投票情况汇报范文

投票情况汇报篇1

6月30日，2014年上半年行情落幕，A股表现不及格，沪指以3.19%跌幅熊冠全球。在A股市场走势萎靡不振的背景下，股票型基金的投资难度也明显提高。据Wind数据统计（如无特别提示，本文以下数据均来源于此），截至6月30日，今年以来393只普通股票型基金平均收益仅为-0.82%，仅有30只产品收益超过10%。其中，汇添富基金公司（以下简称“汇添富基金”）凭借出色的主动管理能力脱颖而出，公司旗下3只普通股票型基金收益超过10%，在业内首屈一指。

股基投资组合里多数股票上涨

经济的下行，以及一波又一波新股发行的压力，让股票市场苦不堪言。截至6月30日，上半年沪深300指数累计下跌7.08%、上证综指下跌3.20%。

如此市况下，想靠主动管理股票挣钱，是对基金公司投研实力的一次严峻考验。值得庆幸的是，尽管为数甚少，但是像汇添富基金这类的公司还是经受住了市场的检验，依靠强大的投研实力实现了逆市飘红。

截至6月30日，今年以来汇添富民营活力基金斩获14.95%的总回报，高居同期可比384只普通股票型基金第10名；同期汇添富逆向投资和汇添富美丽30也分别获得14.78%和12.68%的总回报，分居同期同类可比产品第11名和第18名。

做过股票的投资人都知道，在熊市，蒙对一只上涨的股票只是偶尔为之，但要实现自己投资组合里多数股票都上涨，靠蒙肯定只能一败涂地。不客气地说，熊市获胜，其实也是检验一家基金公司整体投研能力的试金石。

汇添富基金交出了一份无愧于“专家理财”的答卷。以汇添富民营活力基金为例，截至7月1日，其十大重仓股年初至今的涨幅中，除了北纬通信这只股票年初至今涨跌-4.20%以外，其余9只全部正收益，且8只涨幅全在10%以上，其中，物产中拓从2014年年初至今涨幅最大，达到了98.86%。

排名靠前基金经理均投研出身

普通股票型基金要取得好的业绩，离不开一个专业的基金经理。而这也恰恰是汇添富基金旗下股基能领先同行的重要原因。

公开资料显示，汇添富民营活力基金现任基金经理朱晓亮，上海财经大学金融学硕士，具有7年证券投资管理从业年限。2013年5月3日至今任汇添富消费行业股票基金的基金经理，2013年11月22日至今任汇添富均衡增长股票基金的基金经理，2014年4月8日至今任汇添富民营活力股票基金经理。值得一提的是，他在2007年5月加入汇添富基金后，历任行业分析师、高级行业分析师，任职期间一直负责消费行业的研究。受益于此，截至7月1日，他管理1年又59天的汇添富消费行业股票基金的任职回报为24.90%，在同类基金经理排名中位居前1/10。新接手的汇添富民营活力基金的任职回报也达到了5.75%，同样位居同类基金经理排名前1/10。

汇添富逆向投资的基金经理顾耀强同样也担任过长达数年的分析师。公开资料显示，顾耀强在加入汇添富基金之前，就已历任过海通证券行业分析师、中海基金高级分析师、中海优质成长基金经理助理、中海能源策略基金经理助理。2009年3月加入汇添富基金后又出任高级行业分析师，截至7月1日，其自2012年3月9日至今管理汇添富逆向投资基金的2年又114天时间里，任职回报率高达35.79%，同样位居同类基金经理排名前1/10。

汇添富美丽30的现任基金经理王栩也是研究员出身。王栩在加入汇添富基金之前，也曾任上海永嘉投资公司研究员，2004年11月22日加入汇添富基金后，又在高级行业研究员一职上历练达5年之久。从任职回报来看，其在汇添富基金管理过的4只基金均为正收益。其中，2013年6月25日开始管理的汇添富美丽30，截至7月1日，1年又6天的任职回报率为20%，同样在同类基金经理中排名靠前。

长跑健将云集汇添富基金

值得一提的是，除了短期收益出众，汇添富基金旗下也不乏长跑健将。比如成立于2010年的汇添富民营活力和汇添富医药保健的长期业绩均可圈可点。截止6月30日，最近一年、两年和近三年，汇添富民营活力分别以24.40%、67.76%和59.27%的回报，分别跻身同期可比373只、336只和273只普通股票型基金第25、第11和第3名；同期汇添富医药保健也分别斩获14.87%、48.46%和42.30%的总回报，同样稳居同期同类可比产品前列。

由于长期表现靓丽，上述2只产品也同时荣获市场综合3年5星评级。据了解，汇添富基金目前管理10只普通股票型基金，整体表现出色。截至6月30日，近一年、两年和三年该公司旗下股票基金平均收益分别为12.02%、29.17%和17.11%，相对于同期普通股票型基金8.76%、15.35%和5.45%的平均表现，表现突出。

投票情况汇报篇2

最早的资金流量表出现在美国。通常,以营运资金为基础编制的资金流量表称为”财务状况变动表”;以现金及约当现金为基础编制的资金流量表称为“现金流量表”。20世纪70年代以前的很长时间内,财务状况变动表一直是西方国家三张必报的外部报表之一,为会计信息的使用者所重视。但是随着70年代中期主要西方发达国家客观经济环境的迅速变化,许多公司经历了严重的现金紧缺问题,背上了沉重的债务负担,甚至因此而破产。在这种情况下,无论是公司内部的管理者还是外部投资者、债权人,都开始关注与决策相关的现金流量的信息。会计主要目的也随后转向为投资者、债权人进行合理的决策,评估及预测未来现金流量的金额、时间及不确定性。美国财务会计准则委员会在1984年颁发了第5号财务会计概念公告《企业财务会计中各种要素的确认与计量》,认为一套完整的财务报表应包括现金流量表,肯定了现金流量信息在财务会计报表中的地位。1987年,该委员会公布了第95号公告《现金流量表》,并要求企业以现金流量表取代财务状况变动表。1991年7月,国际会计准则委员会也了“e36现金流量表》”征求意见稿,并于1994年1月1日起正式取代原财务状况变动表。1993年7月1日,我国正式颁布实施《企业会计准则》(基本准则),要求企业编报财务状况变动表或现金流量表,但对现金流量表的格式内容没有作具体规定。随着经济的发展,财务状况变动表因其本身内在的缺陷已越来越不能满足各方面的要求,因而我国于1998年出台了《企业会计准则——现金流量表》,规定从1998年起,在我国企业中全面推行现金流量表,这标志着在我国编制了5年的财务状况变动表正式被现金流量表替代。2001年对该具体准则进行了修订,2006年2月财政部制定了包括现金流量表等在内的38项具体准则。

二、现金流量表的作用

1.可以反映企业现金流入、流出的情况,并直观反映现金流入流出的原因。在现金流量表中按经营活动、投资活动和筹资活动对现金流量进行分类,清楚地反映出公司的每种主要活动对现金流量的影响。

2.能够说明企业的偿债能力。通常报表使用者比较关注企业的获利情况,获利情况一般通过利润表反映,但是企业一定时期获取的利润并不代表企业有偿债支付能力。有时,利润表上利润实现并不可观,但却有足够的偿债能力。现金流量表可以弥补损益表的不足,分析企业的偿债能力。

3.能够分析企业未来获取现金的能力。现金流量表中的经营活动产生的现金流量,代表企业运用其经济资源创造现金流量的能力,便于分析一定时期内产生的净利润与经营活动产生现金流量的差异;投资活动产生的现金流量代表企业运用资金产生的现金流量的能力;筹资活动产生的现金流量,代表企业筹资获得现金流量的能力。

三、现金流量表的编制基础

《企业会计准则第31号-现金流量表》规定,现金流量表的编制基础由现金和现金等价物构成。对现金的定义一般不会产生异议,它包括库存现金、可供随时用于支付的存款。这两项从资产负债表中列示的货币资金扣除不能随时用于支付的存款就可以得出。但对现金等价物的定义各国却分歧较大,准则主要借鉴了国际会计准则委员会(iasc)和美国财务会计准则委员会(fasb)的有关规定,将其定义为“企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资”。一项投资被确认为现金等价物必须同时具备上述四个条件,准则所附《指南》只对其中的“期限较短”作出了解释.其他三个条件的具体涵义都未作进一步说明,这无疑增加了企业编制报表的难度,会计人员只能根据具体情况进行职业判断来确定现金等价物的范围。虽然体现了较大的灵活性和前瞻性,但很可能导致企业主观臆断、或是无所适从,甚至通过“适当的判断”来谋求对自己有利的结果,从而带来新的报表粉饰问题,影响会计信息的质量。那么,根据对《企业会计准则第3l号一现金流量表》的深入研究,我们可以得出这样一个结论:现金流量表中所指的现金应是企业持有的且管理部门事先已经考虑将其用于某一时间支付目的的资金或短期投资。

四、银行承兑汇票的特点

根据以上理解,银行承兑汇票可不可以包含在现金等价物中呢?笔者的答案是肯定的。在实务中,企业大量的与其他企业或个人的经济业务往来,都是通过银行结算的,根据《中华人民共和国票据法》和《票据实施办法》,央行对银行结算办法进行了全面的修改、完善,形成了《支付结算办法》。办法规定企业目前可以选择使用的票据结算工具主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票等。在我国,除商业汇票外,大部分票据都是即期票据,可以即刻收款或存入银行成为货币资金。因此,我国的应收票据应为商业汇票。商业汇票按照承兑人不同,分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。目前存在的大部分商业汇票都是银行承兑汇票。

银行承兑汇票由在银行开立存款账户的承兑申请人签发,经银行承兑,在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人。银行是银行承兑汇票的付款人;承兑申请人在汇票到期前应将票款足额交存银行。办理银行承兑汇票必须以商品交易为基础,严禁办理无真实贸易背景的银行承兑汇票。银行承兑汇票的申请条件十分严格,尤其对申请人的资信、具有支付票款的可靠资金来源和能力特别重视。

银行承兑汇票具有良好的流通性。承兑申请客户持银行承兑汇票与收款人办理款项结算,交付汇票给收款人;收款人可根据交易的需要,将银行承兑汇票背书转让给其债权人;收款人或持票人可根据需要,持银行承兑汇票向银行申请质押或贴现,以获得资金。银行承兑汇票自出票日至到期日最长不得超过6个月。对于承兑申请人来说,银行承兑汇票可以减少企业银行贷款,减少资金占用。毫无疑问,当银行承兑汇票处于流通状态时,它就是一种结算方式,就是资金的替代物。

五、银行承兑汇票应被纳入现金流量表

企业当期销售商品或提供劳务收到银行承兑汇票,无非四种情况:1.会计报表目前,票据到期,增加银行存款,这部分业务在现金流量表正表中经营活动产生的现金流量中体现。2.会计报表日前,票据未到期,也没有进行贴现,这部分业务将不会在本期现金流量表正表中体现。3.会计报表目前,票据未到期,进行贴现,增加银行存款。这部分业务在现金流量表正表中经营活动产生的现金流量中体现。4.会计报表目前,票据未到期,但由于购买商品或接受劳务而将银行承兑汇票进行了背书,这部分业务由于没有引起现金的变化而不会在现金流量表正附表中有任何显示。

从上面四种情况我们看出,第一种和第三种情况因为变现为现金可以通过现金流量表体现出来;第二种情况在当期现金流量表中不会体现,只在附注中反映为经营性应收项目增加。如下一期贴现,则体现在下一期现金流量表中销售商品、提供劳务收到的现金增加,如果下一期背书给其他企业则该笔业务在现金流量表正表中不会被反映,只是在下一期现金流量表附注中体现为经营性应收项目减少:第四种情况由于只是应收票据的一增一减,它不会影响净现金流量,在现金流量表正表及附注中不会留下任何痕迹。可这种隐身带来的问题是:现金流量表中销售商品、提供劳务与购买商品、接受劳务这部分业务不完整,没有真实地反映企业主营业务活动的全部。使报表使用者不能获取充分的信息。

投票情况汇报篇3

同志们：

xx同志作为预备党员，至今预备期已满。xx年xx月，预备党员xx同志提出转正申请。经过党支部一年来的培养考察，报经xx党总支批准，决定今天召开党员大会，审议、讨论及表决xx同志的转正问题。

