者、作者单位、期刊名称、发表年份、引用频次、关键词等内容，无法反映出作者的学科背景。二是本文采用关键词作为研究热点的分析因素，但关键词反映研究热点并不十分准确。例如在关键词词频统计时，金融体系频次为5次，但在实际查看生态金融相关文献全文时，金融体系是许多文献阐述的重要内容。作者对关键词的选择，有些并不能充分地反映出文献的主题。

参考文献：

[1] 乔海曙.树立金融生态观[J].生态经济，1999，（5）：18-19.

[2] 高建良.“绿色金融”与金融可持续发展[J].金融理论与教学，1998，（4）.

[3] 古怡，段思飞.关于环境金融研究的文献综述[J].时代经贸：下旬，2009，（10）：178-179.

[4] 化柏林.用 VBA 实现文献计量分析研究中的数据预处理技术[J].现代图书情报技术，2007，（3）：69-72.

[5] 熊豫麟.文献计量分析软件使用对比[J].科技信息，2008，（35）：860.

绿色金融论文范文第6篇

随着经济的不断发展，能源使用所带来的环境问题逐渐被社会所认知。全球变暖现象已经引起人们的关注和重视，其对人类生存环境所带来的危害和压力也是很多学者研究的重点，低碳经济逐渐被社会重视。众所周知，黑龙江省是我国工业化发展起步较早的省份之一，但是由于发展模式以及工业结构上存在的问题，使得经济发展受到一定约束。黑龙江省应当好好利用丰富的地质资源和广阔的地理环境，在发展低碳经济的大环境下优化经济结构，实现低碳经济发展，形成良性循环。低碳经济是黑龙江省区域经济协调发展的重大举措，实现低碳经济与财税金融政策的支持密不可分，通过财税金融政策的效力促进低碳经济的发展。提高黑龙江省的低碳技术水平及核心技术，助推产业结构的调整与转型升级，促进区域经济的协调发展。

二、财税政策与金融政策支持低碳经济发展的作用机理

1．理论基础

对于低碳经济的解释有众多说法，总结起来是基于可持续发展的观点，采取技术创新、制度创新、产业转型，以及新能源开发等多种形式，尽量减少煤炭及石油等高碳产品能源消耗量，减少温室气体的排放量，实现经济社会发展与生态环境保护协调发展的良性循环。

2．财税与金融政策支持低碳经济发展的框架

财税政策与金融政策的协调支持是政府与市场的关系协调，对于低碳经济的发展至关重要，需要明晰其职责。政府与市场应该明确各自的职责范围，依据市场经济的客观规律，政府的职责范围体现在运用财政补贴、税收、转移支付等方式支持与约束低碳经济的发展；作为金融部门应该加大对低碳经济发展的信贷支持力度；建立相应的低碳信用交易平台，促进低碳交易等方面的工作。财税政策与金融政策的两者协调配合，产生的合力才能扩大政策的功效，从而推动低碳经济发展。

三、财税政策与金融政策促进低碳经济发展对策

1．财税政策促进低碳经济发展对策

（1）完善低碳经济发展的相关财政政策。政府调节经济走势的重要工具之一就是财政补贴政策。政府可以开展有针对性的财政补贴政策补贴低碳经济企业，对于调动企业开展低碳经济的发展提供财力支持，有利于社会资源倾向投资于低碳经济项目。因此，为了鼓励支持企业积极研发低碳技术，对于能够独立实现研发和创新或者能够采用先进的低碳环保设备投入生产和运营的，应该给予相关财政补贴。具体分为：企业价格方面补贴、亏损方面补贴、折扣方面等政策。对于购置了低碳环保设备设施的企业可以采取加速折旧方法，以尽快提完折旧，加快企业设备的更新进程。（2）完善低碳经济发展的相关税收政策。在政府宏观调控政策中税收具有非常重要的功能。当前税收政策的功效主要集中体现在低碳经济发展方面，对于发展低碳经济的企业提供有力支持。用税收的形式优化配置有限资源，使其资源达到合理有效配置。通过征税来处理企业污染外部性的问题，解决外部负效应的问题。采取税收优惠政策激励企业在低碳技术领域进行科研创新。①健全资源税的税收政策。允许地方政府有权限适当扩大资源税的征税范围。依据税负公平的原则，应将不可再生性的资源与再生性周期较长，以及生产难度较大的资源都应扩大到征税范围之内；对于资源供给较为匮乏的，不宜大量开采的绿色资源产品也应扩充到征税范围之列。资源税的征收范围不仅要包括矿产性资源，还要包括土地、森林、海洋等自然资源与社会资源。只有把自然资源、社会资源均纳入征税范围，扩大资源税的税基，合理征收资源税，才能真正实现合理地开发利用和保护资源，实现低碳经济。资源税制中建立奖惩机制。对于节能环保型的企业给予适度的鼓励，例如能够采用先进技术设备或低耗低排放行为的企业给予相应税收优惠与采取补偿的措施。同时对于高耗能、高排放以及高污染的企业，不仅要课以重税，还要对其进行停业整顿、改进技术，达到经济发展的要求。②完善企业所得税税收政策。应该在现有的企业所得税制中对于发展低碳经济的企业的所得税给予相关的税收优惠政策。对于研发低碳技术、环保技术以及新能源开发技术的低碳企业，实施免税政策。对于能够积极主动投资于低碳项目的企业可以采取减税政策。由于低碳经济发展需要大量投资，并且具有周期较长、收益较低的特性，低碳经济的发展与企业投资的力度密不可分。因此，应该对于低碳经济发展做出的贡献的企业给予相关税收政策。对于能够改善设备，使用低碳设备、回收利用再生资源，有效利用资源的企业，根据企业购买的环境保护设备设施，允许多抵扣，实现减税。对于污染较为严重、生产效率低的企业鼓励更新设备设施，提高资源利用效率，逐步实现由“高碳”向“低碳”的过度。虽然目前相当大一部分中小企业在低碳经济领域的投入和研发达不到给予税收优惠政策的条件，但要看到其在低碳经济发展中的贡献力度，可以采取税后补贴或延迟纳税的措施。

