贸易融资行为范文

贸易融资行为篇1

【关键词】金融危机 中小外经贸企业 贸易融资研究

一、国际金融危机下湖南中小外经贸企业贸易融资现状分析

（一）湖南贸易融资基本情况分析

1.从总量看，湖南贸易融资发生萎缩

从湖南省人民银行长沙支行贸易融资额的变化来看，贸易融资额从2008年11月份开始持续下降，到2009年4月降到最低点，贸易融资余额为40多个亿。国际金融危机发生后，进出口贸易总量下降和客户贸易结算量减少是造成贸易融资规模萎缩的主要原因。4月之后随着国家及湖南扶持外贸，稳定外需政策发挥效用，以及商业银行等各方面的重视，贸易融资额缓慢上升，至2009年底贸易融资余额为60多个亿，仍低于2008年底的80多个亿。

2.从结构看，信用证项下的贸易融资和长期贸易融资方式增加

以中国银行湖南分行为例，国际金融危机前采用出口TT汇款融资和出口托收融资的比较多，而国际金融危机后采用信用证方式的比较多。这主要是由于金融危机对全球经济造成冲击，市场风险、信用风险加大，促使企业加强风险管理，重新审视收汇风险，将信用证作为降低交易风险的首选。另外由于受国际金融危机影响国外企业的支付能力下降，资金比较紧张，长期贸易融资方式如福费廷、出口信贷增多了。

3.从投向看，贸易融资更加集中于大型企业，中小企业贸易融资额占比很小

目前，大部分进出口商尤其是纺织、服装等轻工业产品出口企业多为中小企业，往往因为信用评级、抵押担保等条件限制而与银行贷款无缘。大企业抗风险能力较高，是银行的重点客户，国际金融危机发生后银行的贸易融资资源更加向大企业集中。

（二）湖南中小外经贸企业贸易融资面临的主要问题分析

从湖南外经贸企业及中国银行或工商银行贸易融资情况的调查来看，有80%的中小外经贸企业由于规模小、信用评级不高等原因，贸易融资受到很大的影响，普遍希望获得担保及贴息等方面的扶持政策，以降低融资成本，得到快捷方便的贸易融资。目前湖南中小外经贸企业在贸易融资中面临的主要问题有：

1.中小外经贸企业贸易融资需求大却难以得到满足

中小外经贸企业自身资金实力较弱，信用评级较低，缺少银行认可的抵押或担保，加之银行在经营业务的时候，首先考虑的是安全性，在授信审批的过程中，除了要严格审查企业资产情况、经营情况、盈利能力和企业的上下游客户情况以及业务真实贸易背景外，往往还要求企业提供第二还款来源，因此中小外经贸企业要想从银行获得贸易融资相当困难，就算是能够获得一点微薄的融资，也都需要经过多个部门审查，往往在时效性上很难满足企业的需要。

2.适合中小外经贸企业贸易融资产品较少

我国的商业银行在长期“抓大放小”指导思想下，都把大型外经贸企业作为其核心客户，认为大型外经贸企业经营稳定，贡献度高，其贸易融资产品主要是为大型外经贸企业设计和服务，为中小外经贸企业进行贸易融资的产品很少。国际金融危机发生后，中小外经贸企业收汇风险普遍提高，收汇逾期和信用证被外国银行无理拒付的现象明显增多，各银行对中小外经贸企业的贸易融资更是严格，使得中小外经贸企业的贸易融资更加困难重重。

（三）湖南中小外经贸企业贸易融资的需求分析

通过对湖南近30多家中小外经贸企业的调查，我们选定其中有代表性17家企业对其贸易融资需求分析如下：

1.中小外经贸企业贸易融资需求额度分析

从所调查企业贸易融资年需求额度来看，最低为50万元，最高为4 000万元，17家企业所需贸易融资额具体区间分布如下表：

从企业贸易融资额区间分布表可知，30%左右的企业所需融资额在100万元以下（包括100万元），77%左右的企业贸易融资额在1 000万元以下（包括1 000万元）。需求额达2 000万元以上（不包括2 000万元）的企业仅1家，占企业总数的6%左右。由此可见中小外经贸企业贸易融资所需额度并不算高，主要集中在几十万元到几百万元，但却很难满足。

2.中小外经贸企业对贸易融资的主要建议意见分析

从所调查的17家中小外经贸企业对贸易融资的主要建议意见来看，都提出希望获得贸易融资，而且融资的需求相当迫切。这些建议意见归纳起来主要集中在5个方面，一是能获得贸易融资担保，二是能享受到贸易融资担保费率补贴及贴息方面的优惠政策，三是简化贸易融资手续，四是降低贸易融资门槛，五是减少贸易融资费用。

17多家企业对这5方面建议意见提出的频次如下：绝大部分企业都期望获得贸易融资担保资金，提出的频次最高，有12家企业；这主要是因为中小外经企业可用于抵押融资的资产有限，很难获得银行的授信，迫切需要得到第三者的担保获得融资。其次是简化贸易融资手续，提出的频次有8家企业；这主要是因为交易机会不等人，融资速度太慢将失去交易机会。然后是要求享受贸易融资担保费率补贴及贴息方面的优惠政策，提出的频次有7家企业；金融危机发生后，面对严峻的国际贸易形式，上至国家，下至地方政府都出台了一些扶持外贸企业的临时性政策，如提供出口信保保费补贴，对保单融资进行贴息等，这些在特殊情况下采取的优惠政策，短期内在一定程度上缓解了企业的资金困局。最后是减少贸易融资费用和降低贸易融资门槛，提出的频次有6家企业；因为中小外经贸企业每笔业务的利润是有限的，如贸易融资费用太高，则外经贸企业难以承受。

二、国际金融危机下湖南为中小外经贸企业贸易融资新举措

针对当前湖南贸易融资现状及存在的问题，政府采取了一些新的举措，对稳定湖南外经贸增长起到了积极作用。

（一）推动银企合作，改善中小外经贸企业融资难的问题

湖南制定了《湖南省人民政府关于进一步支持中小企业融资的意见》（湘政发［2009］10号），提出加快调整中小企业结汇管理标准。要求省内人民银行分支机构要在国家外汇管理政策允许范围内，适当提高湖南中小企业预收货款结汇比例。从2009年开始，一般企业预收货款结汇比例由10%提高到25%，对单笔金额较小的出口预收货款，不纳入结汇额度管理范围。调整企业延期付款年度发生额规模，将原来不得超过企业上年度进口付汇额的10%提高到25%，船舶、大型成套设备等企业货款预收汇比例和延期付汇比例可在此基础上按现行规定调整；来料加工收汇比例，由原来的20%提高到30%，为中小外经贸企业的贸易融资创造了有利条件。

（二）积极为中小外贸企业安排融资担保专项资金，缓解中小外经贸企业融资难问题

2009年，根据国家财政部、商务部出台的《中小外贸企业融资担保专项资金管理暂行办法》，湖南商务部门和财政部门积极为中小外贸企业争取并安排融资担保专项资金，一是对担保机构开展的中小外贸企业融资担保业务，按照不超过担保额的2%给予资助；二是在不提高其他费用标准的前提下，对担保费率低于银行同期贷款基准利率50%的中小外贸企业融资担保业务给予奖励，奖励比例不超过银行同期贷款基准利率50%与实际担保费率之差；三是支持信用担保欠发达地区地方政府出资设立担保机构，开展中小外贸企业融资担保业务，按照不超过地方政府出资额的30%给予资助，对用于注资支持设立担保机构的资助额按最高不超过中央下达当地专项资金的30%。这些融资担保专项资金，使一些中小外经贸企业在资金周转最困难的时刻获得了融资，为稳定湖南外经贸增长起到了积极作用。

（三）加强“信贸协作”，加大对出口信用保险扶持力度

配合国家“抓紧健全出口信用风险保障机制”的措施，省商务厅与中国出口信用保险公司长沙营业管理部签署了“协作备忘录”，建立了部门间联席会议制度，促进外贸企业、银行、出口信用保险公司三者之间的合作，帮助外贸办理了出口信用保险，规避外贸风险，较容易地获得银行的贸易融资支持。应对国际金融危机，保市场，保份额，稳定外需，解决企业风险大，不敢接单；成本高，不愿接单；融资难，无力接单的问题，在国家要求提高出口信用保险覆盖面，降低保费率的前提下，省商务厅、省财政厅联合出台了《关于加大对出口信贷扶持力度》的通知，制定了具体措施：一是提高出口信保保费补贴，一般产品的保费补贴由25%提高到50%，农产品、高新技术产品的保费补贴由50%提高到75%，新兴国际市场的保费补贴为75%，全年单个企业的保费补贴不超过100万元。二是保单融资贴息，2008年出口额在1 500万美元以下有出口业绩的中小企业，对其出口信保项下的融资，按国家一年期贷款利率贴息50%，2009年按贴息2.8%执行，全年单个企业的贴息补贴不超过50万元。三是加快资金拨付速度，项目资金申报拨付由一年两次改为分季度申报拨付。目前，这三项措施刚刚实施，已经对推动企业办理出口信用保险产生了一定的促进作用。

（四）举办“湖南省中小外经贸企业、融资担保公司、银行三方对接会”

2010年3月，湖南省商务厅、财政厅联合成功举办了“湖南省中小外经贸企业、融资担保公司、银行三方对接会”。接待会包括融资担保政策解读，网上融资对接平台介绍，银行、融资担保公司和中小外经贸企业三方对接洽谈等内容。

通过以上新举措，在一定程度上缓解了湖南部分中小外经贸企业融资难和融资成本高的问题。目前，湖南外贸额已基本恢复至2008年同期水平，出口额缺口逐渐回补，进口延续了去年下半年来的强劲增长势头。加工贸易表现抢眼，发展持续好于一般贸易。2010年1至2月，湖南省加工贸易进出口2.2亿美元，占同期全省贸易总额的比重提升至12.7%。机电产品出口继续强劲回升，高新技术产品出口增长加速。1～2月，湖南机电产品出口3.1亿美元，增长38.7%；高新技术产品出口5 572万美元，增长65%。据长沙海关专家分析，湖南外贸已开始走出低迷。

三、后危机时代促进湖南中小外经贸企业贸易融资的对策

（一）后危机时代湖南贸易融资的资金投向

湖南省政府、各商业银行可以利用贸易融资优惠待遇的供给，来引导贸易融资的资金投向有利于湖南经济发展的方向，加强湖南与国家政策性金融机构的合作，深化合作方式，重点对出口高新技术商品、具有加工贸易优势、服务外包业务拓展能力较强的中小外经贸企业提供融资或担保，力争用60～80亿元贷款融资数额，全面缓解湖南中小外经贸企业融资难的状况。

1.在贸易融资方面对高新技术产业实施倾斜性政策。重点支持高新技术产品贸易、机电产品贸易和劳动密集型产品贸易，优先解决这些产业的融资困难，如采取优先为中小外经贸高新技术企业提供贸易贷款和担保等措施，以全面促进外经贸产业结构的升级和产品结构的优化，从而促进湖南对外贸易的可持续发展和促进湖南整体产业结构的升级。