下面我介绍一下本次会议的流程，

（1）xx同志提出转正申请，汇报思想情况；

（2）入党介绍人xx同志介绍xx同志培养考察情况和能否转正的意见、xx同志代表支部委员会宣读支委会转正意见，介绍公示情况；

（3）与会党员发表转正意见；

（4）有表决权的党员表决；

（5）转正党员表明态度和决心；

（6）支部书记就大会情况作简要总结。

本支部现有党员xx人，其中正式党员xx人；今天出席的正式党员xx人，超过正式党员的三分之二，本次支部党员转正大会有效。

1.预备党员提出转正申请，汇报思想情况

首先，请预备党员xx同志宣读转正申请，汇报自己在预备期间的的思想认识以及应向党组织说明的其他问题，表明自己对转正的态度和今后的决心。

2.培养人介绍预备党员培养考察情况

下面，请xx同志的入党介绍人xx同志分别介绍预备党员在预备期的培养考察情况，并表明是否同意其按期转为正式党员的意见，包括预备党员在预备期间的工作、思想情况；肯定优点，提出缺点，提出希望。

下面，请xx同志代表支部委员会宣读支委会转正意见，介绍公示情况。

3.与会党员发表转正意见

下面，请与会党员充分发表意见，表明对预备党员按期转正的意见，包括预备党员在预备期间的工作、思想情况；肯定优点，提出缺点，提出希望。

4.下面会议进行第四项，投票表决。

请监票人xx、计票人xx展示票箱，请工作人员发票(发票完毕报告主持人发票结果，请大家按说明填写)。

参加本次投票的正式党员和群众代表共员  人，群众代表  人。

下面开始投票，请计票人监票人投票，进行检票。

下面，会议进行第四项，唱票计票。

请计票人监票人清点票数。经清点，本次会议共发票  张，收回票  张(清点票数并报告主持人)。

下面请计票人现场计票，监票人现场监督(由监票人报告计票人的计票结果)。

下面会议进行第五项，宣布投票结果。

经无记名投票，得票结果分别是：

同意票 张，不同意票 张，弃权票 张

同意票 张，不同意票 张，弃权票 张

支部书记宣布支部决定：同意 、 不同意 、 ，转为正式党员。

5. 转正党员表明态度和决心

现在，请xx同志针对大家的发言，说明入党的态度和决心。

6.支部书记就大会情况作简要总结

xx同志在一年的预备期内坚持政治理论学习，注重自身修养，理论水平和思想觉悟都有了较大提高；该同志热爱党和社会主义，拥护党的方针、政策。政治上要求进步，积极向党组织靠拢，在工作中等各方面表现都很突出，能够发挥一名党员应有的模范带头作用，本人认为该同志符合党员条件，并同意其按期转正。

本支部于xx年xx月xx日召开支部大会，以投票表决的方式，一致同意xx同志按期转为中共正式党员。让我们以热烈的掌声对他表示祝贺!

投票情况汇报篇4

一、适用范围

(一)拟确定发展对象为预备党员。对经过党支部一年以上的培养考察，通过民主测评、预审和公示后，提交支部大会讨论、表决是否接收为预备党员的发展对象。

（二）拟确定预备党员转正。预备期满或延长预备期满，通过公示后，提交支部大会讨论、表决能否转正的预备党员。

二、基本原则

实行发展党员工作票决制，以《中国共产程》、《中国共产党发展党员工作细则（试行）》和《中国共产党党员权利保障条例（试行）》为依据，贯彻“坚持标准、保证质量、改善结构、慎重发展”的方针，进一步扩大党内民主，保障党员权利，切实提高发展党员工作质量。个别村情比较复杂的农村党支部可暂缓实行票决制，但须报经基层党委批准，同时基层党委报县委组织部备案。在具体工作中要遵循以下基本原则：

(一)客观公正原则。严格坚持对票决对象实行逐人酝酿讨论，防止以实行票决制代替党员酝酿讨论的倾向，使党员了解每个票决对象，能够真实地表达对每个票决对象的评判意愿，确保党员能客观、公正地评价每个票决对象。

（二）一人一票原则。对一个票决对象，投票人只投一票，不得多投票，也不得代替未到会的党员投票，填写确有困难的，可委托他人或由党支部指定专人按其本人意愿填写。未到会的有表决权的党员不能委托投票，但可在会前书面向党支部表达自己的意愿。

（三）唯一意愿原则。投票人对同一票决对象，只能选择“同意”或“不同意”或“弃权”作为唯一意愿。对同一票决对象表达两种以上意愿的为无效票。不表达意愿的视为弃权。

（四）统一表决原则。可以一票表决一个票决对象，也可以按姓氏笔画为序排列，对多名票决对象同时进行表决。

（五）超过半数原则。实到会有表决权的党员须超过应到会有表决权党员的半数，方可进行票决；票决对象获得的同意票数超过应到会投票人员的半数，方可通过。

三、基本步骤

（一）会前准备

召开支部大会之前，党支部必须准备好每个发展对象的基本情况、培养考察和培训情况、综合政审情况、征求党内外群众意见、民主测评、预审和公示等有关材料；准备好加盖党支部印章的表决票和表决情况汇总表；预备党员转正的必须准备好预备期间的表现、考察情况和公示情况等有关材料。

（二）票决程序

第一种情况：党支部大会研究吸收预备党员的票决程序：

1、支部大会主持人（党支部书记）宣布大会的主要议题和程序；

2、发展对象宣读《入党申请书》，向大会汇报自已对党的认识、入党动机、现实表现，介绍本人履历、家庭和主要社会关系等；

3、入党介绍人（培养联系人）介绍对发展对象的表现和培养考察情况，并对其能否入党、本人是否同意其加入党组织表明意见和态度；

4、支委会报告对发展对象“推优”、政审、培训、民主测评、预审和公示等方面的情况及支委会意见；

5、与会党员酝酿讨论，充分发表意见，未到会党员提交的书面意见由支部在大会上宣读；

6、发展对象对党员提出的意见表明态度；

7、进行票决

（1）主持人通报有表决权的党员到会人数，并民主推荐出监票人、计票人（计票人2名，监票人1名）；

（2）监票、计票人员领取、清点和发放《接收预备党员表决票》；

（3）主持人作填写《表决票》的说明；

（4）有表决权的党员以无记名方式在《表决票》上填写相应符号；

（5）监票人、计票人先投票，然后其他人依次投票；

（6）监票、计票人员清点票数，当场计票并进行汇总；

（7）监票人报告得票情况；

（8）监票、计票人员在《票决情况汇总表》的“说明栏”上填写有关内容后签名，加盖支部印章，并封存《表决票》。

8、党员大会根据票决结果提出对发展对象“同意接收”或“不予接收”的意见，并形成支部大会决议；

9、党支部及时填写发展对象的《入党志愿书》中的“支部大会决议”，并签名盖章，连同其他材料上报党委审批。

第二种情况：党支部大会研究预备党员转正的票决程序：

1、主持人（党支部书记）宣布大会的主要议题和程序；

2、转正对象宣读《预备党员转正申请书》，汇报自己在预备期间的表现，肯定成绩，找出差距，表明决心，并说明有关问题；

3、预备期间的考察联系人介绍转正对象在预备期间的表现，表明本人是否同意其按期转为正式党员的意见；

4、转正对象所在的党小组介绍转正对象在预备期间的表现和党小组意见；

5、支委会介绍转正对象在预备期间的教育考察、工作表现和公示等方面的情况；

6、与会党员酝酿讨论，充分发表意见，未到会党员提交书面意见由支部在大会上宣读；

7、转正对象对党员提出的意见表明态度；

8、进行票决（参照接收预备党员有关程序）；

9、党员大会根据票决结果提出对预备党员“同意按期转正”或“延长预备期半年或一年”或“取消预备党员资格”的意见，并形成支部大会决议；

投票情况汇报篇5

摘 要 随着市场经济的发展加之银行库存现金的降低，银行承兑汇票成为目前大多数企业交易和流通的工具。文章重点对应收票据在现金流量表中的反应发表了自己的看法。

关键词 应收票据 现金流量 反应

在市场经济条件下，企业的现金流转情况在很大程度上影响着企业的生存和发展。企业现金充裕，就可以及时购入必要的材料物资和固定资产、支付工资、偿还债务、支付股利和利息；反之，轻则影响企业的正常生产经营，重则危及企业的生存。现金管理已经成为企业财务管理的一个重要方面，作为现金管理的一个重要工具---现金流量表，与其它报表相比，也因此更被报表使用者所重视。现金流量表与资产负债表和利润表相比，其编报更少采用会计假设和主观判断，又因其在反应企业经营状况中更具客观性而更受企业管理者、投资者、债权人以及政府监管部门的关注。因此正确编报和解读现金流量表就显得尤其重要。

然而，在当今金融环境下及会计准则下，不同企业对应收票据在现金流量表中的表述各不相同，导致对现金流量表与实际的业务交易产生很大的偏差。其核心焦点在于企业是否将银行承兑汇票作为现金等价物在现金流量表中进行反应。我们来进行以下的分析和探索。

在企业应收票据这个项目里，多指企业收到的银行承兑汇票。企业可以将银行承兑汇票背书转让作为货款支付出去，也可以在票据到期时到银行委托收款收回现金，另外也可以在企业急需时将该票据贴现转变为现金，而根据一定时期的贴期率这个金额基本是确定的。从某种层面来说，银行承兑汇票在企业的生产经营流通中实际充当了第二货币的角色。

按照《企业会计准则》之规定，现金流量表以现金及现金等价物为基础编制，划分为经营活动、投资活动和筹资活动，按照收付实现制原则编制，将权责发生制下的盈利信息调整为收付实现制下的现金流量信息。其中：现金是指企业库存现金及可以随时用支付的存款。不能随时用于支付的存款不属于现金，例如：企业为开立银行承兑汇票而存入银行的保证金，其虽在企业的银行账户上反应，但企业并不能随时用于支付而不能在现金流量表里作为现金进行反应。现金等价物，是指企业持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。判断一项投资是否属于现金等价物包含四个条件①期限短；②流动性强；③易于转换为已知金额的现金；④价值变动风险很小。按以上条件，企业收到的银行承兑汇票除了不是企业的一项投资活动外，是应该充分符合现金等价物的条件的。但是在企业会计准则应用指南的现金流量表编制的讲解举例中，是将企业的应收票据等同于应收账款在销售商品、提供劳务收到的现金中予以剔除的。这就导致大多数企业在编制现金流量表时将应收票据等同为应收账款，而不是现金等价物进行反应。

《现金流量表准则及其指南》也同时规定：企业应当根据具体情况确定现金等价物的范围，一经确定，不得随意变更。如果发生变更，应当按照会计政策变更处理。

此项规定说明，企业可以根据自身情况来确定现金等价物的范围。也就是说企业收到的银行承兑汇票，即使不属于企业的投资行为，也可以根据具体情况，将之划分为现金等价物。

我们来看看是否将之划分为现金等价物对现金流量表的影响。

假定一个冷饮生产企业6-9月生产，其它季节停产，6-9月销售收入中收到的银行承兑汇票为2000万，且期限都是6个月。企业将其中的1000万银行承兑汇票背书转让支付供应商货款，800万元于12月至次年3月到期托收到800万元现金；200万元于8月贴现收回现金196万元。如果不将应收票据作为第二货币或现金等价物处理，那么6-9月销售旺季时现金流量表中的“销售商品提供劳务收到的现金”项目中将不包含这个2000万；而用于背书转让购买的原材料1000万元也不会在“购买商品接受劳务支付的现金项目”之中反应；倒是企业在8月贴现收到的196万元现金会在8月现金流量表的“销售商品提供劳务收到的现金”项目里反应。汇票到期收到托收的800万现金是在企业停产期间的12月-次年3月。企业基本处于关停状态时期的现金流量表里“销售商品提供劳务收到的现金”中却反应了800万元。这样的现金流量表将对现实的生产经营活动产生极大的偏离。

而如果让银行承兑汇票的功能在现金流量表里让它名至实归作为现金等价物来处理，我们将看到这样的一些现金流量表：

生产销售旺季的现金流量表里，在：“销售商品提供劳务收到的现金”项目的金额为2000万元；购买商品接受劳务支付的现金项目的金额为1000万元，贴现的200万元作为现金等价物之间的转换对现金流量表不产生影响，其中贴现利息作为支付的其它与经营活动有关的现金来反应，也可以在支付的其它与筹资活动有关的现金项目里反应。另外800万元到期托收时也现金等价物之间的转换，对现金流量表不产生影响。这样的现金流量表就更真实地反应了企业的生产经营状况。

投票情况汇报篇6

「关键词非法交易；国际收支平衡表；误差与遗漏

一国对国际经济交易的各种限制会引起一系列的非法交易。传统的非法交易是指为逃避关税而进行的走私活动，它不反映在一国的国际收支中。当前，非法交易主要指为了逃避资本管制而经由合法渠道所进行的非法贸易[1]，如商品贸易中伪造票据和假报货值、直接投资中的假投资等，这些交易将以不准确或错误的分录出现在国际收支平衡表中。由于我国实行数量控制型外汇管理制度，出于用汇的灵活性及化解汇率风险的目的，不少企业和机构以各种合法名义将其外汇收入留在境外。这些非法交易活动对我国国际收支平衡表各项目都将产生一定的影响。

一、非法交易对经常项目的影响

1、对货物和服务项目的影响

在货物和服务项目中，进出口谎报是以外贸方式进行非法交易的重要渠道。进出口谎报有两种情况：

第一，伪造货到付款、信用证及托收项下的假合同和假进口单据，骗购外汇汇往国外，即通常所说的“假进口真融资”。

例1：国内A企业伪造其从美国进口760万美元货物的发票，随后向外汇指定银行购汇并汇往国外①。

例1中，由于企业伪造发票，当其从外汇指定银行购汇时，在银行处留下记录，发生了760万美元的流出，使得本国对国外负债增加760万美元，因此在贷方记入760万。但由于实际上并没有760万美元货物的进入，该交易并未在海关留下记录，所以其借方为0，使得借贷双方不等。按照国际收支平衡表的记账原则，其差额必然反映在“误差与遗漏”项目借方，具体如下：

借（-）：误差与遗漏760

贷（+）：其它投资（对外国负债增加）760

（括号内为借贷原则，下同）

与进出口贸易相似，转口贸易中也存在利用假票据或制造无真实贸易基础的进出口单据套取资金的情况，对国际收支平衡表的影响与本例相同。

第二，假报货值，包括“进口高报”和“出口低报”两种情况。进口高报中，本国企业与外商串通，在进口设备和原材料时高报进口价格，由外商开出高于实际价值的发票，国内进口商向银行申请售汇并汇往国外，再从外商手中拿回多付的差额存入其国外账户。出口低报则与之相反，由国内出口企业开出低于实际货值的发票，国外进口商将应付差额存入其国外账户[2].