2．金融政策促进低碳经济发展对策

（1）形成政策性金融制度。现在是一个发展低碳经济的大好时机，目前已有国家开发银行制订了促进低碳经济发展的相关金融规定，除此之外还应该为低碳经济发展设立专门的银行机构，致力于低碳经济发展的金融支持。实际上，许多发达国家的经济快速增长时期建立类似的特殊服务具有明显的区域性和政策倾向金融机构、金融政策，支持特别项目及相关领域，促进经济健康快速发展。用金融基金和金融债券筹集的资金支持低碳经济发展，并提供政策性金融支持低碳经济的发展。黑龙江省应该成立低碳发展银行，属于地方性政策性银行，银行的资本来源于省市政府、有关企业以及民间资本金，广泛筹集资金支持发展低碳经济，尤其重点支持新能源、节能减排等低碳环保项目。逐步健全支持低碳经济发展的金融机构体系，如哈尔滨银行、龙江银行、黑龙江省农村信用社、村镇银行等，充分发挥金融机构对黑龙江省发展低碳经济的金融支撑作用。（2）增强信贷资金的支持力度。通过金融机构信贷支持政策，完善黑龙江省低碳经济发展的基础设施发展的资金需求。实施绿色信贷资金政策，着重商业性银行对信贷业务进行相关环境风险审查、评估和监测，完善绿色信贷管理系统建设。借此扩大商业性银行的绿色信贷规模效应，新能源、节能减排项目的贷款采取绿色通道快速办理；提供以排污许可证作为绿色信贷额度的界定标准，降低新能源、节能减排项目的信贷风险；加强低碳产业和下游产业的项目和增值。根据实际需要做好黑龙江省发展低碳经济的绿色信贷的规模额度，并且有效规定绿色信贷的贷款期限和银行利率。（3）加强资本市场推动作用。发展低碳经济必须发挥优势资本市场的初始投资和融资。目前，大量的低碳经济相关行业和企业投资于资本市场的发展。发展低碳经济的相关产业数量和行业的市场价值低于其他省份。根据实际情况，证监会应该相关政策，对于财务指标正常，符合低碳经济发展的企业可以优先考虑建设项目。以促进上市公司的发展模式转型，将其资本和技术更多的投放低碳经济领域。（4）提升金融产品创新和服务模式。根据黑龙江省低碳经济发展的特性，金融机构应该采取相关措施，不断创新金融产品研发。第一，让低碳项目有大额、稳定、长期的资金来源，直接设置专属低碳企业的投资基金。第二，为了促进低碳交易，建议建立低碳信用交易平台。第三，采用低碳品牌，促进企业使用低碳经济信用卡。第四，加快低碳金融服务的进程，如金融产品和碳排放交易数量组合，形成与资源相挂钩的金融产品，结合气候变化、环境保护的金融服务产品。第五，创新的金融中介服务，金融机构应积极参与并提供低碳项目信用登记、托管和基金为低碳项目结算和清算服务，促进企业发展新能源、节能减排。第六，继续开发新的保险产品满足黑龙江省低碳经济发展，比如环境污染责任保险、强制责任保险的环保、碳交易信用保险以及绿色汽车保险等等，减少碳排量、减少气候变化和经济发展的负面影响。

参考文献：

［1］秦川．山东省发展低碳经济的财政金融支持研究［D］．山东：山东大学硕士学位论文，2013．

［2］邢继俊．发展低碳经济的公共政策研究［D］．湖北：华中科技大学博士学位论文，2009．

［3］白洋．促进低碳经济发展的财税政策研究［D］．北京：中国社会科学院博士学位论文，2014．

［4］李蒙．论低碳经济下我国资源税的改革［J］．西安财经学院学报，2011，（2）：127～128．

［5］杨忠海．构建金融支持低碳经济发展政策体系［N］黑龙江日报，2013－06－03．

［6］高特．发展低碳经济的公共政策研究［D］．吉林：吉林财经大学硕士学位论文，2012．

［7］魏可．基于金融支持视角的低碳经济发展研究［D］．四川：西南财经大学硕士学位论文，2012．

［8］欧阳澍．基于低碳发展的我国环境制度架构研究［D］．湖南：中南大学博士学位论文，2011．

［9］盛丽颖．中国碳减排财政政策研究［D］．辽宁：辽宁大学博士学位论文，2011．

绿色金融论文范文第7篇

关键词：赤道原则、德国银行、绿色信贷

中图分类号：F270 文献标识码：A 文章编号：1672―7355（2012）03―0―02

上世纪五六十年代，德国急于改变战后落后面貌，积极发展经济，忽视了环境保护。莱茵河沿岸企业把工业废水直接排入河中，致使河流污染严重。有人形象地比喻，把照片底版扔到莱茵河里都能显影。柏林技术大学环保专家曲希勒教授谈到，那时，在德国工业重地鲁尔区，人们看不到蔚蓝的天空，早晨穿的白汗衫到晚上就脏了。到上世纪70年代初，德国发生了一连串环境污染的灾难，二氧化碳的排放量大幅增加，水域中的生物急剧减少，垃圾堆放场周围的土壤和地下水受到污染，自然环境受到破坏，民众深受其害。

而现在漫游德国各州，从德国北部到南部，从工矿到乡村，所经之处景色迷人，空气清新。连绵不断的森林，开阔的草地，无污染的风力发电大风车以及清澈流淌的河流，无不体现着由环境保护所带来的祥和与恬静。这种转变与德国人重视各种环境保护手段的应用（特别是经济手段的应用），鼓励各种主体积极参与环境保护有着莫大的关系。绿色信贷政策作为德国环境保护的经济政策之一在德国环境保护中发挥了重要作用，而银行即是实践绿色信贷的重要力量。

一、何为绿色信贷

邓文和王飞是国内较少探讨绿色信贷概念的学者，他们认为，绿色信贷指的是商业银行和政策性银行等金融机构依据国家的环境经济政策和产业政策，对研发、生产治污设施，从事生态保护与建设，开发、利用新能源，从事循环经济生产、绿色制造和生态农业的企业或机构提供贷款扶持并实施优惠性的低利率，而对污染生产和污染企业的新建项目投资贷款和流动资金进行贷款额度限制并实施惩罚性高利率的政策手段，目的是引导资金和贷款流入促进国家环保事业的企业和机构，并从破坏、污染环境的企业和项目中适当抽离，从而实现资金的“绿色配置”。