2.适度向中小外经贸企业倾斜。金融危机下湖南受影响最大的是中小外经贸企业，其目前最突出的问题是资金短缺，且融资难，企业迫切希望得到政策性的融资支持，因此政府应在贸易融资上进一步加大政策支持力度，以帮助企业解决资金融通困难。

（二）湖南贸易融资方式的发展方向

为适应湖南对外贸易的发展，满足中小外经贸企业的融资需求，贸易融资方式应在有效落实风险防范措施的基础上，尽快同国际接轨，向多元化方向发展。

1.大力发展出口信用保险。湖南的出口信用保险公司，由于出口信用保险基金不足，客观上制约了其信用保险能力，并在一定程度上影响了湖南的外贸发展。因此，政府应大力宣传出口信用保险对企业的利处，进一步加大承保力度，并且尽量降低中小外经贸企业的投保费用，简化投保手续，提高效率，以提高湖南中小外经贸企业产品的国际竞争能力，从而吸引更多的中小外经贸企业投保出口信用保险。

2.大力推广国际保理。国际保理是一种集融资、结算、账务管理和风险担保于一体的综合，国际保理作为一种新型的贸易融资结算方式，以其独特的应用优势顺应了当今贸易发展的趋势；大力发展国际保理业务是国内商业银行所面临的一项紧迫任务，具有十分重要的现实意义和广阔的市场前景。但目前在湖南的保理业务发展得不是很顺利，银行的保理业务规模很小。随着湖南高新技术产业的快速发展，各商业银行要大力推广国际保理业务，使其成为湖南中小外经贸企业在贸易融资中优先考虑的方式。

3.积极开展结构性贸易融资。各种融资方式都有一定的局限性，单一的融资方式仅仅能满足外贸企业在某一特定时期资金不足而产生的融资需求，它无法解决中小外经贸企业整体资金缺口问题。结构性贸易融资能够根据中小外经贸企业具体情况，安排最佳融资方式，具有灵活、方便的特点。湖南中小外经贸企业单笔出口金额偏小、且企业结算很大比例为汇付的情况，银行可以着重开发T／T项下的贸易融资方式组合，如：出口信用保险项下的融资业务；或出口信用保险、担保与其他信贷方式相结合，通过保险手段解除出口企业的后顾之忧，这种做法越来越为国际上所接受和广泛采用，也是今后贸易融资的一个发展趋势。

（三）后危机时代湖南贸易融资政府层面的对策

1.加大对中小外经贸企业出口信用保险政策扶持力度

为满足湖南中小外经贸企业融资需要，建议政府（1）要加大对出口信用保险的财政补贴力度，进一步降低保险费率，简化投保手续，以帮助更多中小外经贸企业利用出口信用保险获得担保和贸易融资。（2）要加强银行与融资担保机构的合作，进一步扩大保单融资规模。（3）要鼓励社会资本参与融资担保经营，主导或推动建设一批为中小外经贸企业提供融资担保服务的中介机构，以解决中小外经贸企业的融资之忧。

2.加强对中小外经贸企业的融资支持力度

政府要从宏观上充分发挥其纽带、桥梁作用，进一步完善由中小外经贸企业、融资担保公司和银行三方参加的对接会，加强三方的沟通，以畅通中小外经贸企业融资渠道，同时在现有的政策融资支持体系的基础上，逐步完善政府促进中小外经贸企业贸易融资的多样化手段，并进一步细化支持目标和支持领域，鼓励银行专门为中小外经贸企业设计贸易融资产品，再由政府制定配套的政策进行财政补贴，以方便中小外经贸企业进行融资和降低融资成本。

（四）后危机时代湖南贸易融资商业银行层面的对策

1.建立科学的信用等级制度，确保融资产品的安全性和及时性

国际金融危机下跨境资金流动具有较强的复杂性，贸易融资产品尤其是组合类融资产品蕴含的风险不可避免，银行应加强对产品风险的评价与估测，做好业务转型和客户结构优化，并建立适应中小外经贸企业经营特点的信用评级制度，科学合理地反映中小外经贸企业的经营状况和偿债能力，创建有别于其他企业的授信管理新模式，重点对中小外经贸企业的外销渠道、经营者素质、结算方式、产品科技含量、市场潜力等进行全方位的评级定等，及时解决那些有订单、有市场但财务暂时有困难的外经贸企业的融资需求，将有限的资源用到刀刃上，提高重点区域、重点产品、重点客户的贡献度，同时审慎稳步退出淘汰类客户，提升信贷资金的安全水平。

2.顺应宏观调控政策导向，着力开发适合中小外经贸企业的贸易融资产品

抵押物缺失或不足一直是中小外经贸企业融资的“软肋”，许多中小外经贸企业因为缺少抵押物、贷款风险较大被商业银行拒之门外，银行要创新融资模式、着力开发适合中小外经贸企业的贸易融资产品，为中小外经贸企业解决融资难问题。目前一些融资产品值得各银行借鉴，如交通银行对连续3年按时、足额纳税，信用优良但缺少抵押物的小企业推出了“税融通”业务，最高贷款额度达500万元。贷款金额方面，如果申请无抵押、无担保的信用贷款，可获得年纳税金额3倍的贷款，如果采取第三方担保形式，则可获得年纳税金额5倍贷款。总之，银行应配合国家的货币政策，把握好规避风险和满足客户融资需求的关系，更新观念，调整方向，通过整体营销策略、优势产品和资源倾斜，适时拓展贸易融资业务市场，多开发适合中小外经贸企业融资产品，通过理顺产品体系、业务创新，为中小外经贸企业的贸易融资提供便利。

3.商业银行要介入商品交易的全部环节，形成供应链融资的新理念

现在从事国际贸易的企业，比过去愈发关注商业银行或其他机构提供的服务是否便利。企业对贸易结算和贸易融资的要求，已经从最初的交易支付和现金流量控制的需求，发展到对资金利用率及财务管理增值功能的需求。这种变化意味着对现金流、贸易流、物流、信息流的趋同管理要求，因此在国际贸易中，银行要从仅仅提供商品交易中传统的交易服务，发展到介入交易的全部环节、形成供应链融资的新理念，将供应环节中商品、信息、资金三方面的循环进行一体整合管理，将国际贸易周期各个环节上的所有服务综合为一个产品包。

（五）后危机时代湖南中小外经贸企业层面贸易融资对策

1.中小外经贸企业要进一步充分利用政策性出口信用保险来融资和规避风险

中小外经贸企业要充分利用出口信用保险来化解风险，要认真仔细地研究国家出口信贷政策及相关机构的运作情况，通过改变结算方式、投保出口信用保险来融资和化解风险。通过投保出口信用保险，出口企业可以在成本不变甚至降低的情况下，一方面可获得类似于信用证的风险保障和融资便利，另一方面还能简化手续、降低管理费用、提高市场竞争能力，实现企业做大、做强的目标。

2.中小外经贸企业要进一步强化信用意识，树立良好的商业信誉

由于国内目前社会信用机制还不完善，很多银行只愿意向大型优质企业提供贸易融资，其实这也是银行的一种无奈的选择，因此中小外经贸企业必须努力增强信用意识，要以实际行动取信于银行，同时规范自身的开户行为，使存款、贷款、结算以及经营活动都置于银行的监督、了解之下，以获得银行的信任，从而获得贸易融资服务。

3.中小外经贸企业要进一步加强与资金供给方尤其是银行之间的沟通

中小外经贸企业应密切关注银行依据新形势推出的贸易融资产品，了解银行贸易融资业务及其审批条件、过程和重点。积极主动配合银行了解自己经营状况及未来发展前景等，并按时付息还款，有效利用银行贸易融资，缓解企业营运资金。

4.中小外经贸企业要进一步提高贸易融资业务人员素质

贸易融资业务是一项知识面较广、技术性强，操作复杂的业务，对相关从业人员的业务素质要求很高，要求既懂国际惯例、懂操作技术又精通信贷业务的复合型专业人才。中小外经贸企业要引进高水平、高素质人才，抓好岗位培训，不断提高贸易融资业务人员的专业水平和道德修养。企业贸易融资业务人员要全面掌握国家出口信贷、对外贸易等方面的法律法规及政策，熟悉各种贸易融资产品，了解各种业务操作程序和相关机构的运作情况，充分利用政策性出口信用保险和其他途径规避风险，为企业及时争取贸易融资。

主要参考文献：

[1]关溪溪.全球金融危机对我国外贸出口的影响及对策浅析.湖北经济学院学报，2009.

[2]湖南对外贸易形势统计分析报告.湖南省商务厅网站，2009.

[3]阎煌.美国次贷危机与我国金融风险防范.湖南社会科学，2008（4）.

[4]谭小芳.金融危机背景下中美经济失衡面临的新矛盾与化解之策.现代财经，2009.

贸易融资行为篇2

【关键词】国际金融危机 湖南外经贸企业 贸易融资 对策和建议

一、国际金融危机下湖南外经贸企业贸易融资现状

(一)湖南外经贸企业目前贸易融资的总体情况

1.从总量看,湖南贸易融资发生萎缩

从湖南省人民银行长沙支行贸易融资额的变化来看,湖南的贸易融资额从2008年11月份开始持续下降,到2009年4月降到最低点。金融危机发生后,大宗商品价格跳水、进出口贸易总量下降和客户贸易结算量减少是造成贸易融资规模萎缩的主要原因。之后随着国家及湖南扶持外贸稳定外需政策发挥效用,以及商业银行等各方面的重视,贸易融资额缓慢上升,至2009年底贸易融资余额为60多个亿,仍低于2008年底的80多个亿。

2.从投向看,贸易融资更加集中于大型企业

在调查中,大型外经贸企业由于抗风险能力较强,因此在贸易融资中是银行的重点客户,金融危机发生后银行的贸易融资资源更加向大企业集中;而相对中小外经贸企业,往往因为信用评级、抵押担保等条件限制而与银行贷款无缘,尤其是纺织、服装等轻工业产品出口企业在贸易融资方面更是困难。在调查中可以发现为数不多的几家大企业占到该行贸易融资额的60%以上,其他大型企业(不含中小企业)占到30%以上,中小外经贸企业的贸易融资额只占到5%左右,可见中小外经贸企业贸易融资十分困难。

3.从结构看,信用证项下的贸易融资和长期贸易融资方式增加

以中国银行湖南分行为例,金融危机前采用出口TT汇款融资和出口托收融资的比较多,而金融危机后采用信用证方式的比较多。这主要是由于金融危机对全球经济造成冲击,市场风险、信用风险加大,促使企业加强风险管理,重新审视收汇风险,将信用证作为降低交易风险的首选。另外由于受金融危机影响,国外企业的支付能力下降,资金比较紧张,远期支付已成为我国外向型经济不得不面对的国际贸易支付条款,长期贸易融资方式,如福费廷(Forfaiting)、出口信贷增加。