例2：本国B企业向国外X企业出口一批价值950万美元的设备。A、B两企业约定，A企业向B企业开出850万美元的发票，剩下的100万美元差额由B企业存入A在国外的账户。

在本例中，本国海关根据B企业开出的发票记录了850万美元的商品出口，而B企业在收到X企业以信用证方式支付的850万美元货款后存入本国的外汇指定银行。该外汇指定银行记录了850万美元的外汇流入，借贷双方相等，在国际收支平衡表中作如下记录：

借（-）：其它投资（对外国负债减少）850

贷（+）：商品出口850

可以看出，B企业通过非法交易所获得的100万美元的资金非法流出，并未反映在国际收支平衡表中。对于某项国际收支交易，如果借贷双方都没有登录或者借贷双方都记录着错误的金额，并且数额相等，那么，就不可能在国际收支平衡表中产生“统计误差”，也就不会反映在“误差与遗漏”项目中。假报货值就属于这种情况。

除通过贸易方式外，私人也可以因私出境用汇为名向外汇指定银行购汇。目前我国允许境内个人携带8000美元出境。对于那些频繁出入境的人员来说，多次合法地携带资金也会是一个大数目，这种方式被称为“蚂蚁搬家”。这些活动反映在平衡表中的无形贸易（借方）和外汇储备（贷方），不会对误差与遗漏项目产生影响。

2、对收益项目的影响

收益项目包括职工报酬和投资收益两项，这两个项目每年都有大量的资金以各种方式流入流出，其中隐含着大量的非法交易。

第一，职工报酬中的非法交易。我国对来华外籍员工汇出其收入进行严格控制。外籍员工欲汇回所得必须将其收入到外汇指定银行兑付，并由银行收取一定费用。部分外籍员工为了节省这部分费用而采取一些非法手段将收入转移到国外[3].

例3：某外籍员工C希望把他在我国的收入汇到国外，他把8 26万元人民币（价值1万美元）存入X组织在我国的机构，在确认付款后，该组织在国外的机构在此人的外国银行账户中存入等值的1万美元，兑换汇率和公开汇率的差异就是该组织的收益。

由于该员工并没有在外汇指定银行售汇，因此外汇指定银行并没有记录1万美元的流出，所以其借方职工报酬为0，而外国X组织在本国的机构在我国的存款是以本币记账，并没有在国际收支平衡表中显示。所以这笔非法交易造成的资金非法外流不会在国际收支平衡表中显示，也不会影响误差与遗漏项目。

这种有组织的非法资金转移的方式被称为“地下银行”模式。更重要的是，“地下银行”极其隐蔽，它已经与洗黑钱、走私、腐败、贪污等问题交织在一起。可以说，只要有非法交易，就有“地下银行”参与其中[4].

第二，投资收益中的非法交易。相对于职工报酬项目来说，通过投资收益来进行非法资本转移的数额更大，手段更多样。首先可以像职工转移报酬那样通过“地下银行”转移利润（与例2原理相同）。还可以通过跨国公司内部的转移价格，将利润转移给国外的母公司或子公司，达到将利润滞留国外的目的。转移价格是跨国公司内部子公司与子公司或母子公司在进行内部结算，尤其是内部贸易结算时使用的价格。其主要目的是逃税和绕过资本管制，在实际贸易中主要采取“两头（购销）在外”和“高进低出”的手段[5].

投票情况汇报篇7

(电大网上形考必备资料)

说明：课程代码：01267；

适用专业及层次：法学本科；

平台考试网址：http：//ouchn.cn。

第一次形成性考核

试题及答案

一、判断题

《中华人民共和国公司法》所称上市公司，是指其股票在证券交易所上市交易的股份有限公司。答案：对

《中华人民共和国公司法》所称公司是指依照《中华人民共和国公司法》

在中国境内与国外设立的有限责任公司和股份有限公司。答案：错

董事、高级管理人员可以兼任监事。答案：错

对公司资产，不得以任何个人名义开立账户存储。答案：对

发起人首次缴纳出资后，应当选举董事会和监事会，由董事会向公司登记机关报送公司章程、由依法设定的验资机构出具的验资证明以及法律、行政法规规定的其他文件，申请设立登记。答案：对

发起人向社会公开募集股份，必须公告招股说明书，并制作认股书。答案：对

发起设立，是指由发起人认购公司应发行的全部股份而设立公司。答案：对

法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，应当在公司登记前依法办理批准手续。答案：对

凡是从事商行为的人都是商人。答案：错

符合《中华人民共和国公司法》规定的设立条件的，由公司登记机关分别登记为有限责任公司或者股份有限公司；不符合《中华人民共和国公司法》

规定的设立条件的，不得登记为有限责任公司或者股份有限公司。答案：对

公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会或者股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。答案：对

公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。答案：对

公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损。答案：对

公司的股份采取股票的形式。股票是公司签发的证明股东所持股份的凭证。答案：对

公司股东会、股东大会或者董事会就解聘会计师事务所进行表决时，应当允许会计师事务所陈述意见。答案：对

公司股东依法享有资产收益、参与重大决策、公司日常管理和选择管理者等权利。答案：错

公司聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所，依照公司章程的规定，由股东会、股东大会或者董事会决定。答案：对

公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。答案：对

公司应当依照法律、行政法规和国务院财政部门的规定建立本公司的财务、会计制度。答案：对

公司营业执照签发日期为公司成立日期。答案：对

公司债券可以转让，转让价格由转让人与受让人约定。答案：对

股份的发行，实行公平、公正的原则，同种类的每一股份应当具有同等权利。答案：对

股份有限公司的设立，可以采取发起设立或者募集设立的方式。答案：对

股份有限公司的资本划分为股份，每一股的金额相等。答案：对

股份有限公司发起人承担公司筹办事务。发起人应当签订发起人协议，明确各自在公司设立过程中的权利和义务。答案：对

股票发行价格可以按票面金额，可以超过票面金额，也可以低于票面金额。答案：错

记名公司债券，由债券持有人以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让；转让后由公司将受让人的姓名或者名称及住所记载于公司债券存根簿。

答案：对

监事会行使职权所必需的费用，不得由公司承担。答案：错

监事会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。答案：对

绝对商行为，就是依行为性质，无论什么人实施都构成商行为的行为。答案：对

两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。答案：对

募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。答案：对

其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让。经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权。

答案：对

商法，又称为商事法，是指以商事关系为调整对象的法律规范的总称。答案：对

商法的一项任务，就是尽量减少商事关系中的不确切、不稳定因素，提高行为的法律效果的可预见性，以增强人们的安全感，调动人们从事交易的积极性。

答案：对

商事关系，大体上说，主要包括两部分，一是商事组织关系，二是商事交易关系。答案：对

商事交易就是商事组织以及其他人在市场领域从事的各种经营活动。答案：对

商事组织就是人们为从事商品生产和交换而结成的经济实体。答案：对

上市公司设立董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股权管理，办理信息披露事务等事宜。

答案：对

上市公司设立独立董事，具体办法由国务院规定。答案：对

设立公司，应当依法向公司登记机关申请设立登记。答案：对

所谓商人，就是以自己名义实施商行为，并以此为常业的人。答案：对

所谓商事关系，大体上说，就是一定社会中通过市场经营活动而形成的社会关系。答案：对

无记名公司债券的转让，由债券持有人将该债券交付给受让人后即发生转让的效力。答案：对

现代商法上的平等原则主要指当事人之间的权利平等原则和市场参与者之间的机会均等原则。答案：对

依法设立的公司，由税务机关发给公司营业执照。答案：错

依照《中华人民共和国公司法》

设立的有限责任公司，不得在公司名称中标明有限责任公司或者有限公司字样。答案：错

以发起设立方式设立股份有限公司的，发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股份。以非货币财产出资的，应当依法办理其财产权的转移手续。答案：对

营业商行为，就是以营利为目的并具有营业性质的行为。答案：对

有限责任公司的股东以其认缴的股份为限对公司承担责任；股份有限公司的股东以其认购的出资额为限对公司承担责任。答案：错

有限责任公司的股东之间不可以相互转让其股权。答案：错

自然人股东死亡后，其合法继承人不可以继承股东资格；但是，公司章程另有规定的除外。答案：错

二、单项选择题

单独或者合计持有公司(

)以上股份的股东，可以在股东大会召开(

)日前提出临时提案并书面提交董事会；董事会应当在收到提案后(

)日内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议。答案：3%；10；2

董事会每年度至少召开(

)次会议，每次会议应当于会议召开(

)日前通知全体董事和监事。代表(

)以上表决权的股东、(

)以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后(

)日内，召集和主持董事会会议。董事会召开临时会议，可以另定召集董事会的通知方式和通知时限。答案：二；十；十分之一；三分之一；十

董事甲在一次董事会上，对一项议案表示异议，但表决时又改变主意投了赞成票，事后，该决议违反公司章程，给公司造成严重损失。对此的以下判断中哪一个为正确？答案：甲应对公司损失负责，因为表决时投了赞成票

董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过(

)年。董事任期届满，连选可以连任。董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务。

答案：3

发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起(

)年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起(

)年内不得转让。答案：1；1

发行的股份超过招股说明书规定的截止期限尚未募足的，或者发行股份的股款缴足后，发起人在(

)日内未召开创立大会的，认股人可以按照所缴股款并加算银行同期存款利息，要求发起人返还。答案：30

发行股份的股款缴足后，必须经依法设立的验资机构验资并出具证明。发起人应当在(

)日内主持召开公司创立大会。创立大会由认股人组成。答案：20

法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的(

)。答案：25%

公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的(

)；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起(

)年内不得转让。上述人员离职后(

)年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。答案：25%；1；半

公司分配当年税后利润时，应当提取利润的(

)列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的(

)以上的，可以不再提取。答案：10%；50%

公司合并，应当由合并各方签订合并协议，并编制资产负债表及财产清单。公司应当自作出合并决议之日起(

)日内通知债权人，并于(

)日内在报纸上公告。债权人自接到通知书之日起(

)日内，未接到通知书的自公告之日起(

)日内，可以要求公司清偿债务或者提供相应的担保。答案：10；30；30；45

构成现代商法基本原则的是(

)。答案：强化企业组织、提高经济效率、维护交易公平、保障交易安全

股东大会会议由董事会召集，董事长主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由(

)以上董事共同推举一名董事主持。董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持；监事会不召集和主持的，连续(

)日以上单独或者合计持有公司(

)以上股份的股东可以自行召集和主持。答案：50%；90；10%

股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表(

)以上表决权的股东通过。答案：三分之二

股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过(

)的同意。答案：50%

股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满(

)日未答复的，视为同意转让。答案：30

股份有限公司采取发起设立方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额。公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的(

)，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在五年内缴足。在缴足前，不得向他人募集股份。答案：20%

股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额。股份有限公司注册资本的最低限额为人民币(

)万元。法律、行政法规对股份有限公司注册资本的最低限额有较高规定的，从其规定。答案：500

股份有限公司的认股人在下列哪种情形下不可以抽回股本？答案：发起人未缴足股款

股份有限公司设董事会，其成员为(

)。答案：5人至19人

股份有限公司设立监事会，其成员不得少于(

)人。答案：3

国有独资公司监事会成员不得少于五人，其中职工代表的比例不得低于(

)，具体比例由公司章程规定。答案：三分之一

甲、乙、丙共同设立一有限责任公司，甲以现金出资12000元，乙以自己拥有的一台机器设备出资，经评估作价10000元，丙打算用自己拥有的专利技术出资，那么丙的出资最多可为多少？答案：18000元