二、德国银行践行绿色信贷的模式和效果

（一）绿色信贷实践模式

1．德国银行把握先机主动参与“赤道原则”的制定，并对“赤道原则”进行推介。2002年10月西德意志州立银行和国际金融公司以及荷兰、美国等国家的九家银行在伦敦组织召开了由这些商业银行参加的会议。会议中，花旗银行、荷兰银行、西德意志州立银行和巴克莱银行决定在世界银行和国际金融公司的政策，尤其是国际金融公司保障政策的基础之上创建一套项目融资中有关环境与社会风险的指南。这个指南在后来便成为赤道原则。虽然目前赤道银行的绝对数量还不是最多，但它们大都是国际领先的大型金融机构，在全球项目融资领域的业务量和影响力都非常巨大。截至2008年，赤道银行在全球项目融资中的份额占到90%以上。

2．德国银行积极加入赤道原则，按照赤道原则的要求进行信贷审批。到目前为止德国德累斯顿银行、裕宝银行、德国复兴信贷银行也加入“赤道原则”，成为世界知名的“赤道银行”，“赤道原则”已经成为德国银行业普遍遵循的准则。

3．德国政府积极参与开发绿色信贷产品。德国政府支持国家政策性银行――德国复兴信贷银行，运用资本市场和商业银行来实施对环境项目的金融补贴政策，最大效率地发挥政府补贴资金的作用。其履行不同于一般商业银行的职能，在环保领域既发挥经济界伙伴作用又扮演联邦政府环保目标的执行者并对企业可持续发展项目进行融资。它的绿色信贷金融产品主要由KfW F.rderbank经营，经过数年的发展，德国政府参与的绿色信贷产品已经形成较为完备运行模式。

德国复兴信贷银行在国际资本市场上进行融资，德国政府负责对其融资资金进行贴息并打捆形成绿色信贷产品。KfW测算出盈利利率和优惠利率，将从资本市场融来的资金开发成长期、低息的金融产品销售给各商业银行，商业银行获取低息金融产品后根据微利的原则再适度调整利率，然后以优惠的利息和贷款期为终端客户提供支持环保、节能和温室气体减排的绿色金融产品和服务。

（二）德国银行实践绿色信贷政策的效果。

德国复兴信贷银行通过信贷手段调控环境污染主体的信贷供给和资金价格，同时为清洁能源技术发展和节能降耗行为提供信贷支持，从而达到利用金融杠杆实现环保调控的信贷政策。该银行在环保领域绿色信贷的发放占整个信贷量的比重很高，且每年都保持大幅度的增长。这些享受特殊优惠的贷款为德国环保领域、可再生领域、节能建筑领域的建设与发展提供了强大的资金杠杆和资源配置作用。

2008年KfW F.rderbank的环境保护投资占政策性贷款总额的21.66%，项目贷款总额以每年5%的速度增长，2008年达到48亿欧元。此外，对于采用最新环保技术的示范项目，还能获得由环境部提供的最高达30%的贴息。另外2008年共计有42亿欧元的贴息贷款投向了可再生能源。截至2008年底，“中小企业能效特别基金”共计批准了558个能效项目贷款，总额为3.15亿欧元。KfW同时对可再生能源项目的效果进行了评估。一是减少能源进口。二是二氧化碳减排。三是创造就业。

德国复兴银行对节能建筑的贴息贷款包括两个方面的内容：一是对现有建筑的节能改造；二是对新建生态建筑的贴息贷款。目前，每年大约有2.2%（大约88万个）的住房采用了节能设施，KfW向其中一部分提供了贴息贷款。2008年节能改造项目贷款总额为67亿欧元，比2007年增长了34%。项目总数为22.6万个，大约占全国的25%。生态建筑项目贷款为24亿欧元，共计5.4万个项目。

三、德国绿色信贷政策对我国的借鉴。

（一）政府应该鼓励和支持更多的商业银行加入“赤道原则”

政府监管部门要建立有效的激励与约束机制, 不仅要有对商业银行违规向环境违法企业贷款的行为实行责任追究和处罚的措施,而且还要有对切实执行绿色信贷且成效显著的商业银行实行奖励的政策。同时, 还应该制定相应的配套政策,如减免税收、财政贴息等财政政策,以调动并确保商业银行推行绿色信贷的积极性，积极推动绿色信贷制度的建立与完善。

（二）银行自身也要努力向国外先进国家的金融机构学习

关注环保问题不仅是政府的责任同时也是是银行的社会责任，这关系到银行业务的开展和可持续发展。我国银行业应该从现在做起, 积极学习国外银行业处理环境风险的先进理念和方法,通过采纳赤道原则等国际惯例和规则, 建立适合我国国情的绿色信贷体系。应当调整银行内部组织结构,在银行内部设立环境与社会发展部,专门负责处理贷款过程中的环境风险评估、环境保护等问题。另外,在银行内部还要建立健全绿色信贷问责制，加大检查和处罚力度。对贷前调查不实造成对不符合环保要求企业提供融资的人员, 要从严处理;对贷款审查决策过程中忽略环保要求的, 取消审批人员的审批资格;要将信贷是否落实了环保要。

（三）扫清银行推行绿色信贷政策的政府干预障碍

据国家环保总局公布的数据, 2003-2005年,由于地方政府的纵容和袒护,全国70000宗环保违法案件仅有500件得到处理,仅为全部案件的0.71%。有些地方政府无视国家的环保政策,以各种名目、各种形式干预商业银行的业务,进而导致商业银行经营行为扭曲。从国际经验来看, 政府部门行为的调整和约束、银行与各级政府的共识是信贷政策有效支持环境保护的首要前提。因此,我国中央政府有必要将环保指标纳入地方官员的绩效考核指标体系, 加大环保指标在地方政府绩效考核指标中的比重,规范和约束地方政府行为,避免地方政府对商业银行经营行为的影响。

（四）建立有效的信息沟通机制和激励机制

长期以来，由于我国一些地方环保部门的企业环境违法信息针对性不强、时效性不够，不能适应银行审核信贷申请的具体需要，同时商业银行还不能提供使用环境信息的反馈情况，没有真正做到与环保部门数据共享，影响了绿色信贷执行的效果。因此，商业银行应当加强与环保部门、当地政府部门的沟通协调，建立有效持续的信息交流机制，及时获取企业排污及环保投入相关信息，为银行决策提供可靠参考。

参考文献：

[1]罗勇、曾晓非：《环境保护的经济手段》[M]，北京大学出版社，2002 年版。

[2]夏光：《环境政策创新：环境政策的经济分析》[M]，中国环境科学出版社，2002 年版。

[3]夏少敏:《绿色信贷政策需要法律化》［J］.世界环境，2008，（3）.