(二)湖南外经贸企业贸易融资面临的主要问题

根据对湖南17家中小外经贸企业及中国银行、工商银行贸易融资情况的实地调查,金融危机后银行贷款条件更加严格,外经贸企业的贸易融资不同程度地受到影响。90%的外经贸企业普遍存在资金周转困难,希望获得政府融资担保、贴息等方面的政策扶持,以降低融资成本,得到快捷方便的贸易融资。但大型外经贸企业与中小型外经贸企业相比,受影响的程度不一样。大型外经贸企业凭借银行授信额度维持了下来,而且还有一定的套利空间。这主要是因为大型企业信用记录完整、抵押品多,能够与贸易伙伴保持长期联系,易获得银行的贸易信贷和享受贸易伙伴的预收货款、延期付款等商业性贸易融资。相比之下,中小外经贸企业由于规模小、信用评级不高、抗风险能力较弱等原因,贸易融资面临的困难较大,在调查中发现湖南中小外经贸企业在贸易融资中面临的主要问题有:

1.中小外经贸企业的贸易融资需求难以得到满足

从中国银行湖南省分行长沙中心支行的国际贸易融资实际情况来看,中小外经贸企业从银行获得贸易融资的比例和金额都相当小,很难满足企业的需求。至2009年12月止,湖南现有出口实绩的外经贸企业有1 645家,其中:中小外经贸企业1 577家。在调查中,我们发现所有的中小外经贸企业都存在资金紧张情况,资金缺口较大,发展遇到困难,90%的中小外经贸企业都认为从银行贷款融资“较难”或“很麻烦”。

2.商业银行对中小外经贸企业贸易融资的积极性不高

我国的商业银行在长期“抓大放小”指导思想下,都把大中型外经贸企业作为其核心客户,在贸易融资上往往偏好于大中型外经贸企业,而对中小外经贸企业由于其自身的实力较弱,融资风险较大,因此银行在对中小外经贸企业进行贸易融资时积极性不高,特别是金融危机发生后,中小外经贸企业收汇风险普遍提高,中小外经贸企业收汇逾期和信用证被外国银行无理拒付的现象明显增多,更加造成银行对中小外经贸企业的贸易融资缺乏积极性。

3.政府对中小外经贸企业在贸易融资上政策扶持力度不够

我国政府采取了很多措施来促进中小外经贸企业的发展,但缺乏长远考虑,力度还不够,特别是针对中小外经贸企业融资方面的支持力度更弱。我国现行贸易促进体系中也存在着政策内容不全、体制机制不顺、资金来源不稳、促进手段不多等问题,省政府为了促进中小外经贸企业的出口,虽然也相应采取了一些财政优惠措施,但优惠面有限,需要在政策上进一步完善。

(三)湖南中小外经贸企业贸易融资的需求状况

通过对湖南中小外经贸企业的问卷调查,90%的中小外经贸企业都希望获得贸易融资,并提出了一些很有代表性的建议意见。从所调查的17家中小外经贸企业对贸易融资的主要建议意见来看主要集中在以下5个方面:一是能获得贸易融资担保;二是贸易融资担保费率补贴和融资贴息的政策优惠率能否提高;三是简化贸易融资手续;四是降低贸易融资门槛;五是减少贸易融资费用。

二、国际金融危机下湖南在贸易融资上采取的新对策

(一)政府举办“三方”对接会,推动银企合作

为促进外贸企业、银行、出口信用保险公司三者之间的合作,经3个月的筹备,2010年3月25日,湖南省商务厅、财政厅联合成功举办了“湖南省中小外经贸企业、融资担保公司、银行三方对接会”。整个对接会包括融资担保政策解读,网上融资对接平台介绍,银行、融资担保公司和中小外经贸企业三方对接洽谈等内容。活动现场为参会的银行、融资担保公司、中小外经贸企业搭建展台40多个,全省有10多家银行、30多家融资担保公司、近300家中小外经贸企业参加了对接。通过对接会上许多企业与银行达成了贸易融资意向。本次对接会搭建了一个银行、融资担保公司、中小外经贸企业直接对接洽谈的平台,更好地促进湖南中小外经贸企业融资。

(二)支持担保机构扩大贸易融资担保业务

2009年,根据财政部、商务部出台的《中小外贸企业融资担保专项资金管理暂行办法》,湖南商务部门和财政部门积极为中小外贸企业争取并安排融资担保专项资金,积极支持担保机构为中小外贸企业进行融资担保,以缓解中小外经贸企业在贸易融资中的困难。目前湖南的贸易融资担保专项资金主要是通过以下3种方式为中小外经贸企业提供融资担保:一是对担保机构开展的中小外经贸企业融资担保业务,按照不超过担保额的2%给予资助;二是在不提高其他费用标准的前提下,对担保费率低于银行同期贷款基准利率50%的中小外贸企业融资担保业务给予奖励,奖励比例不超过银行同期贷款基准利率50%与实际担保费率之差;三是支持信用担保欠发达地区地方政府出资设立担保机构,对其开展中小外经贸企业融资担保业务,按照不超过地方政府出资额的30%给予资助。对用于注资支持设立担保机构的资助额按最高不超过中央下达当地专项资金的30%给予资助。2009年,湖南利用中小外贸企业融资担保专项资金为21家符合条件的融资担保机构提供支持资金4 342.04万元,其中鼓励担保机构向中小外贸企业提供融资担保服务的支持资金为1 918.14万元,鼓励担保机构提供低费率担保服务的支持资金为695.9万元,向担保机构注资资金1 728万元。这一举措使湖南80%的中小外经贸企业在资金周转最困难的时刻获得了融资,对稳定湖南外贸增长起到了积极作用。

(三)加大出口信用保险保单融资扶持力度

为了使国家“抓紧健全出口信用风险保障机制”的措施得到具体的落实,省商务厅与中国出口信用保险公司长沙营业管理部签署了“协作备忘录”,建立了部门间联席会议制度,帮助外贸企业办理出口信用保险,规避外贸风险,简捷方便获得银行的贸易融资支持,省商务厅、省财政厅联合出台了《关于加大对出口信用保险扶持力度的通知》,制定了以下具体措施:一是保单融资贴息;二是提高出口信保保费补贴;三是加快资金拨付速度,项目资金申报拨付由一年两次改为分季度申报拨付。这3项措施实施后,对推动企业办理出口信用保险,进行保单融资产生了一定的促进作用。

通过以上举措,在一定程度上缓解了湖南部分外经贸企业融资难和融资成本高的问题,特别是中小外经贸企业的贸易融资难有了一定缓解,有力地促进了湖南对外贸易的发展。目前,湖南外贸进出口额已基本恢复至2008年同期水平,出口额缺口逐渐回补,进口延续了2009年下半年来的强劲增长势头。加工贸易表现抢眼,发展持续好于一般贸易。2010年1至4月,湖南省加工贸易进出口4.6亿美元,占同期全省贸易总额的比重提升至11.8%。机电产品出口继续强劲回升,高新技术产品出口增长加速。湖南机电产品出口7.3亿美元,增长51.3%;高新技术产品出口1.3亿美元,增长75.9%。

三、后危机时代促进湖南外经贸企业贸易融资的建议

(一)对政府层面的建议

1.设立专门为中小外经贸企业服务的融资担保机构和外经贸融资担保专项资金

由于湖南的中小外经贸企业众多,占全省外经贸企业的90%以上,其出口额占全省出口额的45%,为了充分发挥中小外经贸企业在湖南外贸行业中的作用,建议政府设立专门中小外经贸企业贸易融资担保机构和外经贸融资担保专项资金,有针对性的为中小外经贸企业制定相应的配套政策,提供更专业的服务,保持政策的稳定性和连续性,为湖南发展中的中小外经贸企业提供更广阔的贸易融资。

2.政府主导建“信贷孵化园”,畅通外经贸企业融资渠道

由省商务厅与银行签订协议,按照“扶优、扶新、扶小”的原则,建立“信贷孵化园”。将产品有市场、发展有潜力,但暂达不到银行授信条件的外经贸企业先纳入“孵化园”,通过银行与外经贸投融资担保公司对其在管理、财务、信用等方面共同辅导和培育,帮助外经贸企业获得信贷支持。政府应发挥其纽带、桥梁作用,进一步完善由外经贸企业、融资担保公司和银行三方参加的对接会,加强三方的沟通,畅通外经贸企业融资渠道。

3.完善外经贸行业信用体系建设,促进贸易融资的便利化

目前,湖南外经贸企业信用体系建设远远不够,需要政府的大力支持。政府应加强外经贸企业信用评级工作,完善外贸行业信用体系建设,建立地方外经贸企业信用信息库。通过外经贸企业信用信息的透明化,促使外经贸企业贸易融资的便利化。逐步完善促进中小外经贸企业贸易融资的多样化政府支持手段,如政府的补贴,优惠政策等。政府可根据企业对国家所作的贡献如纳税或出口实绩等情况,进一步细化支持目标和支持领域,给予相应的贸易融资扶持。鼓励银行针对中小外经贸企业开发新的融资产品,针对这些新开发的融资产品,政府制定相应的配套政策进行财政补贴,以降低中小外经贸企业的融资负担。

4.引入民间金融,建立民间贸易融资机制,促进金融体系的逐步完善

就目前的湖南外经贸企业贸易融资而言,在受国际金融危机的影响下,引入民间金融是解决中小外经贸企业贸易融资最为快捷,也是最为有效的方法。政府可利用财税政策,促使一部分民间金融进入中小外经贸企业金融市场,允许企业之间采取互助方式创新融资方法,形成一种民间贸易融资机制,在此基础上规范民间金融,引导民间金融为中小外经贸企业提供更加便利、安全的融资服务,以促进湖南金融体系的逐步完善与健康发展。

(二)对银行层面的建议

1.建立科学的评价企业信用等级制度,创建授信管理新模式

商业银行应探索建立适应外经贸企业经营特点的信用评级制度,科学合理地反映外经贸企业的经营状况和偿债能力,创建有别于其他企业的授信管理新模式。在进行传统财务报表分析的同时,重点加强对外销渠道、经营者素质、结算方式、产品科技含量、市场潜力等方面的审查,对基本面好、有订单、有市场但暂时出现经营或财务困难的中小外经贸企业加大融资支持力度。

2.顺应宏观调控政策导向,结合企业实际创新开发贸易融资产品

银行应配合国家的货币政策,把握好规避银行风险和满足客户融资需求的关系,更新观念,调整方向,通过整体营销策略、优势产品和资源倾斜,适时拓展贸易融资业务市场空间和创新贷款模式。例如中国银行湖南省分行利用自己在贸易融资方面的专业优势,结合企业实际为重点客户三一重工、华菱集团的贸易融资进行全盘设计,并派专业人员为客户的贸易融资进行风险评估,这种银行主动“走出去”的贸易融资模式对解决湖南的外经贸企业的融资问题起了很大的作用。