监事的任期每届为(

)年。监事任期届满，连选可以连任。答案：3

监事会每(

)至少召开(

)次会议。监事可以提议召开临时监事会会议。答案：六个月；一

监事会每年度至少召开(

)次会议，监事可以提议召开临时监事会会议。答案：1

监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于三分之一，具体比例由公司章程规定。答案：三分之一

某市国有资产管理部门决定将甲乙两个国有独资公司撤销，合并成立甲股份有限公司，合并后的甲股份公司仍使用原甲公司的字号，该合并事项已经有关部门批准，现欲办理商业登记。应办理哪一类型的登记？答案：设立登记

人民法院依照法律规定的强制执行程序转让股东的股权时，应当通知公司及全体股东，其他股东在同等条件下有优先购买权。其他股东自人民法院通知之日起满(

)日不行使优先购买权的，视为放弃优先购买权。答案：20

日本商法第262条设立的

表见代表董事

制度规定，经理、副经理、专职董事、常务董事和其他董事，使用被认为代表公司的名称所为的行为，即使其没有代表董事的权限，公司对善意第三人也应承担该行为的责任。对此规定在商法理论上如何理解？(

)

答案：它贯彻了保障交易安全的原则

日本商法第262条设立的

表见代表董事

制度规定，经理、副经理、专职董事、常务董事和其他董事，使用被认为代表公司的名称所为的行为，即使其没有代表董事的权限，公司对善意第三人也应承担该行为的责任。对此规定在商法理论上如何理解？(

)

答案：它是外观法则的体现

日本商法第262条设立的

表见代表董事

制度规定，经理、副经理、专职董事、常务董事和其他董事，使用被认为代表公司的名称所为的行为，即使其没有代表董事的权限，公司对善意第三人也应承担该行为的责任。对此规定在商法理论上如何理解？(

)

答案：它贯彻了保障交易安全的原则

日本商法第262条设立的

表见代表董事

制度规定，经理、副经理、专职董事、常务董事和其他董事，使用被认为代表公司的名称所为的行为，即使其没有代表董事的权限，公司对善意第三人也应承担该行为的责任。对此规定在商法理论上如何理解？(

)

答案：它是外观法则的体现

日本商法第262条设立的

表见代表董事

制度规定，经理、副经理、专职董事、常务董事和其他董事，使用被认为代表公司的名称所为的行为，即使其没有代表董事的权限，公司对善意第三人也应承担该行为的责任。对此规定在商法理论上如何理解？(

)

答案：它贯彻了保障交易安全的原则

日本商法第262条设立的

表见代表董事

制度规定，经理、副经理、专职董事、常务董事和其他董事，使用被认为代表公司的名称所为的行为，即使其没有代表董事的权限，公司对善意第三人也应承担该行为的责任。对此规定在商法理论上如何理解？(

)

答案：它是外观法则的体现

商人应具备的基本条件：(

)答案：以实施商行为为常业

商事关系主要是指：(

)答案：商事组织关系和商事交易关系

上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得其他董事行使表决权。该董事会会议由(

)的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事(

)通过。出席董事会的无关联关系董事人数不足(

)人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议。答案：超过半数；超过半数；三

上市公司在(

)年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额(

)的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的(

)以上通过。答案：一；百分之三十；三分之二

设立股份有限公司，应当有(

)为发起人，其中须有(

)以上的发起人在中国境内有住所。答案：2人以上200人以下；50%

为股票发行出具审计报告、资产评估报告、法律意见书等文件的有关专业人员在哪个期间不得买卖该种股票？答案：在该股票承销期内及期满后6个月内

一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币(

)万元。股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额。答案：10

以募集设立方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的(

)；但是，法律、行政法规另有规定的，从其规定。答案：35%

以下人员中，哪些属于商人？(

)答案：某合伙企业

以下人员中，属于商人的是：(

)答案：某个体商贩

有限责任公司给股东出具的出资证明书，其法律性质属以下哪一种？答案：证权证书

有限责任公司设董事会，其成员为(

)人。《中华人民共和国公司法》

第五十一条另有规定的除外。答案：3人至13人

在我国，具有商人性质的主体主要有以下几种形式：(

)答案：个体工商户和个人独资企业；合伙企业；公司和其他形式的企业法人；联营企业；外商投资企业。

召开股东大会会议，应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开(

)日前通知各股东；临时股东大会应当于会议召开(

)日前通知各股东；发行无记名股票的，应当于会议召开(

)日前公告会议召开的时间、地点和审议事项。答案：20；15；30

自股东会会议决议通过之日起(

)日内，股东与公司不能达成股权收购协议的，股东可以自股东会会议决议通过之日起(

)日内向人民法院提起诉讼。答案：60；90

A股份有限公司申请再次发行公司债券。以下情况中，哪一个构成审批机关拒绝批准的正当理由？答案：该公司上次发行债券的实际募集率是95％

三、多项选择题

董事会对股东会负责，行使下列职权：(

)答案：公司章程规定的其他职权；制定公司的基本管理制度

董事会对股东会负责，行使下列职权：(

)答案：制订公司合并、分立、变更公司形式、解散的方案；决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项；决定公司内部管理机构的设置

董事会对股东会负责，行使下列职权：(

)答案：决定公司的经营计划和投资方案；执行股东会的决议；召集股东会会议，并向股东会报告工作

董事会对股东会负责，行使下列职权：(

)答案：制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；制订公司的年度财务预算方案、决算方案；制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案

董事会应于创立大会结束后三十日内，向公司登记机关报送下列文件，申请设立登记：(

)答案：创立大会的会议记录；公司登记申请书；公司章程

董事会应于创立大会结束后三十日内，向公司登记机关报送下列文件，申请设立登记：(

)答案：发起人的法人资格证明或者自然人身份证明；公司住所证明；验资证明；法定代表人、董事、监事的任职文件及其身份证明

发起人应当在创立大会召开十五日前将会议日期通知各认股人或者予以公告。创立大会应有代表股份总数过半数的认股人出席，方可举行。创立大会行使下列职权：(

)答案：选举董事会成员；通过公司章程；审议发起人关于公司筹办情况的报告

发起人应当在创立大会召开十五日前将会议日期通知各认股人或者予以公告。创立大会应有代表股份总数过半数的认股人出席，方可举行。创立大会行使下列职权：(

)答案：发生不可抗力或者经营条件发生重大变化直接影响公司设立的，可以作出不设立公司的决议；创立大会对前款所列事项作出决议，必须经出席会议的认股人所持表决权过半数通过；对发起人用于抵作股款的财产的作价进行审核；对公司的设立费用进行审核；选举监事会成员

公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载下列事项：(

)答案：各股东取得股份的日期；

各股东所持股票的编号

公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载下列事项：(

)答案：各股东所持股份数；

股东的姓名或者名称及住所

公司章程对下列哪些主体具有约束力？答案：股东；

公司本身

股东大会应当每年召开一次年会。有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：(

)答案：董事会认为必要时；

监事会提议召开时；

公司章程规定的其他情形

股东大会应当每年召开一次年会。有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：(

)答案：单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时；

董事人数不足《中华人民共和国公司法》

规定人数或者公司章程所定人数的三分之二时；

公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之一时

股东会行使下列职权：(

)答案：对发行公司债券作出决议；对公司合并、分立、变更公司形式、解散和清算等事项作出决议；对公司增加或者减少注册资本作出决议

股东会行使下列职权：(

)答案：公司章程规定的其他职权；

修改公司章程

股东会行使下列职权：(

)答案：决定公司的经营方针和投资计划；审议批准董事会的报告；选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项

股东会行使下列职权：(

)答案：审议批准监事会或者监事的报告；审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案

股东会行使下列职权：(

)答案：公司章程规定的其他职权；修改公司章程

股份有限公司的发起人应当承担下列责任：(

)答案：公司不能成立时，对设立行为所产生的债务和费用负连带责任；公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任；在公司设立过程中，由于发起人的过失致使公司利益受到损害的，应当对公司承担赔偿责任

股份有限公司章程应当载明下列事项：(

)答案：公司利润分配办法；

公司法定代表人；

监事会的组成、职权、任期和议事规则

股份有限公司章程应当载明下列事项：(

)答案：公司名称和住所；

公司经营范围；

公司设立方式

股份有限公司章程应当载明下列事项：(

)答案：公司股份总数、每股金额和注册资本；

董事会的组成、职权、任期和议事规则；

发起人的姓名或者名称、认购的股份数、出资方式和出资时间

股份有限公司章程应当载明下列事项：(

)答案：公司利润分配办法；

公司法定代表人；

监事会的组成、职权、任期和议事规则

股份有限公司章程应当载明下列事项：(

)答案：公司的解散事由与清算办法；

公司的通知和公告办法；

股东大会会议认为需要规定的其他事项

股票应当载明下列主要事项：(

)答案：股票种类、票面金额及代表的股份数；

公司名称；

公司成立日期；

股票的编号

国有独资公司的哪些事项必须由国有资产监督管理机构决定？答案：增减资本；

合并、分立；

发行公司债券

监事会、不设监事会的公司的监事行使下列职权：(

)答案：依照《中华人民共和国公司法》

第一百五十二条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；向股东会会议提出提案；提议召开临时股东会会议，在董事会不履行《中华人民共和国公司法》规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；公司章程规定的其他职权

经理对董事会负责，行使下列职权：(

)答案：董事会授予的其他职权；决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员

经理对董事会负责，行使下列职权：(

)答案：拟订公司的基本管理制度；制定公司的具体规章；提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人

经理对董事会负责，行使下列职权：(

)答案：拟订公司内部管理机构设置方案；主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；组织实施公司年度经营计划和投资方案

某股份公司成立时，某甲做为发起人欲以其所有的一幢楼房作为出资，他应办理哪些手续？答案：验资；

创立大会确认；

产权过户；

评估作价

日本商法第262条设立的

表见代表董事

制度规定，经理、副经理、专职董事、常务董事和其他董事，使用被认为代表公司的名称所为的行为，即使其没有代表董事的权限，公司对善意第三人也应承担该行为的责任。对此规定在商法理论上如何理解？(

)答案：它贯彻了保障交易安全的原则；

它是外观法则的体现

商人应具备哪些基本条件？(

)答案：以实施商行为为常业；

以自己的名义实施商行为；

实施商行为

设立股份有限公司，应当具备下列条件：(

)答案：发起人符合法定人数；股份发行、筹办事项符合法律规定；发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额

设立股份有限公司，应当具备下列条件：(

)答案：发起人制订公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过；

有公司住所；

有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构

为什么说英美法的商法概念属于实质商法的范畴？答案：英美的商事法律规范有包括单行法律、判例、民间自治规章等等在内的广泛渊源；

英美法没有民法与商法的严格区分，也没有相对于民法典意义上的商法典

下列公司对高级管理人员的规定，错误的有哪些？答案：乙股份公司：董事每届任期为2年，不许连任；甲有限公司：董事每届任期为4年；丙有限公司：监事全部由股东代表组成；丁股份公司：监事兼任公司董事

下列有关股份有限公司的股份转让的表述哪些是错误的？答案：发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起5年内不得转让；公司董事、监事、经理所持有的本公司股份在任职期内不得转让

以下国家采民商分立的立法体例的国家有(

)。答案：德国；

法国；

日本

以下人员中，哪些属于商人？答案：某个体商贩；

某合伙企业

以下选项中，哪些属于绝对商行为？(

)答案：在证券交易所买卖股票；

汇票的出票

以下主体中，哪些不属于商人？(

)答案：某公司董事；

某公司总裁

有下列情形之一的，对股东会该项决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权：(

)答案：公司合并、分立、转让主要财产的；公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出现，股东会会议通过决议修改章程使公司存续的；公司连续五年不向股东分配利润，而公司该五年连续盈利，并且符合《中华人民共和国公司法》规定的分配利润条件的

有限责任公司的出资证明书应当载明的事项(

)。答案：公司名称；公司成立日期；公司注册资本

有限责任公司的出资证明书应当载明的事项(

)。答案：出资证明书的编号和核发日期；出资证明书由公司盖章；公司成立日期；股东的姓名或者名称、缴纳的出资额和出资日期

有限责任公司的股东名册，记载下列事项(

)。答案：股东的出资额；出资证明书编号；

股东的姓名或者名称及住所

招股说明书应当附有发起人制订的公司章程，并载明下列事项：(

)答案：无记名股票的发行总数；

发起人认购的股份数；

每股的票面金额和发行价格

招股说明书应当附有发起人制订的公司章程，并载明下列事项：(

)答案：认股人的权利、义务；

募集资金的用途；

本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可以撤回所认股份的说明

四、案例题

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答案：因章凰侯为无民事行为能力的人，故章一德可以监护人身份指定受益人。