[4]蔡芳:《环境保护的金融手段研究―――以绿色信贷为例》［D］.中国海洋大学博士论文，2008.

[5]韩雪萌:《绿色信贷重在机制转变》[ N ]， 金融时报， 2008- 02- 29 ( 5).

[6]陈好孟:《基于环境保护的我国绿色信贷制度研究》，中国海洋大学硕士论文

绿色金融论文范文第8篇

绿色信贷的理念已经暗示了商业银行应尽的社会责任。但是，随着我国商业银行市场化改革的不断推进，实现效益最大化成为其主要动机之一，即商业银行是逐利的。很显然，商业银行在追求商业利益时难以兼顾社会责任。在目前政策和盈利环境下，虽然对“两高”行业的贷款已经被谨慎投放，但是贷款余额依然占据了商业银行信贷的相当比例。银监会的调查显示，截至2007年3月末，五大行（工、农、中、建、交）发放的“两高”行业贷款余额达13，326.39亿元，占五行全部贷款余额的11%。正因为商业银行是逐利的，所以它不得不去做这些大项目，否则就是哪家银行执行政策越彻底，其客户资源、市场份额流失越快，其受到的损失越大。如此一来，我们一味地责备商业银行助纣为虐造成了“高能耗、高污染”行业的膨胀和大规模的扩张无疑显得有失公允。另外，各银行均实行分行制，管理链条较长，且绩效考核体系以经济指标为主，并未将环保绩效纳入其中，因而不排除一些分行为了完成考核指标而无视总行关于实施绿色信贷要求的可能。2007年二季度中国货币政策执行报告就显示，截至6月末，投向高耗能行业的中长期贷款占比为12.1%，六大主要高耗能行业累计完成投资额同比增长24.1%，均呈逐季加快趋势。

笔者认为，要扭转此局势，一方面必须对商业银行的信贷提供一个出口。现在除了限制商业银行的信贷行为，也要引导和鼓励新的资金投向，这比堵住商业银行信贷规模扩张可能更有效果。这一方面必须由国家的产业政策提供支持，尤其对那些有利于环保的大项目（如风力发电、垃圾发电），除了在信贷上给予支持，国家还应该制定相应的配套政策，如减免税收、财政贴息等财政政策，以调动并确保商业银行推行绿色信贷的积极性。另外，给予创新型的、技术自主革新的商业项目支持，因为之所以造成现在这么严重的污染，除了企业趋利的原因以外，还在于处理成本太高，或者技术水平太低，所以导致了许多企业在这一方面不作为了，因此要鼓励商业银行在这一方面给予信贷支持；另一方面银行业内部必须建立相应的激励约束机制，为商业银行各分支机构实施绿色信贷提供动力。在这方面，不仅要有对商业银行违规向环境违法项目贷款的行为实行责任追究和处罚的措施，而且还要有对切实执行“绿色信贷”成效显著的商业银行实行奖励政策。

二、银政企三方的“利益同谋”问题

改革开放以来，地方政府始终存在很强的地方保护主义色彩，采取多种方式争夺银行的信贷资源。那些污染大户往往是纳税大户，是当地政府的经济支柱，地方政府为了完成上级考核指标、提升政绩，会千方百计地保住企业。据国家环保总局公布的数据，2003～2005年期间，由于地方政府的纵容和袒护，全国7，000宗环保违法案件仅有500件得到处理，仅为全部案件的0.71%。地方银行把压力转移到银行上，而地方银行与政府之间的特殊利益关联，往往会使得银行陷入左右为难的境地。何况，银行尤其是国有大中型银行，往往也背负着“支持地方经济发展”的宏观政策负担，以及“多贷增效”的企业盈利性目标。不少污染企业的利润产值并不低，还贷及时，还有地方政府做风险担保，符合银行信贷追求“大客户、高信贷”的利润导向性。故逐利动机驱使得银行只看重信贷结果而不看其过程。因此，绿色信贷单纯依赖于银行自律是不够的，我国中央政府有必要将环保指标纳入地方官员的绩效考核指标体系，或是加大环保指标在地方政府绩效考核指标中的比重，并以立法或规定等形式隔绝地方政府对商业银行经营行为的干预。以人大审核为首的财政监管，对地方“污染政绩”的经济约束是最硬的，

银行信贷的约束则软得多。

三、企业的违约成本问题

长期以来，企业放任污染，对我们的生存环境造成了严重污染，尽管有观点认为这是我国经济持续快速发展带来的必然反应，但其根源还在于政策的不规范、不合理。企业放任污染攀利，只承担了自己企业内部的成本，没有承担由于外部不经济而给社会造成的负面影响，即社会成本。企业没有因污染环境而受到相应程度的惩罚，即违约成本过少。现行法律允许环保部门对污染企业罚款的额度只有10万元，这样的处罚与企业偷排结余的成本相比是杯水车薪。在这方面，我们不仅要加重惩罚力度，加大违规违法成本，还应该提倡企业的社会责任，从经济上、环境上、形象上、政治上等多个角度加以分析。只有企业意识到违规成本高昂到承受不起的情况下，我们的政策才能体现出效果。再者，过去我们的政策引导不够，好的典型支持不够，没有起到示范和推广的作用。从这个角度来讲，我们应让那些尽到绿色责任的企业，取得良好的社会形象和长期的经济效益，唯此社会上才会形成这样一种自发的、内在的治污动力、技改热情、环保趋势。但是，现在的情况恰好相反，因为电力、能源等行业能够带来暴利，导致我们大规模的资本进入和项目上马，企业由于有原始的冲动，赚钱效应促使它就往这个方向走。只有看到了做治污或者风能发电等这样一些好的、有利于社会的项目的前景，他才能选择这些项目。

四、企业环保中的信息不对称问题

2007年上半年，国家环保总局和中国人民银行曾就“共享企业环保信息”联合文件，把企业环保信息纳入企业信用信息基础数据库，形成了更为完整的环境信息系统。银行可以多方面了解企业环境方面的信息，从而提高银行抵御风险的能力；还可以向环境方面的专家学者进行咨询，根据企业的行业特征，客观分析企业的环境信息，了解企业有可能存在的环境风险。但是，由于企业认识到环境信息影响着其是否能够得到银行贷款，因此企业就有可能隐瞒真实信息，提供虚假信息，或只提供有利于自己的信息，那么银行获取的信息就不充分，也即存在着信息不对称。因此，银行在向企业发放贷款时，要始终坚持“三位一体”，即贷前检查、贷时审查和贷后检查管理。银行要随时对已经发放的贷款进行跟踪，掌握贷款的去向和用途，检查企业对贷款的使用情况，监督企业是否专款专用。比如，企业在申请贷款时，说明贷款将用在环保项目上，贷款发放后，企业是否真正把贷款用在了环保项目上，银行要进行跟踪检查，等等。

参考文献：

[1]何德旭，张雪兰，对我国商业银行推行绿色信贷若干问题的思考[J]，上海金融，2007.12.