3.商业银行介入商品交易的全部环节,形成供应链融资的新理念

后危机时代对外经贸企业提出了更高的要求。企业对贸易融资的需求,已经从最初的交易支付和现金流量控制的需求,发展到对资金利用率及财务管理增值功能的需求。这种变化意味着对现金流、贸易流、物流、信息流的趋同管理要求。因此在国际贸易中,银行必须从仅仅提供商品交易中传统的交易服务,发展到介入交易的全部环节、形成供应链融资的新理念。将供应环节中商品、信息、资金三方面的循环进行一体化整合管理,将国际贸易周期各个环节上的所有服务综合为一个“产品包”,积极推广供应链融资等贸易融资新产品。比如美国经济大幅放缓后,由于信贷紧缩,小公司很难从银行获得金融贷款,生存压力巨大。UPS融资公司(UPS Capital)为小公司提供了解决方案,利用货物作为担保,同时还能拯救小企业的业务。UPS Capital货运融资项目使美国的小型进口商可将UPS运送的货物作为贷款的财政担保,减轻了国际贸易融资中对信用证的依赖。该业务使进口商在进行贸易融资时无需依赖信用证或用现金预付货款,进口商只需向UPS Capital支付提货单50%的费用,而UPS Capital向供应商支付全款,进口商只需要在贷款的规定期限(通常为60天)内进行偿还。这样,供应商不仅可以尽早收到货款,货物的投递时间也将缩短。各商业银行可根据这一思路开发设计相应的融资产品。

(三)对企业层面的建议

1.要充分利用信保保单来融资

经贸企业要充分利用出口信用保险来达到融资的目的,要研究国家出口信贷政策及相关机构的运作情况,通过投保出口信用保险来获得风险保障和融资便利,提高市场竞争能力、提高收益水平。

2.要不断提高自身的信誉

由于国内社会信用机制不完善,为减少融资信贷风险,目前银行只乐意向信用优质企业提供贸易融资,因此中小外经贸企业必须努力增强信用意识,以实际行动取信于银行,规范自身的开户行为,严格实行基本账户结算制度,使存款、贷款、结算以及经营活动都置于银行的监督和了解之下,树立良好的商业信誉,使银行能放心地提供贸易融资服务。

3.要加强与银行沟通和合作

中小外经贸企业应密切关注各商业银行依据新形势推出的贸易融资产品,了解银行的贸易融资业务及其审批条件和贸易融资重点,积极主动配合银行剖析企业自身经营状况及未来发展前景等,结合企业的实际情况合理、有效地利用银行推出的贸易融资新产品为企业进行贸易融资,缓解企业资金困难。

4.要提高贸易融资业务人员素质

贸易融资业务是一项知识面较广、技术性强,操作复杂的业务,对相关从业人员的业务素质要求很高,要求既懂国际惯例、懂操作技术又精通信贷业务的复合型专业人才。中小企业要引进高水平、高素质人才,抓好岗位培训,不断提高贸易融资业务人员的专业水平。企业贸易融资业务人员要全面掌握国家出口信贷、对外贸易等方面的法律法规及政策,熟悉各种贸易融资产品,了解各种业务操作程序和相关机构的运作情况,充分利用政策性出口信用保险和其他途径规避风险,为企业及时争取贸易融资。

主要参考文献:

[1]刘晓辉.刍议金融危机对我国外贸出口的影响及对策.中国经济与管理科学,2009(1).

[2]关溪溪.全球金融危机对我国外贸出口的影响及对策浅析.湖北经济学院学报,2009(2).

[3]中国对外贸易形势报告(2009年春季版).中华人民共和国商务部网站.

[4]阎煌.美国次贷危机与我国金融风险防范.湖南社会科学,2008(4).

贸易融资行为篇3

国际贸易融资/金融服务/国际贸易

一、国际贸易融资的含义以及种类

国际贸易指的是在出口的过程中，企业需要办理一定的国际贸易手续，银行也要对其提供相应的便利条件，也就是对国际贸易融资开通融资的便利之道。

依据各种标准，国际贸易融资大体上可以分成短期和中长期的贸易融资。一年以内的贸易融资成为短期贸易融资，主要是为了帮助一部分企业基金的周转与流动；超过一年以上的融资称之为中长期贸易融资，它主要是为了改进企业结构、扩大生产规模。根据国际贸易融资提供的服务对象不同也可以分为不同的融资结构，第一种就是为出口商提供贸易融资，主要就是出口商的当地银行为出口商提供的资金融通，第二种就是对进口商提供的贸易融资，这方面具体指的就是银行为进口商提供的贷款，等等。

二、国际贸易融资对国际贸易的影响

通过世界上的金融界的学者对于国际贸易融资的研究表明，贸易融资的供求关系以及金融理论的分析。总结出了一个观点，国际贸易融资在企业的发展和扩大国际贸易中起着关键性的推动作用，二者相互依赖，又共同发展。国际贸易融资同时也是金融中介的发展过程中，对国际贸易提供金融方面支持的一个重要方法。

（一）贸易融资对国际贸易的影响

国际贸易融资为国际贸易提供了流动性资金支持，避免了一些风险，是金融支持的一个重要方法，进而推动了企业的前进与交易，从而能够最大程度上发挥国际贸易的作用。

加快储蓄转为投资的一个重要方式是融资的发展，像银行这类金融机构吸取了社会上的一部分闲置资金，随后又在银行以国际贸易融资的方式与业务，直接发放给外贸企业，这样一来，就便于国际贸易框架的调整以及资源的合理配置。比如：一项技术与资本密集型的企业的成本和风险都很大，要一部分外资作为保障与资金支持，这样才能提高企业的技能。

（二）国际贸易融资对国际贸易产生的效果

站在企业自身的发展角度看，不管是大型企业还是中小型企业，在国际贸易融资的几率是不一样的，中小企业的获得贸易融资相对来说是比较少的。中小企业由于其没有大型的银行与政府作为支持，他们的资金实力也很薄弱。与此同时，因为单笔业务的成交量很少，没有太大的效益。所以，金融机构通常不会为其提供金融服务。在金融危机作为背景的前提下，风险的不确定因素在加大，银行在贸易融资的发放时更会是十分的谨慎，及时发放了一定的贸易融资也主要是为大企业提供一定的歌资金，这样就更不利于中小企业的发展，会对中小企业产生一种“排斥效应：。所以，作为国家与政府就要出台一定的政策，为扶持中小企业的发展，国家与政府为这些中小企业作担保，从而减少中小企业的被排斥性。中小型企业从事的要是一些包含技术性强的行业，就能够对经济的发展做出推动作用，从而优化经济结构，促进企业的发展。

三、优化我国国际贸易融资现状的对策

经过我国几十年的经济发展，我国的国际贸易融资水平已经得到了很大的提升，但是同发达国家相比较而言，我国银行的贸易融仍处于比较落后的阶段，应当贯彻相关的法律与政策，从而实现我国的国际贸易融资。

首先，需要通过法律明确各种规定与权力，对开展国际贸易融资起着促进的作用，但我国在这上面的立法还不是十分的不完善，应该在国内建立符合我国国情的法律，从而促进发展。最终建立一个属于我国的国际贸易融资标准。

此外，外资企业积极地参与到国际的竞争中去，从而开辟更广阔的国际市场，我国却并没有对出口信誉的保险体系建设重视起来，许多的外资企业甚至还不知道这项业务，更不知道这项业务能给他们带来什么利益。所以，要在我国的外资企业中明确这一问题，从而促进国际贸易的发展。同时也应该树立风险成本意识，以市场作为导向进行生产和研发，加强出口贸易风险的认识与规避理念，将其纳入到内部控制与财务核算的工作中去，从而最大程度上降低交易风险，提高市场的占有率，树立一个良好的企业形象。

贸易融资行为篇4

贸易融资是伴随国际贸易发展而兴起的一种融资行为，同时这种融资是银行提供给进出口商的。当前商业银行在信贷利润被不断压缩形势下，贸易融资业务因其具备多个优势，就变成商业银行寻求利润空间的优先方式。本文从介绍贸易融资业务具有的优势入手，阐述了贸易融资业务在我国商业银行拓展中存在的问题，并提出了积极的拓展措施。

【关键词】

贸易融资业务；优势；营业网点

0 引言

贸易融资业务在国际市场上已走过几百年的发展历程，近些年伴随国际贸易中合作双方关系的变化，互联网技术与电子商务的逐渐成熟和供应链的形成，在国际市场上贸易融资业务展现出突破性的运作模式和产品概念创新趋势。在技术与市场共同的力量下塑造着此业务的发展新方向。但是该业务领域与国际上先进银行的创新能力相比，我国商业银行在此业务发展上相对滞后，特别是在产品模式、受理条件、制度流程、授信的方法等方面存在着很多不足，其技术与方法存在缺陷，对此项业务没有充分挖掘其创利潜力。

1 贸易融资业务具有的优势

1.1 贸易融资业务具有相对简单的审批流程

贸易融资业务具有相对简单的审批流程，这样企业就能很快获得所需资金。银行传统的信贷要求对申请企业的基本情况、未来发展、财务指标、信用状况、融资情况、抵押与质押物等方面做出全方位而严谨的调查，繁杂冗长的审批流程，通常会出现审批完成后企业已没有融资需求。然而贸易融资的流程，银行只需要对企业单笔贸易进行调查，结合企业的信用记录，将相关要求落实好就能够放款。特别是对中小型企业，因其资金规模小，资金链比较紧张，对融资有较强的时效性，贸易融资符合中小型企业融资对时效性的需求。

1.2 贸易融资业务能调整收入结构，增加银行收入

商业银行增加表外业务收入的一个有效来源就是大力发展贸易融资业务。其一，贸易融资中商业银行能够直接获得表外业务收入。对开展国际贸易的企业商业银行可以要求其开立进出口押汇、信用证、承兑汇票、保理业务、出口贴现等业务获得手续费。其二，中小型企业因难以获得银行信贷，所以对贸易融资会有很大需求，然而商业银行基本上是唯一的供应商，所以商业银行在市场上拥有较强的议价能力，与为大型企业提供价格低廉或免费的融资类产品相比，对贸易融资业务可以向中小型企业收取合理的手续费，这必将推动银行调整收入结构。

1.3 贸易融资业务具有自偿性，能够避免风险

贸易活动中的销售收入是贸易融资的直接还款来源，而传统的银行信贷会面临贷款无法收回的风险。并且商业银行可以根据贸易融资中上下游企业和相关单据进行调查，以便能够全面掌握企业的贸易信息和贸易背景，确定对外贸易背景的真实性，保证融资真实可靠。这样就能避免由于信息的不对称、不透明所带来的融资风险。

2 贸易融资业务在我国商业银行拓展中存在的问题

2.1 对贸易融资认识不足影响到业务操作的质量和效率

在业务发展初期，存在一些对贸易融资认识不足的业务人员，他们对贸易融资业务具有的风险缺乏充分认识，加上业务营销与市场竞争的需求，在对贸易背景、客户资信方面没有深入了解的情况下，就为客户降低条件提供授信开证、打包贷款等贸易融资，造成一些商业银行出现大量信用证被垫款、不良贷款。这一情况的出现让有些商业银行的业务人员感到贸易融资业务具有较大风险，对其难以控制及操作难度加大，再有贸易合同、保函、信用证等都会涉及到外语资料，更会感到深奥难懂，所以尽量远离贸易融资业务，并为其设定了比较繁杂的环节与条件要求，造成与普通银行信贷相比贸易融资业务更难申请，在审批中时间更长、环节更多，导致企业错失良机，致使商业银行相关业务受到影响。