2000年3月，甲、乙、丙开办一合伙企业，同年6月甲与丁结婚。2005年8月，双方协议离婚，约定将合伙企业中甲的财产份额全部转让给丁。答案：如乙、丙不同意丁入伙，必须购买该财产份额；合伙企业应清算，丁分得甲应得财产份额；合伙企业中甲的财产份额属于夫妻共同财产。

合伙人甲在合伙企业中有份额15万元，待分配利润3万元。现甲无力偿还其对第三人乙的负债20万元，乙要求强制执行甲在合伙企业中的财产。

答案：乙可以就该15万元份额和3万元待分配利润请求强制执行。

甲、乙、丙合伙经营一个合伙企业，取名为三义合。合伙协议中约定：甲乙是普通合伙人，丙是有限合伙人。乙为负责人。凡5万元以上的业务须经甲乙丙三人一致同意。答案：该合伙取名为三义合是不合法的。

甲、乙签订一份购销合同。甲用银行承兑汇票付款，在汇票的背书栏记载有如果乙不按期履行交货义务，则不享有票据权利，乙又将此汇票背书转让给丙。答案：无论乙是否履行交货义务，票据背书转让后，丙取得票据权利；背书上所附条件不产生汇票上效力，乙无论交货与否均享有票据权利。

甲公司（中方）与某国乙公司（外方）拟在深圳共同设立一中外合作经营企业，某律师受聘为双方起草一份《合作经营合同》。答案：合作企业的董事长和副董事长由中方担任，总经理和副总经理由外方担任。

甲公司被法院宣告破产，清算组在清理该公司财产时，发现的下列哪些财产应列入该公司的破产财产？答案：该公司对某大桥上的未来20年的收费权；该公司一栋在建的办公楼；该公司依合同将于三个月后获得的一笔投资收益。

甲公司持有乙上市公司30%的股份，现欲继续收购乙公司的股份，遂发出收购要约。答案：本收购要约所公布的收购条件适用于乙公司的所有股东；甲公司将在45日内完成对乙公司股份的收购；甲公司收购乙公司的股份至51%时即不再收购。

甲公司章程规定：董事长未经股东会授权，不得处置公司资产，也不得以公司名义签订非经营性合同。一日，董事长任某见王某开一辆新款宝马车，遂决定以自己乘坐的公司旧奔驰车与王调换，并办理了车辆过户手续。答案：无论是否违反公司章程，只要王某无恶意，该行为就有效。

甲股份公司是一家上市公司，拟以增发股票的方式从市场融资。公司董事会在讨论股票发行价格时出现了不同意见。答案：以高于票面金额发行股票可以增加公司的资本公积金，故应争取溢价发行；现公司股票的市场价格为8元，可在高于票面金额与低于8元之间定价，投资者易于接受。

甲煤矿拥有乙钢厂普通债权40万元，现乙钢厂被宣告破产，清算组查明甲煤矿尚欠乙钢厂20万元运费未付。清算组预计破产清偿率为50%。甲煤矿要求抵销债务。债权人会议各方为甲煤矿的债权发生争执。

答案：甲煤矿可以抵销20万元债务，并于抵销后拥有20万元破产债权。

甲拾得某银行签发的金额为5000元的本票一张，并将该本票背书送给女友乙作生日礼物，乙不知本票系甲拾得，按期持票要求银行付款。假设银行知晓该本票系甲拾得并送给乙。答案：甲取得本票不合法，且乙无对价取得本票，银行得拒绝支付。

刘、关、张约定各出资40万元设立甲有限公司，因刘只有20万元，遂与张约定由张为其垫付出资20万元。公司设立时，张以价值40万元的房屋评估为60万元骗得验资。后债权人发现甲公司注册资本不实。答案：应由刘补交20万元，张、关承担连带责任。

某公司两年前申请发行5千万元债券，因承销人原因剩余500万元尚未发行完。该公司现将已发行债券的本息付清，且公司净资产已增加一倍，欲申请再发行5千万元债券。答案：不应批准。

某市国有资产管理部门决定将甲、乙两个国有独资公司撤销，合并成立甲股份有限公司，合并后的甲股份有限公司仍使用原甲公司的字号，该合并事项已经有关部门批准现欲办理商业登记。答案：设立登记。

某有限责任公司股东会决定解散该公司，其后股东会、清算组所为的下列哪一行为不违反我国法律的规定？答案：股东会选派股东甲、股东乙和股东丙组成清算组，未采纳股东丁提出吸收一名律师参加清算组的建议。

乙公司与丙公司交易时以汇票支付。丙公司见汇票出票人为甲公司，遂要求乙公司提供担保，乙公司请丁公司为该汇票作保证，丁公司在汇票背书栏签注若甲公司出票真实，本公司愿意保证。后经了解甲公司实际并不存在。答案：应当承担票据保证责任。

在公司的破产案件中，有关当事人提出的下列主张，哪些依法应予支持？答案：丁依合同保管着的一批货物，要求以变卖这批货物的价款优先清偿拖欠的保管费；甲要求收回依融资租赁合同出租给的设备。

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答案：以被保险人吴氏指定的章凰侯为受益人；以被保险人吴氏为受益人；以投保人章一德和被保险人吴氏共同指定的第三人为受益人；以投保人章一德为受益人，但须经吴氏同意。

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答案：合同效力中止；保险人按照约定条件减少保险金额。

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答案：章一德有权解除合同，保险公司应当退还保险单的现金价值。

A公司向凤凰有限责任公司购买水泥，价值150万元，A公司开具了一张银行承兑汇票，汇票上背书不得背书转让字样。答案：凤凰有限责任公司不可以将汇票转让给B公司；服装厂可不以将汇票转让给轮胎厂。

第二次形成性考核

试题及答案

一、单项选择题

被除名人对除名决议有异议的，可以自接到除名通知之日起(

)日内，向人民法院起诉。答案：30

对合伙人的除名决议应当书面通知被除名人。被除名人接到除名通知(

)，除名生效，被除名人退伙。答案：之日

根据《合伙企业法》的规定，下列哪一项不可以成为合伙企业的合伙人。答案：企业法人

关于合伙人出资份额转让的说法错误的是(

)。答案：内部转让须经合伙人的半数以上同意

合伙企业的合伙人甲在单独执行企业事务时，未经其他合伙人同意，独自决定实施了下列行为。其中哪一项行为的实施，违反了合伙企业法的规定？答案：以企业的设备为乙公司向银行借款提供抵押

合伙企业的利润，由合伙人依照合伙协议约定的比例分配，合伙协议未约定利润分配比例的应按下列哪项办理？答案：由合伙人平均分配

合伙企业登记事项发生变更的，执行合伙事务的合伙人应当自作出变更决定或者发生变更事由之日起(

)日内，向企业登记机关申请办理变更登记。答案：15

合伙企业对合伙人执行合伙企业事务以及对外代表合伙企业权利的限制，能否对抗不知情的善意第三人？答案：不得对抗

合伙人对合伙企业有关事项作出决议，按照合伙协议约定的表决办法办理。合伙协议未约定或者约定不明确的，实行合伙人一人一票并经全体合伙人过(

)通过的表决办法。《中华人民共和国合伙企业法》对合伙企业的表决办法另有规定的，从其规定。答案：50%以上

合伙人死亡或者被依法宣告死亡的，对该合伙人在合伙企业中的财产份额享有合法继承权的继承人，按照合伙协议的约定或者经全体合伙人(

)同意，从继承开始之日起，取得该合伙企业的合伙人资格。答案：100%

合伙协议未约定合伙期限的，合伙人在不给合伙企业事务执行造成不利影响的情况下，可以退伙，但应当提前(

)日通知其他合伙人。答案：30

甲、乙、丙、丁共同投资设立合伙企业，约定利润分配比例为4∶3∶2∶1。现甲、乙已退伙，丙、丁未就现有合伙企业的利润分配约定新的比例。依照法律规定，现该合伙企业的利润在丙、丁之间应按照(

)分配。答案：全部利润平均分配

甲、乙、丙三人拟共同出资组成一合伙企业，并于

1999年3月10日达成一致，签署了合伙协议。甲、乙、丙三人按约定于4月1日完成各自的出资义务之后，4月15日将合伙协议等申请文件提交工商部门予以登记，有关部门经审查后于4月25日核准登记申请，并于4月28日通知申请人并发给营业执照。那么，该合伙企业是于(

)成立的。答案：4月28日

甲将其在某合伙企业中的财产份额转让与乙，双方签订转让协议。后甲的债权人丙请求对该财产份额强制执行。以下判断中，(

)是正确的？答案：如果转让协议已经取得其他合伙人的一致同意，则丙无权请求强制执行

某合伙企业三个合伙人分别出资20万、10万、10万元，但对利润分配比例没有在合伙协议中约定，当事人对赢利获得的20万应如何分配（

）。答案：按照出资比例分配

企业登记机关应当自受理申请之日起(

)日内，作出是否登记的决定。予以登记的，发给营业执照；不予登记的，应当给予书面答复，并说明理由。答案：20

清算结束，清算人应当编制清算报告，经全体合伙人签名、盖章后，在(

)日内向企业登记机关报送清算报告，申请办理合伙企业注销登记。答案：15

清算人由全体合伙人担任；经全体合伙人过(

)同意，可以自合伙企业解散事由出现后(

)日内指定一个或者数个合伙人，或者委托第三人，担任清算人。答案：50%；15

清算人自被确定之日起(

)日内将合伙企业解散事项通知债权人，并于(

)日内在报纸上公告。债权人应当自接到通知书之日起(

)日内，未接到通知书的自公告之日起(

)日内，向清算人申报债权。答案：10；60；30；45

退伙事由实际发生(

)为退伙生效日。答案：之日

王某因不懂经营，被别人骗走合伙企业中的一大笔资金，使该企业陷入困境。经其他合伙人研究一致同意，决定将王某除名，王某以自己并非故意为由，对除名决定有异议，王某可以采取下列哪种方式解决？

(

)答案：向人民法院起诉

为了保护合伙企业和其他合伙人的合法权益，同时也保护债权人的合法权益，合伙人的债权人：(

)答案：可以依法追索合伙人在合伙企业中的收益

下列关于合伙企业经营积累的财产性质的说法正确的是：(

)答案：为全体合伙人共同共有

下列关于有限合伙企业的说法中错误的是：(

)答案：有限合伙人可以执行合伙事务，但不得对外代表有限合伙企业

以下关于合伙人的债务清偿与合伙企业的关系说法错误的是(

)。答案：合伙人的债权人可以代位行使合伙人的权利

以下关于特殊的普通合伙的说法中，哪一个错误的？(

)答案：特殊的普通合伙企业可以建立执业风险基金、办理职业保险

有限合伙企业由(

)个以上(

)个以下合伙人设立；但是，法律另有规定的除外。答案：2；50

有限合伙企业至少应当有(

)个普通合伙人。答案：1

在合伙企业的出资中，与有限责任公司的出资方式不同的是：(

)答案：以劳务出资

在合伙企业的合伙协议中，不得约定：(

)答案：将全部利润分配给部分合伙人或由部分合伙人承担全部亏损

在合伙企业中，合伙事务的决定直接关系到全体合伙人的利益，因而一般情况下，合伙事务的决定均须由全体合伙人同意。以下有关合伙企业事务中，无须全体合伙人一致同意的是：(