[2]钟津嘉，“绿色信贷”未来金融业发展模式—中国工商银行董事长姜建清一席谈[J]，中国金融家，2007.8.

[3]刘江，“绿色信贷”与节能减排[J]，中国经济周刊，2007.47.

[4]李仁杰，“绿色信贷”焕发商业银行新生机[J]，中国金融家，2007.8.

[5]罗赞，“绿色信贷”大有文章可做[J]，银行家，2007.9.

[6]邓瑛，生态金融论[J]，金融理论与实践，2002.1.

[7]“绿色信贷”推动中国节能减排[J]，世界环境，2007.6.论文关键词：绿色信贷；可持续发展；社会责任

绿色金融论文范文第9篇

论文摘要：绿色金融政策是“两型社会”建设中可资利用的一种市场激励机制，它包括绿色信贷、绿色证券与绿色保险等制度。我国已初步建立了绿色金融制度的基本框架，但在规则内容上还有完善的空间。绿色金融政策 法律 化的可能路径，是在“两型社会”试验区内把它从环境 经济 政策转化为“绿色金融促进条例”，其法律化的正当性基础是“两型社会”的“先行先试权”和“先行先试”立法模式。

一、“两型社会”建设与绿色金融政策

长株潭城市群“两型社会”建设试验区的启动，对于长株潭城市群和湖南的经济建设是一个巨大的战略性机遇。两型社会的建设，只有建立资源节约和环境友好的两型产业，才能达到在经济利益 发展 的同时，同步实现环境保护效益和生态平衡效益。这种目标的达成，既需要市场经济主体主动采取各种措施来建成两型产业，也需要政府通过各种命令一控制型(command—andcontro1)的管制措施来强制 企业 符合两型产业的要求，更应该通过市场激励机制来促使企业向两型产业的转变，而绿色金融政策，正是一种具备这种功能的市场激励机制。

“绿色金融”(greenfinance)，也被称为“可持续性金融”(sustainablefinance)或“环境融资”(envi—ronmentalfinancing)，主要指从环保角度重新调整金融业的经营理念、管理政策和业务流程，从而实现社会的可持续发展[2]。具体而言，绿色金融是指金融部门将环境保护这一基本政策通过金融业务的运作来体现“可持续发展”战略，从而促进环境资源保护和经济协调发展，并以此来实现可持续发展的一种金融营运战略口]。目前，在绿色金融领域中影响最大的是“赤道原则”(theequatorprinciples)，它是根据国际金融公司和世界银行的政策、指南建立的旨在判断、评估和管理项目融资中的环境与社会风险的一个金融行业基准，以增加银行业的社会责任，改进压力越来越大的环境和社会问题。绿色金融政策的基本内涵是遵循市场经济 规律 的要求，以建设生态文明为导向，以信贷、保险、证券、税收以及其他金融衍生工具为手段，以促进节能减排和经济资源环境协调发展为目的的宏观调控政策。

2007年以来，我国环保总局等机构，相继出台了“绿色信贷”、“绿色保险”和“绿色证券”等政策，掀起了旨在保护环境的“绿色金融”的政策风暴。这些绿色金融政策的出台，强化了政府和企业的环境保护与节能减排的责任，对于我国经济的可持续发展具有重要意义，由于两型社会与绿色金融政策都旨在实施环境保护与节能减排，二者在目标上具有高度的一致性。因此，绿色金融政策对于促进两型社会的建设，具有重要的工具性价值。

二、我国绿色金融政策的体系构成

从我国的发展实践来看，作为环境经济政策的绿色金融政策，主要包括以下几种：

(一)绿色信贷政策

金融机构依据国家环境经济政策和产业政策，对从事循环经济生产绿色制造和生态农业的企业或机构提供贷款扶持，并实施优惠性的低利率；而对污染生产和污染企业的新建项目投资贷款和流动资金进行贷款额度限制，并实施惩罚性高利率的政策手段。“绿色信贷政策”是指致力于引导和促进产业结构、增长方式、消费模式向节约能源资源和保护生态方向发展的信贷政策。我国绿色信贷政策的出台，始于2007年

4．上市公司的环境绩效评估制度。上市公司的环境绩效是上市公司披露的重要环境信息之一，因此， 科学 地确立上市公司的环境绩效评估指标体系，是环境信息披露制度成败的关键。在这方面可以借鉴国外成熟的经验，如iso的环境绩效评估标准，它包括 企业 内部的环境绩效指标(epi)和企业周围的环境状态指标(ecd，其中前者(epi)又分为管理绩效指标(mpi)和操作绩效指标(opi)。

(三)绿色保险制度

我国的环境保险制度的建立，要立足我国国情和 经济 发展 水平，同时借鉴发达国家的有益经验。我国的环境责任保险制度应在以下方面加以考虑：

1．环境责任保险费率的设置。在保险公司对污染程度不同的企业收取统一保险费率的保费时，造成清洁生产企业与污染企业要同等保险，即意味着污染较大的企业并不需要付出更多的保险费，这可能导致清洁生产企业的逆选择行为，因此，需要对它们实行差别保险费率，从而在制度上刺激和引导企业采用环保技术和清洁生产。

2．环境责任保险模式的确定。在世界范围内，主要有三种环境责任保险模式：一是以德国为代表的强制保险与财务保证相结合的环境责任保险制度；二是以瑞典为代表的单一强制保险制度；三是以任意保险为主，强制责任保险为辅的责任保险制度。第一种模式范围窄， 金融 机构不愿参与，第三种模式是建立在发达的保险市场基础上的，基于经济发展水平较低和企业风险防范意识较差等原因，我国应采取强制性责任保险模式。