2.2 在国际上营业网点的不足产生的影响

从目前的实践角度来看，商业银行开拓贸易融资业务与营业网点的国际化程度呈现出一种正比例关系。如果一个商业银行在国际上拥有越多的营业网点，那么它就能在国际市场上接触到越多的业务和客户资信，业务量增加了，贸易融资就会拥有更好的发展势头，这样商业银行就能够获得更高的利润。但是如今我国商业银行的分支机构在国际市场上分布还比较少，具体而言，我国商业银行在欧美等西方发达国家拥有一定数量的分支机构，但是我国商业银行在印度、巴西、俄罗斯等新兴经济体国家的分支机构拥有的数量是少之又少，这就导致了在新兴经济体国家，我国商业银行难以准确估计出所承接的贸易融资业务的风险，进而对这些融资客户不敢进行放贷，这样就让外资商业银行占据了这些业务，导致我国商业银行开拓贸易融资受到严重制约。此外，国外先进的大型商业银行建立起了非常密切的营业网点联系，这样非常紧密的联系，有助于这些网点间进行信息交流看，强化协作，牢牢抓住每份业务。然而我国商业银行在国际上拥有较少的营业网点，并且网点之间缺乏密切的协作，这对商业银行将贸易融资业务做大做强产生非常不利的影响。

2.3 落后的贸易融资模式，融资对象集中

当前我国商业银行办理的主要是进出口押汇、出口打包贷款等传统方式的贸易融资业务，在贸易融资总量中大概占到了七成，然而相对比较复杂的福费廷与保理等业务开展的就非常有限，贸易融资业务的拓展在一定程度上受到严重制约。在我国国民经济中国有大型企业是重要支柱，不管是政策性银行还是商业银行都乐于将大型企业定为融资对象。然而当前我国中小型企业、外资企业等非国有企业只能获得极少量的贸易融资，这与我国国际贸易快速发展中它们所做出的贡献以及自身发展速度严重不相符。此外，融资条件非常苛刻，办理融资手续时比较繁琐。企业在申请贸易融资中，申请的手续繁琐、程序复杂，相应也就增加了许多办理条件，这样企业的经营成本必将增加，使企业对其造成了畏惧心理，在这样的环境下许多企业就打消了贸易融资的念头。

3 推动我国商业银行采取积极措施拓展贸易融资业务

3.1 对贸易融资加强管理，优化资源配置

贸易融资具有较强的专业性，风险因素会涉及到相当多的层面，商业银行对其风险进行的管理是整个风险管理的有机组成部分，但有其不同特性，需要对风险管理的内容、管理技术、管理机制及管理方式等方面进行转变，建立符合市场需求和理性的风险管理观念，为贸易融资建立健全科学有效的风险管理体系。从事贸易融资的相关人员需要具备应有的信贷业务专业知识，以便对客户的信用分析评价，还要具备国际结算专业知识，以分析辨别贸易融资业务和国际结算中的风险。为了能够通晓国际市场的具体特点需要掌握国际贸易专业知识，众多的商业银行分支机构很难全部配备拥有知识全面的人员，所以必须将商业银行内部的擅于信贷业务与国际结算业务的人力资源集中起来，以便对客户贸易融资中的信用风险进行评估，依据贸易融资具有的特点，针对贸易融资建立科学化、专业化的信用评估体系，可以建立与审批中心为隶属或并列关系的押汇中心，以便对贸易融资业务进行专门处理。依据贸易融资的具体要求和特点，对客户信息进行有针对性、有区别的评估，控制住风险。在整合与梳理贸易融资产品的基础上，全面优化和整合业务流程，使产品的操作效率得到提高。

3.2 商业银行加快国际化步伐

要想我国贸易融资业务得到快速发展，商业银行就必须要加快国际化步伐，这就要求推动商业银行尽快在国外还没有设立分支机构的国家，设立营业网点和办事机构。我国商业银行只有实现了国际化，商业银行才能得到不同国家地区的贸易融资业务，商业银行只要尽可能多的获得贸易融资业务才能不断提升贸易融资业务在商业银行总业务量中的比重，进而促进商业银行对发展贸易融资业务引起足够的重视，这样就能进一步拓展贸易融资业务。

3.3 努力开拓贸易融资业务，创造良好的融资环境

首先，强化合作，争取更多的贸易融资新客户。当前国外投资者大部分都比较看好我国市场以及国际贸易发展势头稳定的形势下，我国商业银行应把握这一有利机遇，与国外大型银行协作拓展我国国内外汇业务市场，努力争取到更多的在国内上马的外资项目，多层次、全方位的开拓贸易融资业务。其次，对贸易融资积极创新产品。按照市场需求，通过贸易融资的贸易链与产品设计的有机融合，不断研发与拓展新的业务品种，从而为企业合理有效的解决其销售与采购中的融资需求。与此同时，依据客户的需求量来量体裁衣，研发出满足需要的贸易融资产品，将新型贸易融资方式与传统的融资方式进行有效结合，从而使贸易融资服务实现增值。最后，提升科技支持，逐步完善系统。商业银行需要适应市场环境的瞬息万变，制定出电子化发展战略，向国际大型银行学习，有选择的引进先进的技术，并且研发出满足商业银行国际化经营要求的电子技术，大力推动虚拟金融电子商务的发展，通过手机银行、电话银行及网上银行等方式办理国际业务，对业务处理标准和流程进行统一。逐渐由虚拟的电子商务来代替传统意义上的经营场所，进而实现国际业务进一步拓展生存空间，使贸易融资业务提高技术水平。

4 结论

综上所述，拓展贸易融资业务能够帮助企业解决国际贸易活动中遇到的资金难的问题，这对扶持企业发展和推动国民经济增长都具有重大现实意义。但是贸易融资业务在我国商业银行拓展中还存在着不少问题，为了解决这些迫在眉睫的难题，就需要对贸易融资加强管理，优化资源配置、商业银行加快国际化步伐、努力开拓贸易融资业务，创造良好的融资环境。这样才能更好的拓展贸易融资业务，推动商业银行与企业之间形成稳定的贸易融资体系。

【参考文献】

[1]窦王岩，郭红 《国际贸易融资》[M] 中国经济出版社 2005.1

[2] 赛学军 商业银行国际贸易融资业务的问题及对策[J] 浙江金融 2007（5）

贸易融资行为篇5

1国际贸易融资业务的发展趋势

近几年来，随着高新科学技术的发展，加快了国际贸易供应链的形成和电子商务及互联网技术的发展步伐，促进了国际贸易融资的发展，使得国际贸易融资在方式上和市场组织形式上均发生了一系列的深刻的变化

1．1积极参与国际贸易供应链的各个环节

为了顺应国际贸易供应链的新的发展趋势，一些国际大银行已不再只是对客户在国际贸易中的某个环节或阶段进行局部的融资，而是更加关注客户在整个贸易周期的需求，从买卖双方签订合同开始，追踪整个供应链中货物及资金的走向。例如JP摩根于先后收购了一家物流公司和一家票据管理公司，不仅打破了厂商、物流公司、银行独自参与的局面，而且完善了公司在供应链上的金融服务，真正为进出口商提供了一站式的服务，有效地降低整个供应链的成本。

1．2开展国内信用证业务。创新应收账款融资

国内贸易的特点和性质上与国际贸易有很多相似之处，因此，我们可将国际贸易融资的操作方式移植到国内贸易融资上，根据我国目前的信用环境和业务风险程度，开展国内信用证业务。另外，银行也可以通过创新应收账款融资来提高银行发展贸易融资业务的竞争力。因为随着信用证结算方式的减少，客户对托收、货到付款、赊销等应收账款的融资需求将不断增加，银行应抓住这一机遇，创新业务，增加服务渠道，为客户提供便利。银行可根据自己的条件大力开展保理、福费廷和出口商票等融资业务，在具体的操作过程中可采用第三方买断、资产证券化、风险参与、再担保等方式来分担风险，提高风险的防范和控制能力，进而促进贸易融资和银行汇票的发展。

1．3创新管理方式。实施贸易融资电子化

随着网络信息技术和计算机的普及，银行应与时俱进，充分利用高新技术建立电子商务平台，参与国际电子结算支付系统。电子商务平台既能为买方提供了货到付款交易的自由，又可为卖方提供支付的保护，为银行、保险公司、运输公司提供业务资源，为客户获得业务资源创造有利条件，同时也有效地降低了贸易的风险。这是一种非常好的创新尝试。例如荷兰银行开发研究出MaxTrad技术，通过Max-Trad技术，可以为客户提供24小时的在线服务，为买卖双方自动处理贸易交易及管理应收、应付账款提供了良好的解决方案。因此，它被评为最佳网上贸易服务提供者。

2目前我国国际贸易融资中存在的问题

改革开放为我国银行业和企业的开展国际贸易融资业务创造了极为有利的条件，加快了它的发展速度，但由于我国的国际贸易融资业务仍处于起步阶段，在方式和技术上还存在着一定的缺陷，制约了我国国际贸易融资的发展。

2．1融资模式落后，融资对象集中

目前，国内各银行办理的贸易融资业务仍是以传统方式为主，约占贸易融资总量的70%，比如出口打包贷款、进出口押汇等。而相对于保理、福费廷等较为复杂的业务则开展十分有限，这在一定程度上制约了贸易融资业务的发展。就以福费廷为例，这是一项无追偿权的贸易融资方式，对于外贸企业来说，可确保应收账款的安全性，加速企业资金的周转速度，提高企业对信用风险、汇率风险和利率风险的防范与控制能力，但目前我国各银行对该项业务开发力度不够，很难满足企业需要。而且我国银行的融资对象主要集中在大型的外贸企业。这些企业资金雄厚，国际竞争能力强，业务发展稳定。而对于广大的中小型企业，则往往设定不利于中小企业申请国际贸易融资贷款的条件，从而缩小速效的范围，限制了融资和中小企业的发展。

2．2缺少有效的贸易融资风险防范措施。风险控制手段落后

虽然国际贸易融资的风险较为复杂，但也是可以利用科学方法进行有效的预测和防范的。我国各大商业银行和企业也都建立了国际贸易融资业务操作规程和管理办法，但仍受传统管理理念的影响，片面追求业务规模，粗放经营，没有针对金融危机环境下的国际贸易融资的业务和风险进行周密、详尽的分析和研究，因而使得国际贸易融资风险隐患较大。

2．3缺乏精通国际贸易融资业务的高素质复合型的人才

工作人员的素质和业务水平直接影响着银行和企业的服务质量、融资产品的创新以及融资风险的管理。科学技术的飞速发展，促进了社会经济、文化的多元化发展，对商业银行和企业内部员工的业务水平和素质提出了更高的要求，就目前而言，我国工作人员的知识结构单一，国际结算、信贷、法律等知识水平不高，因而急需一大批精通国际贸易融资业务的高素质的复合型人才，以满足国际贸易融资的发展趋势。