)答案：合伙人某丁意欲将自己在合伙企业中的财产份额转让给另一个合伙人戊

在如下选项中，(

)不是合伙企业的特征。答案：合伙企业具有独立的法人地位

自合伙企业解散事由出现之日起(

)日内未确定清算人的，合伙人或者其他利害关系人可以申请人民法院指定清算人。答案：15

二、多项选择题

除合伙协议另有约定外，合伙企业的下列事项应当经全体合伙人一致同意：(

)答案：处分合伙企业的不动产；

改变合伙企业的经营范围、主要经营场所的地点；

改变合伙企业的名称

除合伙协议另有约定外，合伙企业的下列事项应当经全体合伙人一致同意：(

)答案：转让或者处分合伙企业的知识产权和其他财产权利；

以合伙企业名义为他人提供担保；

聘任合伙人以外的人担任合伙企业的经营管理人员

各合伙人对合伙企业的权利和义务包括哪些(

)。答案：对合伙企业忠实的义务；

异议权和撤消权；

管理参与权；

知情权和监督权

根据我国合伙企业法，合伙企业协议应载明下列那些事项(

)。答案：入伙与退伙；

合伙企业的解散与清算

关于我国合伙企业概念，以下说法中哪些是正确的？(

)答案：合伙企业必须履行企业登记，领取营业执照；

合伙企业不包括合伙制的律师事务所、会计师事务所等非经工商登记的组织；

合伙企业不能采用有限合伙的形态；

合伙企业的合伙人以自然人为限

合伙企业的下列哪些事务须经全体合伙人同意(

)。答案：转让合伙企业的知识产权；

改边企业的名称；

处分合伙企业的不动产

合伙企业有下列情形之一的，应当解散：(

)答案：法律、行政法规规定的其他原因；

合伙协议约定的合伙目的已经实现或者无法实现；

依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销

合伙企业有下列情形之一的，应当解散：(

)答案：合伙期限届满，合伙人决定不再经营；

合伙协议约定的解散事由出现；

合伙人已不具备法定人数满三十天；

全体合伙人决定解散

合伙企业有下列条件之一的，应当解散(

)。答案：约定的经营期限届满，合伙人不愿继续经营；

全体合伙人决定解散；

协议约定的合伙目标已经实现或无法实现；

被依法吊销营业执照

合伙人出资的形式包括(

)。答案：合伙人的货币；

合伙人有权处分的土地使用权；

合伙人的实物

合伙人死亡的，其继承人取得合伙人资格的条件包括(

)。答案：继承人愿意；

有合伙协议的约定或全体合伙人的一致同意；

有合法继承权；

未成年的继承人可以由其法定人代行其权利

合伙人有下列情形之一的，当然退伙：(

)答案：法律规定或者合伙协议约定合伙人必须具有相关资格而丧失该资格；

合伙人在合伙企业中的全部财产份额被人民法院强制执行

合伙人有下列情形之一的，当然退伙：(

)答案：个人丧失偿债能力；

作为合伙人的自然人死亡或者被依法宣告死亡；

作为合伙人的法人或者其他组织依法被吊销营业执照、责令关闭、撤销，或者被宣告破产

合伙人有下列情形之一的，经其他合伙人一致同意，可以决议将其除名：(

)答案：未履行出资义务；

执行合伙事务时有不正当行为；

发生合伙协议约定的事由；

因故意或者重大过失给合伙企业造成损失

合伙人有下列情形之一的，经其他合伙人一致同意，可以决议将其除名(

)。答案：因故意或重大过失给合伙企业造成重大损失；

未履行出资义务；

合伙协议约定的其他事由

合伙事务的执行可采取以下那种方式(

)。答案：全体合伙人共同执行；

委托2名合伙人执行；

委托一名合伙人执行

合伙协议除符合《中华人民共和国合伙企业法》的有关规定外，还应当载明下列事项：(

)答案：执行事务合伙人的除名条件和更换程序；

有限合伙人入伙、退伙的条件、程序以及相关责任；

有限合伙人和普通合伙人相互转变程序

合伙协议除符合《中华人民共和国合伙企业法》的有关规定外，还应当载明下列事项：(

)答案：执行事务合伙人应具备的条件和选择程序；

普通合伙人和有限合伙人的姓名或者名称、住所；

执行事务合伙人权限与违约处理办法

合伙协议应当载明下列事项：(

)答案：合伙目的和合伙经营范围；

合伙企业的名称和主要经营场所的地点；

合伙人的姓名或者名称、住所

合伙协议应当载明下列事项：(

)

答案：合伙企业的解散与清算；

入伙与退伙；

争议解决办法；

违约责任

合伙协议约定合伙期限的，在合伙企业存续期间，有下列情形之一的，合伙人可以退伙：(

)答案：其他合伙人严重违反合伙协议约定的义务；

合伙协议约定的退伙事由出现；

经全体合伙人一致同意；

发生合伙人难以继续参加合伙的事由

甲要成为某合伙企业的须符合以下那些条件(

)。答案：甲应如实向合伙人说明个人负债情况；

甲应停止其已经从事的与该企业相竞争的业务；

原合伙人如实高知该企业的经营状况；

取得原合伙人的一致同意

答案：甲应停止其已经从事的与该企业相竞争的业务；

原合伙人如实高知该企业的经营状况；

取得原合伙人的一致同意

甲欲加入乙、丙、丁的合伙企业。在以下哪些情况下，甲不能被认为已成为新合伙人？(

)答案：乙、丙在入伙协议书上签字；丁出国未归，仅在电话中表示同意；

乙、丙、丁口头表示同意，未签订书面协议；

乙、丙表示同意，丁未置可否

某合伙协议约定的经营期限为3年，以下情形可以使当事人退伙的有(

)。答案：发生合伙人难以继续参加合伙企业的事由；

合伙人严重违反了协议约定的义务；

约定的退伙事由出现；

经全体合伙人同意

清算人在清算期间执行下列事务：(

)答案：处理合伙企业清偿债务后的剩余财产；

代表合伙企业参加诉讼或者仲裁活动；

清理债权、债务

清算人在清算期间执行下列事务：(

)答案：清缴所欠税款；

清理合伙企业财产，分别编制资产负债表和财产清单；

处理与清算有关的合伙企业未了结事务

设立合伙企业，应当具备下列条件：(

)答案：法律、行政法规规定的其他条件；

有合伙人认缴或者实际缴付的出资；

有合伙企业的名称和生产经营场所

设立合伙企业，应当具备下列条件：(

)答案：有二个以上合伙人；

合伙人为自然人的，应当具有完全民事行为能力；

有书面合伙协议

下列不属于当然退伙情形的有哪些？(

)答案：合伙人未履行出资义务；

合伙人依法被认定为无民事行为能力人

下列情形导致当事人当然退伙的有(

)。答案：被依法宣告为无民事行为能力；

死亡或被宣告死亡

以下关于合伙财产的说法正确的是(

)。答案：对于善意第三人，合伙企业不得以个别合伙人未经授权擅自处分合伙财产为由主张其行为无效；

个别合伙人处分合伙财产，应得到全体合伙人的授权；

合伙企业的财产属于共有财产；

合伙人在合伙企业清算前私自转移或处分企业财产的，不得以此对抗不知情的善意第三人

以下关于合伙企业对外债务说法正确是(

)。答案：对外债务的清偿，必须先以合伙企业的财产清偿；

各合伙人对合伙企业的对外债务承担连带责任；

合伙人的所有可执行财产，均可用于清偿

以下说法哪些错误的？(

)答案：合伙人以劳务出资的，其评估办法由全体合伙人委托法定评估机构评估；

为保护债权人的利益，合伙人在合伙企业清算前，一律不得请求分割合伙企业的财产；

有限合伙人也可以劳务出资

有下列情形之一的，合伙企业应当向合伙人的继承人退还被继承合伙人的财产份额：(

)答案：法律规定或者合伙协议约定合伙人必须具有相关资格，而该继承人未取得该资格；

合伙协议约定不能成为合伙人的其他情形；

继承人不愿意成为合伙人

有限合伙人的下列行为，不视为执行合伙事务：(

)答案：参与决定普通合伙人入伙、退伙；

参与选择承办有限合伙企业审计业务的会计师事务所；

对企业的经营管理提出建议；

获取经审计的有限合伙企业财务会计报告

有限合伙人的下列行为，不视为执行合伙事务：(

)答案：在有限合伙企业中的利益受到侵害时，向有责任的合伙人主张权利或者提起诉讼；

依法为本企业提供担保；

执行事务合伙人怠于行使权利时，督促其行使权利或者为了本企业的利益以自己的名义提起诉讼；

对涉及自身利益的情况，查阅有限合伙企业财务会计账簿等财务资料

有限合伙人有下列情形之一的，当然退伙：(

)答案：法律规定或者合伙协议约定合伙人必须具有相关资格而丧失该资格；

作为合伙人的自然人死亡或者被依法宣告死亡；

作为合伙人的法人或者其他组织依法被吊销营业执照、责令关闭、撤销，或者被宣告破产

三、判断题

《中华人民共和国合伙企业法》所称合伙企业，是指自然人、法人和其他组织依照《中华人民共和国合伙企业法》在中国境内设立的普通合伙企业和有限合伙企业。答案：对

被聘任的合伙企业的经营管理人员，超越合伙企业授权范围履行职务，或者在履行职务过程中因故意或者重大过失给合伙企业造成损失的，依法承担赔偿责任。答案：对

被聘任的合伙企业的经营管理人员应当在合伙企业授权范围内履行职务。答案：对

除合伙协议另有约定或者经全体合伙人一致同意外，合伙人不得同本合伙企业进行交易。答案：对

除合伙协议另有约定外，合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的全部或者部分财产份额时，不须经其他合伙人一致同意。答案：错

除合伙协议另有约定外，普通合伙人转变为有限合伙人，或者有限合伙人转变为普通合伙人，应当经全体合伙人一致同意。答案：对

订立合伙协议、设立合伙企业，应当遵循自愿、平等、公平、诚实信用原则。答案：对

国有独资公司、国有企业、上市公司以及公益性的事业单位、社会团体可以成为普通合伙人。答案：错

合伙企业不能清偿到期债务的，合伙人承担有限连带责任。答案：错

合伙企业的经营范围中有属于法律、行政法规规定在登记前须经批准的项目的，该项经营业务应当依法经过批准，并在登记时提交批准文件。答案：对

合伙企业的利润分配、亏损分担，按照合伙协议的约定办理；合伙协议未约定或者约定不明确的，由合伙人协商决定；协商不成的，由合伙人按照实缴出资比例分配、分担；无法确定出资比例的，由合伙人平均分配、分担。答案：对

合伙企业的生产经营所得和其他所得，按照国家有关税收规定，由合伙人分别缴纳所得税。答案：对

合伙企业的营业执照签发日期，为合伙企业成立日期。答案：对

合伙企业对合伙人执行合伙事务以及对外代表合伙企业权利的限制，不得对抗善意第三人。答案：对

合伙企业对其债务，应先以其全部财产进行清偿。答案：对

合伙企业及其合伙人必须遵守法律、行政法规，遵守社会公德、商业道德，承担社会责任。答案：对

合伙企业及其合伙人的合法财产及其权益受法律保护。答案：对

合伙企业解散，应当由清算人进行清算。答案：对

合伙企业领取营业执照前，合伙人不得以合伙企业名义从事合伙业务。答案：对

合伙企业名称中应当标明

普通合伙

字样。答案：对

合伙企业设立分支机构，应当向分支机构所在地的企业登记机关申请登记，领取营业执照。答案：对

合伙企业应当依照法律、行政法规的规定建立企业财务、会计制度。答案：对

合伙人按照合伙协议的约定或者经全体合伙人决定，可以增加或者减少对合伙企业的出资。答案：对

合伙人的出资、以合伙企业名义取得的收益和依法取得的其他财产，均为合伙企业的财产。答案：对

合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利出资，但是不可以用劳务出资。答案：错

合伙人可以自营或者同他人合作经营与本合伙企业相竞争的业务。答案：错

合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的财产份额的，在同等条件下，合伙人以外的人有优先购买权；但是，合伙协议另有约定的除外。答案：错

合伙人以非货币财产出资的，依照法律、行政法规的规定，需要办理财产权转移手续的，应当依法办理。答案：对

合伙人以劳务出资的，其评估办法由法定评估机构评估确定，并在合伙协议中载明。答案：错

合伙人以实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利出资，需要评估作价的，可以由全体合伙人委托法定评估机构评估，不可以由合伙人协商确定。答案：错

合伙人以外的人依法受让合伙人在合伙企业中的财产份额的，经修改合伙协议即成为合伙企业的合伙人，依照《中华人民共和国合伙企业法》和修改后的合伙协议享有权利，履行义务。答案：对

合伙人在合伙企业清算前，不得请求分割合伙企业的财产；但是，《中华人民共和国合伙企业法》另有规定的除外。答案：对

合伙人在合伙企业清算前私自转移或者处分合伙企业财产的，合伙企业不得以此对抗善意第三人。答案：对

合伙人之间转让在合伙企业中的全部或者部分财产份额时，不用通知其他合伙人。答案：错

合伙协议经全体合伙人签名、盖章后生效。合伙人按照合伙协议享有权利，履行义务。答案：对

合伙协议可以约定将全部利润分配给部分合伙人或者由部分合伙人承担全部亏损。答案：错

合伙协议依法由全体合伙人协商一致、以书面形式订立。答案：对

普通合伙企业由普通合伙人组成，合伙人对合伙企业债务承担有限连带责任。《中华人民共和国合伙企业法》对普通合伙人承担责任的形式有特别规定的，从其规定。答案：错

普通合伙人转变为有限合伙人的，不对其作为普通合伙人期间合伙企业发生的债务承担无限连带责任。答案：错

清算期间，合伙企业存续，但不得开展与清算无关的经营活动。

答案：对

申请人提交的登记申请材料齐全、符合法定形式，企业登记机关能够当场登记的，应予当场登记，发给营业执照。答案：对

申请设立合伙企业，应当向企业登记机关提交登记申请书、合伙协议书、合伙人身份证明等文件。答案：对

修订后的《中华人民共和国合伙企业法》自2007年6月1日起施行。答案：对

修改或者补充合伙协议，应当经全体合伙人一致同意；但是，合伙协议另有约定的除外。答案：对

有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成，普通合伙人对合伙企业债务承担有限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。答案：错