四、绿色金融政策的立法路径及法理基础

把绿色金融制度具体落实在“两型社会”的建设之中，需要在“两型社会”试验区内对绿色金融进行区域性立法。区域性立法的必要性，主要体现在：(1)绿色金融政策以 法律 形式固定下来，表现为一种法律形态的激励机制，能够使“两型社会”试验区内的企业有一个稳定的预期和固定的行为模式，避免了经济政策的易变性和短期性，从而有利于“两型社会”建设中的可持续发展最终目标的实现。(2)我国目前的绿色金融政策，在总体上有局限性，并不能对“两型社会”建设起到完全激励机制的效应，例如绿色证券政策主要针对那些具有重大环境污染风险的上市公司和准备上市的企业，而不能影响到那些不具有重大环境污染风险的企业。绿色金融的理念，只有在“两型社会”试验区内通过“先行先试”立法模式来实现，反过来，这种创新型金融立法又有利于推进“两型社会”的建设。

(一)绿色金融政策的立法路径

绿色金融政策法律化的路径，简单来说，就是把绿色金融政策转化为绿色金融法律。绿色金融政策上升为法律后，可以发挥法律的规范作用，通过对行为的激励以及对利益的调整而实现法律对社会的调控功能，以及实现经济社会环境全面协调的可持续发展。当然，政策转化为法律，应该遵循立法的正当程序，按照《立法法》的相关规定来进行立法ll。把绿色金融政策转化为绿色金融法律，在法律化的表现形式上，至少有两种形式可以选择：“软法”或“硬法”。所谓“软法”是指原则上缺乏法律拘束力但有实际效力的行为规范引。在法律表现形式，“软法”主要指“促进型立法”；“硬法”多指权利义务明确对应的“管理型立法”，强制性规范较多，且违反强制性规定后的法律责任占主导地位。而“软法”或“促进型立法”中，法律主体的责任主要是道义责任、社会责任，法律责任相对弱化，倡导性规范相对较多，强制性规范较少。

我国环境保护国策与节能减排战略的实施，迫切需要金融业配合，通过环境金融政策工具来激励企业践行环保社会责任；我国“两型社会”的建设，就是要建立资源节约型和环境友好型的社会，绿色金融制度，是推动“两型社会”建设的一个比较妥当的激励机制，二者在目的上具有高度的一致性与契合性。我国目前的绿色金融政策符合“促进型立法”的特点，因为绿色金融政策并不完全是一种强制性规范，在更多意义上是一种倡导性规定。我国绿色金融政策法律化的最佳形式应是“促进型立法”，因此，由绿色金融政策转化为“软法”或“绿色金融促进法”，是我国绿色金融政策法律化的合适路径。

当然，由于时机并不成熟和实践经验不足，目前要求制定全国性的“绿色金融促进法”并无太大的可能性。但是，绿色金融政策转化为法律还有两种可能的路径：一是采取分别修法的形式，即对《商业银行法》、《证券法》或《保险法》等进行修改时，加入绿色信贷制度、绿色证券制度以及绿色保险制度的内容，即“金融法的生态化”的法律化路径。但这种立法模式，在目前似乎也不太现实，理由在于我国绿色金融政策还处于试点和摸索阶段，缺乏绿色金融制度实施的实践经验，而我国在立法上采取的“成熟一个制定一个”的立法策略，因此这些制度要进入各个金融单行法的可能性并不太大。因此，对于绿色金融政策转化为法律而言，可能性最大的一种路径，就是在“两型社会”试验区中，通过省级人大制定“绿色金融促进条例”，这是一种比较好的立法策略。

(二)绿色金融政策法律化的法理基础

在“两型社会”综合试验区中，通过省级人大来制定“绿色金融促进条例”，既具有现实性和必要性，也具有正当性与合法性。如前所述，绿色金融制度与“两型社会”的目标完全一致，都致力于环境友好型和资源节约型社会的建设，同时，推行绿色金融制度，有利于建成“两型产业”从而促进“两型社会”的建设，因此，制定“绿色金融促进条例”，有利于在“两型社会”综合试验区内推动“两型社会”的建设。另外，在“两型社会”建设中通过“绿色金融促进条例”，来推动绿色金融制度的实施，也是在“两型社会”综合试验区进行金融制度创新的一种途径，是践行金融创新理念和权限的一种积极措施。当然，这种金融创新理念应具有正当的法理基础。

那么，通过“绿色金融促进条例”来实施金融制度创新的正当性何在?笔者认为，其正当性的法理基础，在于“两型社会”建设中“先行先试权”与“先行先试”立法模式。“先行先试权”的本质是改革创新，就是要突破成规的限制，通过推行创新型的制度来对现行的体制、机制及制度进行改革。可见，通过制定“绿色金融促进条例”来推行绿色金融制度，也是“两型社会”中的“先行先试权”一种制度实践。“先行先试”立法模式是以适应性价值为核心的“变革性立法”模式和以安定性价值为基础的“自治型立法”模式的结合体。它有两个特点：一是“先行”要求通过“立法先行”的方法，发挥法律的指引功能，调整相应的社会关系，而达到对社会某种秩序的追求。“立法先行”是主观判断的产物，其变量多来自外部，是通过立法这项制度安排适应社会现实的变革性活动；二是“先试”则要求依赖“试错先行”的方式，发挥实践对理论的检验作用，通过在特定领域和时空背景下的试验获取一定的“地方性知识”，然后将其扩展，使其更具普适性。“试错先行”是客观性经验的获取，其变量更多地发端于实践本身，是通过检验立法的实效而进行的自治性活动[1。具体到“两型社会”建设中的绿色金融制度，“先行先试权”要求首先是“立法先行”，即通过地方人大制定“绿色金融促进条例”来实施绿色金融制度。此外，它还要求以“试错先行”的方式来推行绿色金融制度，在绿色金融制度的实践过程中获取有益的经验与措施，一方面使绿色金融制度的法律规则更加完善，另一方面，为在全国范围内实施绿色金融制度提供实践经验和理论支撑。

五、结论

绿色金融论文范文第10篇

〔关键词〕学术期刊；优秀栏目；期刊质量

中图分类号：G232文献标识码：A文章编号：1008-4096（2014）05-0092-03

一、引言

学术期刊的栏目设计是按照办刊宗旨和理念，为了突出期刊的特色，根据内容的区别，对刊发文章进行的基本分类，从而把期刊的目录划分为不同的栏目。栏目设置对于一个学术期刊的总体发展和特色建设所起作用十分巨大。一个优秀栏目，既体现了办刊人的理念，也体现了栏目的社会价值和现实意义， 是一个内容好、质量高、社会效益和经济效益显著的优秀期刊所不可缺少的因素[1-2]。因此，很多学术期刊的管理者都非常重视优秀栏目的建设。然而，优秀栏目需要具备什么条件呢？怎样才能创建一个优秀栏目呢？这是很多学术期刊的管理者和编辑人员关心的问题。本文以《财经问题研究》“金融与投资”栏目为分析对象，研究创建优秀栏目应当注意的问题和采取的策略，以期促进学术期刊优秀栏目建设。