2．4融资市场秩序混乱。竞争不规范

全球经济一体化发展虽然为商业银行的发展提供了更为广阔的空间，但也加剧了市场的竞争，市场秩序不规范，各家银行为了争取更大的市场份额，增加国际结算业务量，竞相降低对企业的融资贷款要求，以吸引更多的客户，放松了对贸易融资风险的控制，加剧了银行贸易融资业务的风险。

3防范国际贸易融资风险的对策

在金融危机的影响下为了促进我国国际贸易融资业务的发展，我国政府、银行、企业都必须探索出当前国际贸易融资业务中存在的问题的解决措施，强化风险意识，尽快建立和完善风险防范体系，加大高素质人才的培养，不断提高融资风险的识别能力和防范能力。

3．1以政府为主导。加快国际贸易融资风险防范体系建设

金融危机使世界政治与经济环境更趋复杂，加大了国际信用风险，对我国的出口贸易，融资提出了严峻考验，所以我国必须加快建立以政府为主导，建设国际贸易融资风险防范体系，密切跟踪国际形势的发展，收集各种风险信息，建立国别风险信息库和行业风险机制，及时公布不良买家信息，让银行和企业能够采取措施防范收汇风险进一步扩大，为外贸的平衡增长提供保证。

3．2创新贸易融资方式。降低贸易融资风险

如今全球市场需求低迷，大多数企业的出口贸易不景气，贸易融资需求放缓，银行业务量下降。另外，伴随着银行竞争的加剧，我国当前贸易融资方式、业务量以及相关的法律法规都无法满足国际贸易的需要。因此，我国必须认真面对，重视融资风险，积极借鉴国际上的贸易融资方式，根据市场的需求，通过专业化的金融解决方案的设计，不断开发和拓展新业务，不断扩大保付、福费廷等新业务的覆盖面，以满足企业的融资需求，帮助进出口企业度过金融危机，也拓展了自身业务量，促进了贸易融资向多样化方向发展，降低贸易融资风险，推动贸易融资业务快速发展。

3．3完善管理制度。规范业务操作。

加强监管国际贸易融资属高风险业务，因此，对国际贸易融资业务的操作实施全过程监管至关重要。银行必须做好融资前的贷前调查，全面调查、了解申请企业的资信状况、企业的经营能力、履约能力以及该单业务的盈利情况，也要严格审查开证申请人的品行、开证行的资信及信用证条款，做好贸易融资贷前的把关。做好贸易融资贷中的审核，把握好贷中的决策和管理，细化业务风险审核，严格关注资金使用去向，必要时可派人跟单操作。因为国际贸易是一种时效性极强的业务，只要有一点疏忽大意都可能导致交易的失败，所以要依据贷前的调查结果，加强监管，进行事后跟踪，以及时做出融资决策，降低风险。

3．4加强法律和制度建设、完善信贷资产的法律保障机制

目前，我国在贸易融资的相关法律法规无法满足国际贸易融资业务发展的需求，因此，我国政府应加强对现有的相关立法的研究，结合当前复杂的国际政治环境和未来发展的趋势，找出与新形势不相适应的地方和存在的漏洞，分析国际惯例与我国现行法律之间存在的问题，为科学立法提供依据，制订切实可行的操作方案，通过有关途径尽快完善相关立法，加快与国际惯例和通行的做法接轨，从而制定出一套切实可行的业务操作方案，依靠法律来为我们顺利开展贸易融资业务保驾护航，利用法律武器最大限度地保障银行和企业的利益，降低融资风险系数。

3．5培养高素质人才。提高贸易融资业务管理人员素质

我国国际贸易融资业务开展的时间较短，相关人员的知识、管理水平和经验还不能满足这一业务发展的需求，目前急需一大批既懂国际惯例，又懂操作技术和精通信贷业务的复合型人才。因此，银行和企业务必安排好人员培训计划，不断提高员工的专业水平和道德修养，树立融资风险的意识和“以市场为导向、以客户为中心”的经营管理理念，提高风险防范和控制能力。并且要明确权力与责任，贯彻落实到位，促使员工自觉地、积极地投入工作之中。另外，银行和企业也可通过引进精通国际贸易融资业务的高水平、高素质的人才，从而全面提高贸易融资管理人员队伍的素质和业务水平，提高员工的识伪和防伪能力，增强融资的风险防范能力。

3．6建立电子商务平台。提高风险防范能力

随着科学技术的进步，许多高科技成果被广泛应用于各行各业之中，改变了我们的生活、生产方式，为我们带来了极大的便利。因此，我们在开展贸易融资业务时，建立并不断完善电子商务平台，这是也是社会经济发展的必然趋势。利用电子商务平台尝试为贸易商、销售商、物流公司等搭建一个共享的信息技术平台，为客户提供详尽、及时的收付款信息，方便客户的管理工作。许多银行通过大力开发和完善网上银行功能，增加渠道服务项目及开发银行与企业间的直联等方法与客户之间建立起信息共享平台，改进业务处理流程，通过单证集中处理实现标准化操作，从而提高单证业务处理的效率，让客户及时了解账户中的余额变动及重要讯息，帮助客户降低操作成本，及时规避融资风险。

4结束语

贸易融资行为篇6

当前我国银行开展贸易融资主要包括进出口押汇、打包放款、授信开证等业务，伴随我国加入世贸组织及不断深化改革对外贸易体制，我国外贸一直保持着稳定增长的态势，为我国银行的贸易融资业务创造了广阔的发展空间。本文详细阐述了我国银行贸易融资业务的发展现状及出现的问题，并提出了拓展贸易融资业务的一些应对措施。

【关键词】

贸易融资业务；现状；问题；应对措施

0 引言

贸易融资指的是在商品交易过程中，银行为进出口商提供的与贸易结算关联的应收账款、预付款及存货等资产的信用便利、短期贷款，是企业在贸易中通过使用各种金融工具、贸易方式来达到现金流增长的融资方式。伴随我国对外贸易的快速发展，外贸企业在贸易融资方面的需求量不断增长，而贸易融资在促进我国对外贸易逐渐增长方面也起到了积极的作用，为对外贸易提供了强大的资金支持，贸易融资已经成为各家银行重点发展的业务。

1 我国银行贸易融资的发展现状

从当前我国银行开展贸易融资业务的实际情况来看，目前企业经营最为关键的问题是资金周转问题，这也是制约企业对外贸易的最大障碍。银行能以融资顾问的角色进入企业，使得银行产品有助于企业全面审视业务经营状况、自身资产质量及国家相关政策，进而推动企业良性循环。与此同时，当今外贸形势比较严峻，我国银行还远不能满足市场对开发金融衍生品的需求，这一领域仍然有待深入开发。贸易融资市场已然成为银行之间角逐的重要领域，为了能够占有更多市场份额，不论是国内银行还是外资银行都在陆续推出创新产品及营销模式。

1.1 从创新产品方面看

当今的进出口商把关注的焦点放在银行所提供的相关服务是否有利于降低风险、增加信息来源以及整个交易过程，进口商关注的是对存货进行有效管理，出口商关注的是能够尽快受到付款。企业对贸易结算和融资服务提出了更高的要求，已经转变为对财务管理的保值增值功能和资金利用率的需求，而不仅仅满足于交易支付、控制现金流量。这样的变化说明了需要对贸易流、现金流、信息流及物流进行统一管理。为了能够适应企业需求的变化，银行争相推出自己的创新产品。

1.2 从创新营销模式方面看

由于长期以来我国国有银行内部的运作机制受到计划经济体制深刻影响，所以就经营而言，不管是业务开展模式还是内部机制，还难以全面适应当前市场经济环境的变化。贸易融资业务操作的规范化还在不断完善，创新能力有待加强，特别是缺乏有效的风险防范体系。恰恰股份制银行得益于灵活的体制，通过学习借鉴外资银行的先进经营管理经验，在其内部建立了科学合理的经营管理模式，这与国有银行相比形成明显优势，所以在市场上会更加积极主动开拓贸易融资业务。以民生银行为典型代表，它不但在其内部成立了专门开展贸易融资业务的贸易金融部，还引入了进行垂直管理的事业部制管理模式，建立了灵活快速反应的市场机制。

2 当前我国银行开展贸易融资业务出现的问题

2.1 缺乏对贸易融资业务的风险意识

首先，在银行内有些高级管理人员缺乏对贸易融资业务的深入了解，更是无从谈起经验，对贸易融资业务所具有的风险认识严重不足。主要表现为两种极端看法：一是误以为贸易融资是一种零风险业务，认为贸易融资无需动用实际资金，只要开出信用证、出借单据就能轻松的从客户手中赚到融资利息、手续费；二是一旦发生风险后，就认为贸易融资风险极大，所采取的措施与普通贷款授信相比贸易融资门槛更高，审批过程复杂，时间漫长，难以获得授信，使贸易融资业务的发展受到限制。其次，银行偏向于传统的本币业务，在其业务总量中国际业务占比较少，在人员配备、机构设置及客户量方面都不具优势，致使认为将大量的财力、物力和人力投入到发展贸易融资业务上，还不如大力发展本币业务。最后，没有充分认识到贸易融资业务对优化银行信贷资产质量、提高盈利能力等方面所起到的重要作用，认为在总的信贷资产中贸易融资业务数量不多、作用不大，最终导致银行在这方面存在安全隐患。

2.2 新业务难以推广

银行要想贸易融资业务获得更好的发展，努力推广新业务是发展贸易融资业务的一项非常重要的举措。对于一个事物要想实现不断发展，创新就是推动其发展的最大动力，贸易融资业务的发展也同样适用于此。当前日益激烈竞争的国际市场，尤其是前几年受到全球经济危机的冲击，世界经济至今尚未恢复元气，经济发展缺乏动力，市场非常不景气，整个经济形势不容乐观，这就使得国际市场上的竞争进一步加剧。此外，如今市场已经逐渐转变为买方市场，这就造成在贸易结算中，除了信用凭证以外的其他结算方式正在增多，在这样的背景下，企业非常期望得到银行所提供的能同时满足风险缓释、贸易融资需求的金融服务，因此能够满足风险缓释、贸易融资需求的福费廷和保理业务就随之产生了。但是如何推广好这些新业务，还没有引起银行的足够重视，即便有的银行已经注意到这个问题，如何将这些业务更好的宣传给企业并不明确，让人产生模糊不清的感觉。我国银行在推广这些新业务中存在的问题，就导致在我国发展这些新业务受到较大限制。新业务的发展受挫，就直接导致我国贸易融资缺少创新，使得贸易融资业务发展缺乏动力支持。