有限合伙人退伙后，对基于其退伙前的原因发生的有限合伙企业债务，以其退伙时从有限合伙企业中取回的财产承担责任。答案：对

有限合伙人转变为普通合伙人的，不对其作为有限合伙人期间有限合伙企业发生的债务承担无限连带责任。答案：错

债权人申报债权，应当说明债权的有关事项，并提供证明材料。清算人应当对债权进行登记。答案：对

作为有限合伙人的自然人死亡、被依法宣告死亡或者作为有限合伙人的法人及其他组织终止时，其继承人或者权利承受人可以依法取得该有限合伙人在有限合伙企业中的资格。答案：对

作为有限合伙人的自然人在有限合伙企业存续期间丧失民事行为能力的，其他合伙人可以因此要求其退伙。答案：错

四、案例

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答案：因章凰侯为无民事行为能力的人，故章一德可以监护人身份指定受益人

2000年3月，甲、乙、丙开办一合伙企业，同年6月甲与丁结婚。2005年8月，双方协议离婚，约定将合伙企业中甲的财产份额全部转让给丁。答案：合伙企业应清算，丁分得甲应得财产份额；

合伙企业中甲的财产份额属于夫妻共同财产；

如乙、丙不同意丁入伙，必须购买该财产份额

合伙人甲在合伙企业中有份额15万元，待分配利润3万元。现甲无力偿还其对第三人乙的负债20万元，乙要求强制执行甲在合伙企业中的财产。答案：乙可以就该15万元份额和3万元待分配利润请求强制执行

甲、乙、丙合伙经营一个合伙企业，取名为三义合。合伙协议中约定：甲乙是普通合伙人，丙是有限合伙人。乙为负责人。凡5万元以上的业务须经甲乙丙三人一致同意。答案：该合伙取名为三义合是不合法的。

甲、乙签订一份购销合同。甲用银行承兑汇票付款，在汇票的背书栏记载有如果乙不按期履行交货义务，则不享有票据权利，乙又将此汇票背书转让给丙。答案：背书上所附条件不产生汇票上效力，乙无论交货与否均享有票据权利；

无论乙是否履行交货义务，票据背书转让后，丙取得票据权利

甲公司（中方）与某国乙公司（外方）拟在深圳共同设立一中外合作经营企业，某律师受聘为双方起草一份《合作经营合同》。答案：合作企业的董事长和副董事长由中方担任，总经理和副总经理由外方担任

甲公司被法院宣告破产，清算组在清理该公司财产时，发现的下列哪些财产应列入该公司的破产财产？答案：该公司一栋在建的办公楼；

该公司依合同将于三个月后获得的一笔投资收益；

该公司对某大桥上的未来20年的收费权

甲公司持有乙上市公司30%的股份，现欲继续收购乙公司的股份，遂发出收购要约。答案：本收购要约所公布的收购条件适用于乙公司的所有股东；

甲公司收购乙公司的股份至51%时即不再收购；

甲公司将在45日内完成对乙公司股份的收购

甲公司章程规定：董事长未经股东会授权，不得处置公司资产，也不得以公司名义签订非经营性合同。一日，董事长任某见王某开一辆新款宝马车，遂决定以自己乘坐的公司旧奔驰车与王调换，并办理了车辆过户手续。答案：无论是否违反公司章程，只要王某无恶意，该行为就有效

甲股份公司是一家上市公司，拟以增发股票的方式从市场融资。公司董事会在讨论股票发行价格时出现了不同意见。答案：以高于票面金额发行股票可以增加公司的资本公积金，故应争取溢价发行；

现公司股票的市场价格为8元，可在高于票面金额与低于8元之间定价，投资者易于接受

甲煤矿拥有乙钢厂普通债权40万元，现乙钢厂被宣告破产，清算组查明甲煤矿尚欠乙钢厂20万元运费未付。清算组预计破产清偿率为50%。甲煤矿要求抵销债务。债权人会议各方为甲煤矿的债权发生争执。答案：甲煤矿可以抵销20万元债务，并于抵销后拥有20万元破产债权

甲拾得某银行签发的金额为5000元的本票一张，并将该本票背书送给女友乙作生日礼物，乙不知本票系甲拾得，按期持票要求银行付款。假设银行知晓该本票系甲拾得并送给乙。答案：甲取得本票不合法，且乙无对价取得本票，银行得拒绝支付

刘、关、张约定各出资40万元设立甲有限公司，因刘只有20万元，遂与张约定由张为其垫付出资20万元。公司设立时，张以价值40万元的房屋评估为60万元骗得验资。后债权人发现甲公司注册资本不实。答案：应由刘补交20万元，张、关承担连带责任

某公司两年前申请发行5千万元债券，因承销人原因剩余500万元尚未发行完。该公司现将已发行债券的本息付清，且公司净资产已增加一倍，欲申请再发行5千万元债券。答案：不应批准

某市国有资产管理部门决定将甲、乙两个国有独资公司撤销，合并成立甲股份有限公司，合并后的甲股份有限公司仍使用原甲公司的字号，该合并事项已经有关部门批准现欲办理商业登记。答案：设立登记

某有限责任公司股东会决定解散该公司，其后股东会、清算组所为的下列哪一行为不违反我国法律的规定？答案：股东会选派股东甲、股东乙和股东丙组成清算组，未采纳股东丁提出吸收一名律师参加清算组的建议

乙公司与丙公司交易时以汇票支付。丙公司见汇票出票人为甲公司，遂要求乙公司提供担保，乙公司请丁公司为该汇票作保证，丁公司在汇票背书栏签注若甲公司出票真实，本公司愿意保证。后经了解甲公司实际并不存在。答案：应当承担票据保证责任

在公司的破产案件中，有关当事人提出的下列主张，哪些依法应予支持？答案：甲要求收回依融资租赁合同出租给的设备；

丁依合同保管着的一批货物，要求以变卖这批货物的价款优先清偿拖欠的保管费

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答案：以被保险人吴氏指定的章凰侯为受益人；

以被保险人吴氏为受益人；

以投保人章一德和被保险人吴氏共同指定的第三人为受益人；

以投保人章一德为受益人，但须经吴氏同意

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答案：保险人按照约定条件减少保险金额；

合同效力中止

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答案：章一德有权解除合同，保险公司应当退还保险单的现金价值

A公司向凤凰有限责任公司购买水泥，价值150万元，A公司开具了一张银行承兑汇票，汇票上背书不得背书转让字样。答案：凤凰有限责任公司不可以将汇票转让给B公司；

服装厂可不以将汇票转让给轮胎厂

第三次形成性考核

试题及答案

一、判断题

《中华人民共和国企业破产法》自2007年6月1日起施行。答案：对

保证不得附有条件；附有条件的，不影响对汇票的保证责任。答案：对

背书指在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为。答案：对

本票的出票人必须具有支付本票金额的可靠资金来源，并保证支付。答案：对

本票的出票人资格必须由中国人民银行审定。答案：对

本票的基本当事人有出票人与收款人。答案：对

本票是出票人签发的，承诺自己在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。答案：对

承兑是汇票付款人明确表示于到期日支付汇票金额的一种票据行为，表示愿意承担票据义务的行为。答案：对

对外国法院作出的发生法律效力的破产案件的判决、裁定，涉及债务人在中华人民共和国领域内的财产，申请或者请求人民法院承认和执行的，人民法院依照中华人民共和国缔结或者参加的国际条约，或者按照互惠原则进行审查，认为不违反中华人民共和国法律的基本原则，不损害国家主权、安全和社会公共利益，不损害中华人民共和国领域内债权人的合法权益的，裁定承认和执行。答案：对

非票据关系分为票据法上的非票据关系与民法上的非票据关系。答案：对

管理人的报酬由人民法院确定。债权人会议对管理人的报酬有异议的，有权向人民法院提出。答案：对

管理人经债权人会议许可，可以聘用必要的工作人员。答案：错

管理人决定继续履行合同的，对方当事人应当履行；但是，对方当事人有权要求管理人提供担保。管理人不提供担保的，视为解除合同。答案：对

管理人可以由有关部门、机构的人员组成的清算组或者依法设立的律师事务所、会计师事务所、破产清算事务所等社会中介机构担任。答案：对

管理人没有正当理由不得辞去职务。管理人辞去职务应当经人民法院许可。答案：对

管理人未依照《中华人民共和国企业破产法》规定勤勉尽责，忠实执行职务的，人民法院可以依法处以罚款；给债权人、债务人或者第三人造成损失的，依法承担赔偿责任。答案：对

管理人依照《中华人民共和国企业破产法》规定执行职务，向人民法院报告工作，并接受债权人会议和债权人委员会的监督。答案：对

管理人应当列席债权人会议，向债权人会议报告职务执行情况，并回答询问。答案：对

管理人由债权人会议指定。答案：错

管理人于办理注销登记完毕的次日终止执行职务。但是，存在诉讼或者仲裁未决情况的除外。答案：对

管理人在最后分配完结后，应当及时向人民法院提交破产财产分配报告，并提请人民法院裁定终结破产程序。答案：对

管理人主持债权人会议。答案：错

汇票的保证是指票据债务人以外的人，为担保特定票据债务人票据债务的履行，以负担同一内容的票据债务为目的所为的一种具有独立性的附属票据行为。答案：对

汇票就是出票人委托他人于到期日无条件支付一定金额给收款人的票据。答案：对

汇票上不必记载

无条件支付的委托

的字样。答案：错

汇票是指出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。答案：对

汇票与支票的基本当事人有出票人、付款人与收款人。答案：对

汇票在出票时有三个当事人：出票人，收款人，付款人。答案：对

开立支票存款帐户和领用支票，应当有可靠的资信，并存入一定的资金。答案：对

空白票据是出票人在签发票据时，有意将票据上应记载的事项不记完全，留持票人以后补充的票据。又称未完成票据。答案：对

票据当事人分为基本当事人与非基本当事人。答案：对

票据的基本当事人是随出票行为而出现的当事人。答案：对

票据法禁止记载的事项，一般是指附条件的委托支付文句的记载，若有此记载便会使票据归于无效。答案：对

票据法上的非票据关系是由票据法直接规定的、与票据行为相联系但又不是由票据行为本身所发生的权利义务关系。答案：对

票据法是规定票据的种类、签发、转让和票据当事人的权利、义务等内容的法律规范的总称。答案：对

票据非基本当事人是在票据发出之后通过其他票据行为而加入到票据关系中的当事人。答案：对

票据关系是指基于票据行为所产生的债权债务关系，或称权利义务关系。答案：对

票据关系以非票据关系为基础成立，一经成立，便与非票据关系相脱离，不受非票据关系的影响。答案：对

票据抗辩指票据债务人根据法律规定对票据债权人拒绝履行义务的行为。答案：对

票据权利是指持票人为取得票据金额，依法所附予的可以对票据债务人行使的权利。答案：对

票据贴现是指对未到期票据的买卖行为，也就是说持有未到期票据的人通过卖出票据来得到现款。答案：对

票据债务人对于票据债权人提出的请求（请求权），提出某种合法的事由而予以拒绝，称为票据抗辩。答案：对

票据追索权指票据到期不获付款或期前不获承兑，或有其他法定原因出现时，持票人在履行了保全手续后，向其前手请求偿还汇票金额，利息及费用的一种票据上的权利。答案：对

破产案件审理程序，《中华人民共和国企业破产法》没有规定的，适用民事诉讼法的有关规定。

答案：对

破产案件由债权人住所地人民法院管辖。答案：错

破产人的保证人和其他连带债务人，在破产程序终结后，对债权人依照破产清算程序未受清偿的债权，依法继续承担清偿责任。答案：对

破产人无财产可供分配的，管理人应当请求人民法院裁定终结破产程序。答案：对

破产申请受理时属于债务人的全部财产，以及破产申请受理后至破产程序终结前债务人取得的财产，为债务人财产。答案：对

企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，或者有明显丧失清偿能力可能的，可以依照《中华人民共和国企业破产法》规定进行重整。答案：对

企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，依照《中华人民共和国企业破产法》规定清理债务。答案：对