二、“金融与投资”栏目创建背景及发展成果

1.创建背景

“金融与投资”是《财经问题研究》的一个重点栏目，在2014年辽宁省期刊协会举办的优秀栏目评选中获得“一等奖”。该栏目设立于2004年1月，在长期的努力发展下，该栏目逐步确立了自己的特色和在学报中的重要地位，成为高校学报中一个知名的品牌栏目。它的成长离不开多方面的支持和编辑部的共同努力。《财经问题研究》是由辽宁省教育厅主管和东北财经大学主办的一个享誉国内期刊界的知名学术期刊。由于它在许多方面的优异表现，《财经问题研究》获得了诸多殊荣。在“以传播知识、办刊育人、服务社会为己任，充分发挥本刊的优势和特色，实现博学济世的学术服务社会理想”指导下，《财经问题研究》立足于东北财经大学学科优势，扎根于我国社会主义市场经济建设的实践需要，紧紧跟踪现实经济问题，把财经理论与实践问题的研究作为本刊的主导内容， 创建了“金融与投资”等特色栏目。“金融与投资”栏目是《财经问题研究》创建的一个固定栏目，自从这个栏目创建以来，已经经历了十多年的发展，成为在金融研究领域少有的奇葩，它努力追踪我国社会主义市场经济发展中金融体制改革和金融发展理论与实践，与时俱进，展现了金融学和投资学的理论创新与发展成果，成为学术界和实业界交流的重要平台。

（二）设置过程和主要依据

“金融与投资”是《财经问题研究》的重点栏目，它的设立和成长经历一个漫长和艰苦探索的阶段。在确立该栏目之前，《财经问题研究》没有一个固定和明确的栏目来专门刊发金融学和投资学方面的优秀论文，所有的文章最初是随机刊印在每期中，各类文章混合在一起刊发。后来《财经问题研究》开始设立“财政与金融”、“金融与保险”等栏目来集中刊发金融方面的论文，但没有固定下来，其结果可想而知，造成每期重点不突出，特色不明显，很不利读者阅读，也不利于学术交流和传播。2004年以后，开始把金融与投资方面的文章刊发在一个栏目中，并把该栏目名称正式确定为“金融与投资”，并固定为每期必有的栏目，该栏目每期大约刊发3―6篇优秀论文，来反映金融和投资领域的学术理论最新进展，对实践问题进行理论指导。以此为始，“金融与投资”栏目开始发展和成长起来。设立“金融与投资”的依据主要有两个方面：

1.为我国金融体制改革与解决金融实践问题提供理论指导

金融是现代市场经济运行的命脉，对社会经济发展和市场机制的科学运行具有非常重要的影响。金融体制改革成功与否，直接关系到市场经济的成败。因此，对金融问题的研究是学术界十分关注的。我国经济体制改革和对外开放，面临的金融问题十分复杂，学术领域对此也做出了积极的探索。金融问题内容很多，既有金融体制问题，也有金融管理问题；既有融资问题，也有投资问题；既有银行管理问题，也有证券市场问题；还有债券、保险、基金等等方面的问题。我国经济发展的每个阶段，所遇到的金融问题也有新的变化。因此，学术界必须进行全面的研究。作为学术交流的平台，学术期刊的职责和任务就是积极地为学术研究和实践需要提供服务，及时准确地反映金融和投资领域的最新研究成果，推动学术进步，解决金融实践问题，为社会主义市场经济的发展提供理论指导。因此，改革和实践的需要，是设立“金融与投资”栏目的主要原因和现实依据。

2.有雄厚的教学科研力量作为“金融与投资”栏目的基础

东北财经大学作为一个财经类高等院校，具有较为雄厚的财经教学和科研力量，它为办好“金融与投资”栏目奠定了人才基础。一个栏目的设置，不仅要适应社会经济发展的需要，还要具备一定的科研人才作为基础。因为，只有具备这个条件，才能产生一些高水平的研究成果。没有高水平的研究成果，学术期刊就成为无源之水、无本之木，特色栏目就难以得到生存和发展。东北财经大学的经济与社会发展研究院、金融学院和投资工程管理学院、会计学院等，是国内知名的院系，一大批具有博士学位的专家学者，每年承担了相当数量的国家社会科学基金和自然科学基金等研究项目，高质量的研究成果频频产生，一些知名于国内学术界的学科和学科带头人，为《财经问题研究》提供大量的优秀研究成果。因此，“金融与投资”栏目可以通过这个途径获得一些优秀的金融与投资方向的论文。同时，在全国各大高校和许多科研机构还有众多的科研工作者在努力从事金融研究，不断地为“金融与投资”栏目提供大量的高质量的论文。这是“金融与投资”栏目能够长期存在并取得巨大成功的基础。基于此，《财经问题研究》把“金融与投资”栏目作为重点栏目，不断地发展壮大，力求其为金融学术研究领域的重要平台。

2.“金融与投资”栏目的发展成果

自“金融与投资”创建至今（2004年1月―2014年5月），刊发金融学、保险学和投资学等有关金融问题的论文共计566篇，平均每年刊发优秀论文51篇（如表1所示）。在近两年多（2012年1月―2014年5月）所刊发的论文中，28篇为国家社会科学基金项目，27篇为国家自然科学基金项目，28篇为教育部人文社会科学基金项目，36篇为省级社会科学基金项目，30篇为其他（含市级、高校）社会科学基金项目（如表2所示）。

据不完全统计，自确定“金融与投资”栏目以来，刊发论文中有六十多篇文章被《新华文摘》、《中国社会科学文摘》、《高校文科学报文摘》、《经济研究参考》和中国人民大学书报资料复印中心有关刊物全文转载、转摘。其中，各类获奖有二十余项。

“金融与投资”栏目在接收自然投稿数量上，是《财经问题研究》全部稿件中比例最高的栏目，也是刊发论文比例最大的栏目，每年平均收到金融、保险、投资等论文六百余篇，月平均三十篇以上。