2.3 担保难困扰着贸易融资业务

贸易融资业务的发展一直受到担保问题的困扰，特别是对我国中小型贸易企业限制更大。担保难问题主要表现在以下几个方面：一是企业在寻求无关联的第三方提供担保时，会担心在未来对方也会要求自己为其提供担保，这样就会产生自身无法控制的隐性风险。二是许多贸易公司因自身的特点在申请贸易融资时受到一定限制，因为它们难以给银行提供认可的有效资产，例如：厂房和土地等；生产型企业在申请贸易融资时，虽然能提供可抵押的机器设备，但是其抵押率偏低，且手续复杂、费用较高及时效性较差，不符合贸易融资便捷的特点。三是对贸易融资的具体产品，企业并不熟悉，难以将各种金融工具进行有效组合产生最大效果，随着不断更新的银行产品以及贸易融资新名词的大量涌现，给本来对贸易融资就生疏的企业增加了更大的难度，它们难以切实结合自身实际需求，选择出能够适合自身业务发展需要的业务产品，无法灵活运用各种融资产品。

3 我国银行拓展贸易融资业务的应对措施

3.1 强化贸易融资业务意识，提高防范风险的能力

首先，拓展贸易融资业务能够体现出现代银行功能的现实需求。伴随全球经济发展日趋一体化，社会经济活动正在日益趋向国际化，拉动国民经济发展的一个重要支柱就是对外贸易和投资。作为一家现代银行一旦提供不了能够囊括本外币的金融产品或综合性的金融服务，那么在业务拓展中就会受到限制，就无法有效、全面的参与到市场竞争中，最终导致自我淘汰。所以银行对当下形势要有清醒的认识，顺应时代的要求，改变传统的经营管理理念，推动贸易融资快速发展。其次，转变工作方式和经营策略，对市场信息开展积极搜索，切实关注贸易市场具体动态，掌握商品行情浮动变化，提高对贸易市场的敏锐性和洞察力。最后，需要培养、引进综合素质高的专业人才，建立一支开拓贸易融资业务的专业化队伍，他们既要懂市场和产品，又要懂政策和外语，促进防范贸易融资风险的能力、意识得到提高，不断努力防范、化解贸易融资风险。

3.2 对产品业务创新营销模式

创新产品业务的营销模式就需要做到以下几点：第一，由主动营销代替原有的被动营销。企业需要制定更加积极有效的激励制度，通过采取各种奖励措施让员工能真正感受到主动营销会给自身带来的好处，进而增加员工进行主动营销的激情和动力。第二，积极推进产品创新。要依据贸易发展的具体需求，积极研发符合贸易融资业务发展的新产品，只要贸易融资产品能够与时展的步伐保持一致，符合贸易的发展需求，它就会有更为广阔的发展空间，就会有强大的动力。第三，对贸易融资新产品，要注重其宣传推广工作。当开发出新产品时，就需要积极采取各种措施对其进行大力宣传推广，新产品经过大量的宣传推广能够提高自身的知名度。第四，创新产品业务的营销模式。需要主动突破专业间的具体限制，对不同产品进行合理的组合，通过产品的有效组合来展开具体营销工作。同时银行还要进行有针对性的营销，需要根据客户的融资额度和区域等因素进行细分，在此基础上对具有差异化的客户群要深入研究他们的特点，通过采取不同的策略对具有差异化的客户进行有效营销，真正做到有针对性的营销。

3.3 创新贸易融资的担保方式

第一，根据贸易融资业务所具有的特点，需要创新思路，制订出的担保方案要具有较强的可行性。例如提供企业联保及个人无限连带责任担保；由信用担保公司提供担保；给有能力提供质押的企业采取动产质押、仓单质押、应收账款质押等担保方式。第二，与第三方金融机构开展合作，充分运用它们信用，这可以为企业有效规避信用风险、市场风险及国家风险。例如企业为了改善财务报表的质量，可以使用应收账款买断及无追索权的福费廷和国际保理业务等。第三，鼓励企业购买出口信用保险。出口信用保险下的贸易融资业务包涵了融资与保险，这既能保障企业收到付款，又能方便获得融资，如果出口商在申请贸易融资业务以前就购买了出口信用保险，这就等于给银行多加了一层保障，使得银行风险大大降低，有助于企业能顺利从银行获得资金支持。

4 结论

综上所述，通过对我国银行发展贸易融资业务的研究不难发现，这无论是对国家，还是对从事贸易融资业务的银行和企业都具有非常重要的现实意义。尤其是目前全球经济总体不景气，我国金融业正在深化改革的道路中艰难行进，银行发展贸易融资业务对其追求新的利润增长点的现实意义更大。所以，我国银行必须对发展贸易融资业务所出现的问题加以重视，努力采取有力的应对措施促进我国银行贸易融资业务快速发展。

【参考文献】

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[2]王信，熊庆丽.金融危机后贸易融资的变化及其对贸易融资的影响[J].国际贸易，2009（8）

贸易融资行为篇7

论文关键词　新形势 国际贸易融资 风险 问题 对策

1.　国际贸易融资业务的发展趋势

近几年来，随着高新科学技术的发展，加快了国际贸易供应链的形成和电子商务及互联网技术的发展步伐，促进了国际贸易融资的发展，使得国际贸易融资在方式上和市场组织形式上均发生了一系列的深刻的变化。

1.1　积极参与国际贸易供应链的各个环节

为了顺应国际贸易供应链的新的发展趋势，一些国际大银行已不再只是对客户在国际贸易中的某个环节或阶段进行局部的融资，而是更加关注客户在整个贸易周期的需求，从买卖双方签订合同开始，追踪整个供应链中货物及资金的走向。

1.2　开展国内信用证业务，创新应收账款融资

国内贸易的特点和性质上与国际贸易有很多相似之处，因此，我们可将国际贸易融资的操作方式移植到国内贸易融资上，根据我国目前的信用环境和业务风险程度，开展国内信用证业务。银行可根据自己的条件大力开展保理、福费廷和出口商票等融资业务，在具体的操作过程中可采用第三方买断、资产证券化、风险参与、再担保等方式来分担风险，提高风险的防范和控制能力，进而促进贸易融资和银行汇票的发展。

1.3　创新管理方式，实施贸易融资电子化

随着网络信息技术和计算机的普及，银行应与时俱进，充分利用高新技术建立电子商务平台，参与国际电子结算支付系统。电子商务平台既能为买方提供了货到付款交易的自由，又可为卖方提供支付的保护，为银行、保险公司、运输公司提供业务资源，为客户获得业务资源创造有利条件，同时也有效地降低了贸易的风险。

2.　目前我国国际贸易融资中存在的问题

2.1　融资模式落后，融资对象集中

目前，国内各银行办理的贸易融资业务仍是以传统方式为主，约占贸易融资总量的70%，比如出口打包贷款、进出口押汇等。而相对于保理、福费廷等较为复杂的业务则开展十分有限，这在一定程度上制约了贸易融资业务的发展。

2.2　缺少有效的贸易融资风险防范措施，风险控制手段落后

虽然国际贸易融资的风险较为复杂，但也是可以利用科学方法进行有效的预测和防范的。我国各大商业银行和企业也都建立了国际贸易融资业务操作规程和管理办法，但仍受传统管理理念的影响，片面追求业务规模，粗放经营，没有针对金融危机环境下的国际贸易融资的业务和风险进行周密、详尽的分析和研究，因而使得国际贸易融资风险隐患较大。

2.3　缺乏精通国际贸易融资业务的高素质复合型的人才

科学技术的飞速发展，促进了社会经济、文化的多元化发展，对商业银行和企业内部员工的业务水平和素质提出了更高的要求，就目前而言，我国工作人员的知识结构单一，国际结算、信贷、法律等知识水平不高，因而急需一大批精通国际贸易融资业务的高素质的复合型人才，以满足国际贸易融资的发展趋势。

2.4　融资市场秩序混乱，竞争不规范

全球经济一体化发展虽然为商业银行的发展提供了更为广阔的空间，但也加剧了市场的竞争，市场秩序不规范，各家银行为了争取更大的市场份额，增加国际结算业务量，竞相降低对企业的融资贷款要求，以吸引更多的客户，放松了对贸易融资风险的控制，加剧了银行贸易融资业务的风险。

3.　防范国际贸易融资风险的对策

在金融危机的影响下为了促进我国国际贸易融资业务的发展，我国政府、银行、企业都必须探索出当前国际贸易融资业务中存在的问题的解决措施，强化风险意识，尽快建立和完善风险防范体系，加大高素质人才的培养，不断提高融资风险的识别能力和防范能力。

3.1　以政府为主导，加快国际贸易融资风险防范体系建设

金融危机使世界政治与经济环境更趋复杂，加大了国际信用风险，对我国的出口贸易，融资提出了严峻考验，所以我国必须加快建立以政府为主导，建设国际贸易融资风险防范体系，密切跟踪国际形势的发展，收集各种风险信息，建立国别风险信息库和行业风险机制，及时公布不良买家信息，让银行和企业能够采取措施防范收汇风险进一步扩大，为外贸的平衡增长提供保证。

3.2　完善管理制度，规范业务操作，加强监管

国际贸易融资属高风险业务，因此，对国际贸易融资业务的操作实施全过程监管至关重要。银行必须做好融资前的贷前调查，全面调查、了解申请企业的资信状况、企业的经营能力、履约能力以及该单业务的盈利情况，也要严格审查开证申请人的品行、开证行的资信及信用证条款，做好贸易融资贷前的把关。

3.3　加强法律和制度建设、完善信贷资产的法律保障机制

目前，我国在贸易融资的相关法律法规无法满足国际贸易融资业务发展的需求，因此，我国政府应加强对现有的相关立法的研究，结合当前复杂的国际政治环境和未来发展的趋势，找出与新形势不相适应的地方和存在的漏洞，分析国际惯例与我国现行法律之间存在的问题，制定出一套切实可行的业务操作方案，依靠法律来为我们顺利开展贸易融资业务保驾护航，利用法律武器最大限度地保障银行和企业的利益，降低融资风险系数。

3.4　建立电子商务平台，提高风险防范能力

利用电子商务平台尝试为贸易商、销售商、物流公司等搭建一个共享的信息技术平台，为客户提供详尽、及时的收付款信息，方便客户的管理工作。许多银行通过大力开发和完善网上银行功能，增加渠道服务项目及开发银行与企业间的直联等方法与客户之间建立起信息共享平台，改进业务处理流程，通过单证集中处理实现标准化操作，从而提高单证业务处理的效率，让客户及时了解账户中的余额变动及重要讯息，帮助客户降低操作成本，及时规避融资风险。

结束语

贸易融资行为篇8

【关键词】国际贸易融资 问题 对策

随着我国对外贸易的快速发展,国际贸易融资规模逐年扩大。特别自2008年下半年以来,受国际金融危机影响,外贸企业资金周转普遍困难,国际贸易融资因具有高流动性、强时效性以及风险相对低的特点,成为国家支持外贸稳定发展而力推的金融工具。从2008年12月份开始,国家相关部门多次出台支持国际贸易融资的政策措施。国际贸易融资作为一种围绕国际贸易结算的各个环节开展的资金和信用融通活动,既能缓解外贸企业融资难问题,又能推动银行业务的拓展,对银企双方都有着积极的影响。据世界银行估计,全球80%的国际贸易都需要融资,目前,全球国际融资缺口达3 000亿美元,我国国际贸易约占全球贸易总额的8%,融资缺口将达到240亿美元左右,在当前全国对外贸易企稳回升的良好态势下,进一步加大国际贸易融资的支持力度,将有效减少金融危机造成的负面影响,使对外贸易走上增长轨道。

一、国际贸易融资概述

国际贸易融资是指企业在贸易过程中,运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式,是银行运用结构性短期融资工具进行的融资。在国际贸易中,规范的金融工具为企业融资发挥了重要作用。

国际贸易融资的主要方式有保理、信用证、福费廷、打包放款、出口押汇、进口押汇等6种。

(一)国际保理融资。国际保理融资是指在国际贸易承兑交单、赊销方式下,银行或出口保理商通过行或进口保理商以有条件放弃追索权的方式对出口商的应收账款进行核准和购买,从而使出口商获得出口后收回货款的保证。

(二)福费廷。福费廷也称票据包买或票据买断,是指银行或包买人对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。

(三)打包放款。打包放款是指出口商收到进口商所在地银行开立的未议付的有效信用证后,以信用证正本向银行申请,从而取得信用证项下出口商品生产、采购、装运所需的短期人民币周转资金。

(四)出口押汇。出口押汇是指信用证的受益人在货物装运后,将全套货运单据质押给所在地银行,该行扣除利息及有关费用后,将货款预先支付给受益人,而后向开证行索偿以收回货款的一种贸易融资业务。

(五)进口押汇。进口押汇是指开证行在收到信用证项下全套相符单据时,向开证申请人提供的,用以支付该信用证款项的短期资金融通。进口押汇通常与信托收据配套使用法。开证行凭开证申请人签发给银行的信托收据释放信用证项下单据给申请人,申请人在未付款的情况下先行办理提货、报关、存仓、保险和销售,并以货物销售后回笼的资金支付银行为其垫付的信用证金额和相关利息。

(六)提货担保。提货担保信用证项下进口货物先于单据到达目的地,银行应进口商申请,为其向船运公司承运人或其人出具的提货担保书以提取货物的一种授信业务。

(七)出口商业发票贴现。出口商发货后,采用商业承兑交单(D/A)或赊销(O/A)方式收取货款的情况下,将应收账款转让银行,银行保留追索权以贴现的方式买入出口商业发票项下应收款项,为客户提供短期资金融通的一种授信业务。

二、开展国际贸易融资的重要性

作为银行现代化、国际化重要标志之一的国际贸易融资业务近年来已为越来越多的银行所重视,随各银行新融资产品的不断开发和工作力度的加大,贸易融资收入在银行总收入中的占比逐步提高。

贸易融资的作用从改变企业的资金流到影响企业整个财务管理。国际贸易融资是以国际结算为依托、在国际结算的相关环节上提供的资金融通,进出口商选择的结算方式直接决定了贸易融资的种类和操作流程,通过结算环节的融资,加速了企业的资金周转,解决了企业应收账款或对外付款所面临的资金困境。但是随着贸易融资业务的不断发展,对企业产生的影响已不仅仅停留于资金层面,由融资带动的服务逐渐扩大到资信调查、催收账款、信用担保等企业的财务管理。如保理业务即是对企业采取赊销时提供的集融资、担保、咨询、收款、管账等为一体的一揽子服务,涉及企业的大部分财务管理。如今的贸易融资已远远超出“融资”本身,其所能发挥的效力涵盖企业的整个财务管理。

从国际上看,近几年,国际贸易融资业务在融资方式、市场组织形式等方面发生了很大的变化,其创新的步伐远在中国银行业之前。从总体上看,不仅强调和重视流动性、风险性及对国际贸易发展的适应性,而且积极借鉴其他市场的做法,使国际贸易融资更为灵活和方便,如移植了辛迪加这种组织形式,由多家银行或机构联合对大额交易共同提供融资;采纳了证券市场的管理经验,运用诸如资本资产定价模型来评估融资风险;通过地域分散化来降低整体风险;采用出售、贷款证券化等方式优化融资组合;甚至出现了二级市场,一改贸易融资缺乏流动性和透明的弊端。可见,我国的国际贸易融资还是刚刚起步,任重道远,必须不失时机地创新,方能融入世界潮流。

三、国际贸易融资中存在的问题

(一)国际贸易融资的资金在不同性质的银行中分配不平衡。为国际贸易提供资金融通的银行其一为各商业银行,其二为政策性银行。相比而言,国有商业银行的资金雄厚,但他们做的多为期限短、流动性强、金额小的贸易融资;而对于政策性银行,由于国家的大力支持,风险由国家来承担,就可以做那些中长期的贸易融资。因此,国际贸易融资的资金来源出现了结构性不平衡。

(二)担保难问题仍是制约国际贸易融资发展的主要因素之一。据了解,由于外贸企业资产负债率普遍较高,大多数外贸企业在办理贸易融资时,即使在授信额度范围之内,也被要求提供相应的担保。因外贸企业普遍存在可供抵押的资产不多、能提供保证的单位难找的问题,担保条件难以达到银行要求,所以,担保难是外贸企业在办理国际贸易融资时面临的主要问题之一。

(三)融资方式简单,融资对象集中。目前,国内各银行办理的业务主要以传统的贸易融资方式为主,如出口打包贷款、进出口押汇等,约占贸易融资总量的70%,而相对较为复杂的保理、福费廷等业务则开展有限。如福费廷是一项无追偿权的贸易融资方式,对外贸企业而言,可确保应收账款的安全性,加速资金周转,有效防范信用风险、汇率风险和利率风险,且不占用企业授信额度,但目前各银行对这项业务开发不够,业务额极其有限,很难满足企业需要。

从融资对象来看,主要集中于大型外贸企业。这些企业国际竞争力强,业务发展稳定,资产质量优良,是各家银行主要融资对象。而对广大中小企业,则往往设定额外条件,不利于中小企业申请国际贸易融资贷款。

(四)审批程序繁多,操作流程不畅。不少企业反映,申请国际贸易融资所需程序复杂、手续繁杂,办理期限较长,效率较低,这些都大大增加了企业的经营成本,给办理业务带来很大的不便。如有的银行将国际贸易融资的业务审批等同于一般流动资金贷款,忽略了贸易融资的业务特点,缺乏一套符合其特点的快速、高效的审批方法,有时甚至出现货款已经收回,融资申请还未批复的尴尬局面。

(五)缺少有效的国际贸易融资风险防范措施。国际贸易融资的特点决定了其涉及的风险较为复杂,但它们

是可以预测和防范的,然而科学有效的预测方法和防范措施,并没有在企业中得到具体的应用。如对于信用风险,仍使用传统的、无针对性的5C法,没有考虑到国际贸易融资的新特点和有别于一般贷款的形势;就国家风险来讲,其评估和预测的方法也不是十分的科学。

(六)我国的国际贸易融资易与国际上其他国家发生法律纠纷。国际贸易融资由一种传统的融资方式,逐渐形成了一套规范的国际惯例和通行做法。然而在我国,却存在着与国际惯例和通行做法不相协调甚至是相冲突的情况,违规操作的事件时有发生,法律纠纷不断。

四、对策建议

针对上述在我国的国际贸易融资中存在的问题,结合我国的实际情况,现提出以下建议。

(一)进一步加大国际贸易融资信贷力度。在银行风险可控的前提下,继续做好传统国际贸易融资业务的同时,进一步推广出口信用保险保单融资、出口保理、福费廷等新兴产品及目前使用不多但前景广阔的产品,同时降低贷款利率,减轻企业成本压力。另外,银行还应利用国际业务方面的人才和资源优势,加强对外贸企业的业务培训和风险提示,充分发挥好理财顾问的作用。

(二)探索建立适应外贸企业经营特点的信用评级与国际贸易融资贷款审批制度。建立外贸企业信用等级制度,科学合理地反映外贸企业的经营状况和偿债能力,创建有别于其他企业的授信管理新模式。在进行传统财务报表分析的同时,重点加强对外销渠道、经营者素质、结算方式、产品科技含量、市场潜力等方面的审查,对基本面好、有订单、有市场但暂时出现经营或财务困难的企业给予国际贸易融资支持。

(三)政企银通力合作促进国际贸易融资业务的多样化。随着我国对外贸易的快速发展,进出口企业的融资渠道逐渐由单一的银行贷款方式转变到更多地利用贸易融资来解决企业的资金问题,贸易融资业务以其风险小、收益高、手续简便、融资的时效性强等优势越来越受到银行和企业的重视。除了银行和企业之间要很好的合作之外,政府也在融资中起着举足轻重的作用,并且时时关注国际形势的新变化做到时时更新,也不使银行和企业在做融资时不会太被动,使他们的融资更加高效和成本最低。贸易融资的其他形式如押汇、打包放款、国际保理业务、福费廷、银行保函及备用信用证等可以在三方通力合作的背景下顺利展开,先通过信贷部门对客户进行全面考察,总体上把握经济实力和短期偿债能力,确定其可以承受的授信总额;再通过国际结算人员对该客户的业务跟踪,把握客户的业务能力和业务特点,制定适用的融资方式及配套额度,在总额内充分开展相关业务。这样,就可以借助三方的力量促进贸易融资向多样化的方向发展。

(四)提高金融机构贸易融资能力。国家直接向商业银行、政策性银行等金融机构提供流动性,或利用国际多边开发性金融机构、国内出口信贷机构的信用和资金,支持金融机构扩大贸易融资。我国外汇储备充足,也可以通过回购协议向我国银行或进口商提供外汇资金。

(五)增加对贸易相关信用保险和担保的支持。增加出口信用保险机构的资本金,提高信保机构承保责任法定上限,扩大出口信用保险承保范围,进一步便利中小企业投保,对部分较大的经济体承保不受总额限制等。

(六)帮助企业解决国际贸易融资担保问题。国际贸易融资业务由于存在贸易背景,又有物流保障,信贷风险总体上低于普遍融资。因此,在国际贸易融资过程中,建议银行适当降低国际贸易融资的担保要求,重点考察贷款企业单笔贸易的真实背景及企业的历史信誉状况,保证外贸业务发生后的资金回笼,以控制风险。同时,建议省里设立国际贸易融资风险资金,专项用于外贸企业国际贸易融资担保,帮助企业解决担保问题。

(七)加强法律和制度建设,规范国际贸易融资市场的秩序。一方面立法部门必须加强对国际贸易融资政策法律的研究,另一方面必须从现有法律法规存在的漏洞出发,分析国际惯例与中国现行法律之间存在的问题,为科学立法提供依据,制订切实可行的操作方案,并与国际惯例和通行做法接轨,进一步促进我国国际贸易融资的发展。但是这需要一个过程,我国当前最重要的任务是在现有的法律环境上,如何与国际惯例接轨,制定一套切实可行的业务操作方案,依靠法律来为我国企业融资业务的顺利开展保驾护航。

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