在社会影响上，有关金融类的文章经过“金融与投资”栏目刊发后，引用率在所有财经高校学报中名列前茅。所刊发的论文，受到了学术界和政府有关部门的高度重视，一些观点和理论已经被作为高层管理的参考，并被采纳应用。

三、“金融与投资”栏目的特点

“金融与投资”栏目有四个主要特点：

1.专业性

“金融与投资”栏目自创建以来，始终围绕着金融专业和投资专业，编辑刊发有关金融学和投资学领域的优秀论文，形成了明显的专业特色，成为除了金融专业期刊之外刊发金融投资领域优秀论文的新天地，也为金融与投资领域的研究者、专家和管理者进行理论探索和经验交流提供了平台，因此吸引了一大批该领域的专家学者，为金融研究和投资理论研究的深入发展创造了条件。

2.创新性

包括两个方面：一是该栏目刊发论文，是作者研究创作的精神产品，在内容上和方法上具有创新性。通过具有专业知识的编辑初审和专家外审，从数以千计的论文中筛选出数量很少的优秀论文，从而保证和提高了刊发论文质量。在选稿过程中，一个主要的标准是创新性，即在理论观点上和研究方法上具有创新性，这是确保《财经问题研究》内容新颖、质量上乘和备受社会各界重视的主要原因。

3.实践性

“金融与投资”栏目把为社会主义市场经济服务作为宗旨，始终坚持正确舆论导向，紧密跟踪当代社会经济发展中的金融问题和投资问题，为解决现实问题提供理论指导。例如，发生在2008年美国的次贷危机并由此引发的全球金融危机问题，“金融与投资”栏目很快做出反应，先后刊发了5篇论文，对这个关系到我国金融稳定和发展的现实问题进行了深入的研究和高水平的解读，为这个领域的研究者和金融管理部门提供了理论帮助。再如，我国近年来出现在金融领域的影子银行问题，“金融与投资”栏目也发表了对这个问题有深入研究的论文，为有关部门重视影子银行问题和防止金融风险提供了政策方面的参考。

4.稳定性

该栏目自创建以来，已经走过了十多个春秋，始终坚持该栏目的内容一致性和刊发高质量、高水平的研究成果。目前，该栏目经过日积月累已经刊发了有关金融投资问题的论文数百篇，在金融发展理论、金融体制改革、银行管理、证券市场、债券市场、国际金融、货币政策、宏观调控、保险问题和金融风险等方面的研究成果做了深度报道，极大地丰富了金融理论，也为金融理论和投资理论的进一步发展做出了贡献。

四、策略建议

为了把“金融与投资”栏目做大做强，编辑部除了在管理制度上完善外，还为该栏目配置了充足的人力，在编辑部内部，由金融投资专业的编辑人员主要负责该栏目的编辑工作，在编辑部之外，还专门遴选出外审专家组，共同负责金融与投资方面的稿件的审稿工作。综合分析“金融与投资”栏目的经验，笔者认为，以下几个方面也是值得重视的措施：

1.精挑细选，把好审稿关

目前，《财经问题研究》编辑部建立了电子投稿系统，所有的稿件都是通过该系统从网上投稿。作者投稿必须经过投稿系统，才能到达编辑手中。电子投稿系统是标准化的系统，作者投稿前要对论文进行修改，按照编辑部的统一格式要求修改后才能投到系统中。对于投稿系统中的稿件，要经过专门人员分类，分发给各个编辑人员。经过编辑的精挑细选，找出优秀论文，通过电子邮件发给专家进行匿名审稿，只有获得审稿专家通过的稿件才能被采用。经过编辑人员的严格把关和专家的认真审稿，优中选优，只有少数稿件成为“金融与投资”栏目刊发的论文。

对稿件进行精心加工，是保证质量的重要环节。编辑部严格按照“三审一读”的编辑流程对稿件进行细致入微的编辑加工，从标题到内容，从文字到标点符号，从格式到版式，都要由编辑进行认真的加工，确保每个方面都是做得最好。对于标题和内容，编辑人员在尊重作者思想的前提下，按照科学的方式进行必要的整理加工，使得论文标题更加科学，内容形式更加完善，使版式更加美观[3]。“金融与投资”栏目所刊发论文，不仅内容质量上乘，而且版式美观，加工精细，其目标就是给读者提供最优秀的作品，为金融与投资领域的研究者和管理者提供最优质的理论服务。

3.做好每年一度的选题计划

凡事预则立，不预则废。做好任何一件事情都需要进行事先谋划。“金融与投资”栏目每年都进行认真的选题计划。在进行选题策划时，编辑人员要认真分析当前社会经济发展形势，把握经济动态，对国内外宏观经济中金融发展问题进行研究，提出初步的选题规划，而后在编辑部选题论证会上进行充分讨论。选题论证会充分听取特邀专家学者的意见，对选题进行优化，从而制定出科学的选题计划[4]。近年来，通过选题论证会讨论通过的优秀选题，经过编辑部和作者的共同努力，大部分得到实现，并在社会上产生了良好的效益。

4.加强沟通，重视反馈意见

加强与读者和作者联系，认真倾听他们的心声，不断改进和完善编辑部的工作，这是进一步提高“金融与投资”栏目质量的重要途径。在每年一度召开的编委会会议上，认真倾听编委和特邀作者的意见，让他们有机会参与编辑部的选题论证和质量管理工作，提高了选题的质量和编辑质量[5-6]。同时，编辑部还对读者的意见进行认真的思考，接受他们正确的意见，努力提高质量。

5.主动跟踪热点，加强与名家合作

对现实经济问题尤其是热点问题，编辑人员主动跟踪研究动向，积极策划相关选题，并主动与金融领域的专家学者联系，请他们为“金融与投资”栏目撰稿，例如，在金融热点问题上，编辑部特约了李扬、巴曙松、周天勇等专家学者撰稿，取得了明显的社会效益。此外，编辑部还主动跟踪国家社会科学基金项目、国家自然科学基金项目和教育部人文社会科学基金项目的动态变化，重视基金项目的课题成果，为具有基金项目的论文提供绿色通道，及时高效地审稿和刊发。参考文献：

[1]刘艳.名栏建设的实践及思考[J].东北财经大学学报，2011，（5）：91-93.

[2]韩淑丽.网络环境下学术期刊打造品牌栏目的因素分析[J].东北财经大学学报，2012，（6）：108-110.

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