企业法人已解散但未清算或者未清算完毕，资产不足以清偿债务的，依法负有清算责任的人应当向人民法院申请破产清算。答案：对

人民法院裁定受理破产申请的，应当同时指定管理人。答案：对

人民法院根据债务人的实际情况，可以在征询有关社会中介机构的意见后，指定该机构具备相关专业知识并取得执业资格的人员担任管理人。答案：对

人民法院经审查认为重整申请符合《中华人民共和国企业破产法》规定的，应当裁定债务人重整，并予以公告。答案：对

人民法院审理破产案件，应当依法保障企业职工的合法权益，依法追究破产企业经营管理人员的法律责任。答案：对

人民法院受理破产申请后，管理人可以通过清偿债务或者提供为债权人接受的担保，取回质物、留置物。答案：对

人民法院受理破产申请后，已经开始而尚未终结的有关债务人的民事诉讼或者仲裁应当中止；在管理人接管债务人的财产后，该诉讼或者仲裁继续进行。答案：对

人民法院受理破产申请后，有关债务人财产的保全措施应当解除，执行程序应当中止。答案：对

人民法院受理破产申请后，有关债务人的民事诉讼，只能向受理破产申请的人民法院提起。答案：对

人民法院受理破产申请后，债务人的出资人尚未完全履行出资义务的，管理人应当要求该出资人缴纳所认缴的出资，而不受出资期限的限制。答案：对

人民法院受理破产申请后，债务人的债务人或者财产持有人应当向管理人清偿债务或者交付财产。答案：对

人民法院受理破产申请后，债务人对个别债权人的债务清偿无效。答案：对

人民法院受理破产申请后，债务人占有的不属于债务人的财产，该财产的权利人可以通过管理人取回。但是，《中华人民共和国企业破产法》另有规定的除外。答案：对

人民法院受理破产申请前，申请人不可以请求撤回申请。答案：错

人民法院受理破产申请前六个月内，债务人有《中华人民共和国企业破产法》第二条第一款规定的情形，仍对个别债权人进行清偿的，管理人有权请求人民法院予以撤销。但是，个别清偿使债务人财产受益的除外。答案：对

所谓票据关系的当事人，是指享有票据权利，承担义务的法律关系主体。答案：对

违反《中华人民共和国企业破产法》规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任。答案：对

我国《票据法》将票据分为汇票、本票和支票三种。答案：对

无民事行为能力人在票据上签章的，其签章无效，而且因此影响其他签章的效力。答案：错

向人民法院提出破产申请，应当提交破产申请书和有关证据。答案：对

依法申报债权的债权人为债权人会议的成员，有权参加债权人会议，享有表决权。答案：对

依照《中华人民共和国企业破产法》开始的破产程序，对债务人在中华人民共和国领域外的财产发生效力。答案：对

有义务列席债权人会议的债务人的有关人员，经人民法院传唤，无正当理由拒不列席债权人会议的，人民法院可以拘传，并依法处以罚款。债务人的有关人员违反《中华人民共和国企业破产法》规定，拒不陈述、回答，或者作虚假陈述、回答的，人民法院可以依法处以罚款。答案：对

在第一次债权人会议召开之前，管理人决定继续或者停止债务人的营业或者有《中华人民共和国企业破产法》第六十九条规定行为之一的，应当经人民法院许可。答案：对

在重整计划规定的监督期届满时，管理人应当向人民法院提交监督报告。自监督报告提交之日起，管理人的监督职责终止。答案：对

债权人会议的决议，对于全体债权人均有约束力。答案：对

债权人会议认为管理人不能依法、公正执行职务或者有其他不能胜任职务情形的，可以申请人民法院予以更换。答案：对

债权人会议设主席一人，副主席二人，由人民法院从有表决权的债权人中指定。答案：错

债权人会议应当有债务人的职工和工会的代表参加，对有关事项发表意见。答案：对

债权人可以委托人出席债权人会议，行使表决权。人出席债权人会议，应当向人民法院或者债权人会议主席提交债权人的授权委托书。答案：对

债权人委员会成员应当经人民法院书面决定认可。答案：对

债权人有《中华人民共和国企业破产法》规定的情形，可以向人民法院提出重整、和解或者破产清算申请。答案：错

债权尚未确定的债权人，除人民法院能够为其行使表决权而临时确定债权额的外，不得行使表决权。答案：对

债务人不能清偿到期债务，债权人可以向人民法院提出对债务人进行重整或者破产清算的申请。答案：对

债务人的董事、监事和高级管理人员利用职权从企业获取的非正常收入和侵占的企业财产，管理人应当追回。答案：对

债务人的有关人员，是指企业的法定代表人；经人民法院决定，可以包括企业的财务管理人员和其他经营管理人员。答案：对

债务人的有关人员违反《中华人民共和国企业破产法》规定，擅自离开住所地的，人民法院可以予以训诫、拘留，可以依法并处罚款。答案：对

债务人或者债权人可以依照《中华人民共和国企业破产法》规定，直接向人民法院申请对债务人进行重整。答案：对

债务人提出申请的，还应当向人民法院提交财产状况说明、债务清册、债权清册、有关财务会计报告、职工安置预案以及职工工资的支付和社会保险费用的缴纳情况。答案：对

债务人违反《中华人民共和国企业破产法》规定，拒不向管理人移交财产、印章和账簿、文书等资料的，或者伪造、销毁有关财产证据材料而使财产状况不明的，人民法院可以对直接责任人员依法处以罚款。答案：对

债务人违反《中华人民共和国企业破产法》规定，拒不向人民法院提交或者提交不真实的财产状况说明、债务清册、债权清册、有关财务会计报告以及职工工资的支付情况和社会保险费用的缴纳情况的，人民法院可以对直接责任人员依法处以罚款。答案：对

支票记载了有害记载事项的，支票无效。答案：对

支票禁止记载事项包括无益记载事项和有害记载事项。答案：对

支票就是出票人委托银行或其他法定金融机构于见票时无条件支付一定金额给收款人的票据。答案：对

支票是出票人签发的，指示办理存款业务的金融机构即付款人于见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。答案：对

支票在出票时有三个当事人：出票人，收款人，付款人。答案：对

指定管理人和确定管理人报酬的办法，由最高人民法院规定。答案：对

追索权是指汇票到期不获付款或期前不获承兑、或者有其他法定原因出现时，持票人在履行了保全手续后，向其前手请求偿还汇票金额、利息及费用的一种票据上的权利。答案：对

二、单项选择

(

)或者(

)，经债权人会议表决未通过的，由人民法院裁定。答案：债务人财产的管理方案；破产财产的变价方案

(

)经债权人会议(

)次表决仍未通过的，由人民法院裁定。答案：破产财产的分配方案；2

第一次债权人会议由人民法院召集，自债权申报期限届满之日起(

)日内召开。以后的债权人会议，在人民法院认为必要时，或者管理人、债权人委员会、占债权总额(

)以上的债权人向债权人会议主席提议时召开。答案：15；四分之一

对债务人的特定财产享有担保权的债权人，未放弃优先受偿权利的，对于(

)与(

)不享有表决权。答案：和解协议；破产财产的分配方案

管理人、债务人的有关人员违反《中华人民共和国企业破产法》规定拒绝接受监督的，债权人委员会有权就监督事项请求人民法院作出决定；人民法院应当在(

)日内作出决定。答案：5

管理人应当自破产程序终结之日起(

)日内，持人民法院终结破产程序的裁定，向破产人的原登记机关办理注销登记。答案：10

民法上的非票据关系不包括：(

)答案：汇票复本持有人请求汇票复本接受人返还复本的关系

票据的签章被伪造的，持票人应向(

)主张票据权利。

答案：票据上的其他真正签章人

票据法上的非票据关系不包括：(

)答案：票据预约关系

票据法上的非票据关系不包括：(

)答案：票据资金关系

票据法上的非票据关系不包括：(

)答案：票据资金关系

票据债务人依其本国的法律为无民事行为能力或限制行为能力人，而依行为地法为完全行为能力人，适用(

)法律。答案：行为地

破产财产分配时，对于诉讼或者仲裁未决的债权，管理人应当将其分配额提存。自破产程序终结之日起满(

)年仍不能受领分配的，人民法院应当将提存的分配额分配给其他债权人。答案：2

破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，最先应该清偿的是：(

)答案：破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金

企业董事、监事或者高级管理人员违反忠实义务、勤勉义务，致使所在企业破产的，自破产程序终结之日起(

)年内不得担任任何企业的董事、监事、高级管理人员。答案：3

人民法院裁定不受理破产申请的，应当自裁定作出之日起(

)日内送达申请人并说明理由。申请人对裁定不服的，可以自裁定送达之日起(

)日内向上一级人民法院提起上诉。答案：5；10

人民法院受理破产申请的，应当自裁定作出之日起(

)五日内送达申请人。答案：5

人民法院受理破产申请后，管理人对破产申请受理前成立而债务人和对方当事人均未履行完毕的合同有权决定解除或者继续履行，并通知对方当事人。管理人自破产申请受理之日起(

)个月内未通知对方当事人，或者自收到对方当事人催告之日起(

)日内未答复的，视为解除合同。答案：2；30

人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报债权的期限。债权申报期限自人民法院受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于(

)日，最长不得超过(

)个月。答案：30；3

人民法院受理破产申请后至破产宣告前，经审查发现债务人不符合《中华人民共和国企业破产法》第二条规定情形的，可以裁定驳回申请。申请人对裁定不服的，可以自裁定送达之日起(

)日内向上一级人民法院提起上诉。答案：10

人民法院应当自裁定受理破产申请之日起(

)日内通知已知债权人，并予以公告。答案：25

人民法院应当自收到管理人终结破产程序的请求之日起(

)日内作出是否终结破产程序的裁定。裁定终结的，应当予以公告。答案：15

人民法院应当自收到破产申请之日起(

)日内裁定是否受理。有特殊情况需要延长前两款规定的裁定受理期限的，经上一级人民法院批准，可以延长(

)日。答案：15；15

人民法院应当自收到重整计划草案之日起(

)日内召开债权人会议，对重整计划草案进行表决。

出席会议的同一表决组的债权人过半数同意重整计划草案，并且其所代表的债权额占该组债权总额的(

)以上的，即为该组通过重整计划草案。答案：30；三分之二

下列各项不属于所有票据的绝对必要记载事项的是(

)。答案：票据付款人

下列关于本票的表述(

)是错误。答案：我国票据法上的本票包括银行本票和商业本票

下列关于本票的表述哪个是错误的？(

)答案：本票上没有记载付款地的，以出票人的营业场所或者经常居住地为付款地

下列关于汇票的说法(

)是正确的。答案：出票人为二人以上签章的，所有签章者对票据记载事项负连带责任

依《票据法》的规定，下列有关汇票记载事项(

)是正确的？答案：汇票上未记载出票日期的，汇票无效

依票据法原理，票据被称为无因证券，其含义是指(

)。答案：占有票据即能行使票据权利，不问占有原因和资金关系

以下关于破产管理人的说法中。哪一个是错误的？(

)答案：管理人可以自行根据工作的需要聘用必要的工作人员

以下哪一项不属于破产费用？(

)答案：债权人参加破产程序的费用

以下说法中哪一个是错误的？(

)答案：企业法人有明显丧失清偿能力可能的，只能依法申请破产

债权人对人民法院依照《中华人民共和国企业破产法》第六十五条第一款作出的裁定不服的，债权额占无财产担保债权总额(

)以上的债权人对人民法院依照《中华人民共和国企业破产法》第六十五条第二款作出的裁定不服的，可以自裁定宣布之日或者收到通知之日起(

)日内向该人民法院申请复议。复议期间不停止裁定的执行。答案：二分之一；15

债权人会议可以决定设立债权人委员会。债权人委员会由债权人会议选任的债权人代表和一名债务人的职工代表或者工会代表组成。债权人委员会成员不得超过(

)人。答案：9

债权人会议通过和解协议的决议，由出席会议的有表决权的债权人过(

)同意，并且其所代表的债权额占无财产担保债权总额的(

)以上。答案：半数；三分之二

债权人认为债权人会议的决议违反法律规定，损害其利益的，可以自债权人会议作出决议之日起(

)日内，请求人民法院裁定撤销该决议，责令债权人会议依法重新作出决议。答案：15

债权人申请对债务人进行破产清算的，在人民法院受理破产申请后、宣告债务人破产前，债务人或者出资额占债务人注册资本(

)以上的出资人，可以向人民法院申请重整。答案：十分之一

债权人提出破产申请的，人民法院应当自收到申请之日起(

)日内通知债务人。债务人对申请有异议的，应当自收到人民法院的通知之日起(

)日内向人民法院提出。人民法院应当自异议期满之日起(

)日内裁定是否受理。答案：5；7；10

债权人提出申请的，人民法院应当自裁定作出之日起(

)日内送达债务人。债务人应当自裁定送达之日起(

)日内，向人民法院提交财产状况说明、债务清册、债权清册、有关财务会计报告以及职工工资的支付和社会保险费用的缴纳情况。答案：5；15

债权人未受领的破产财产分配额，管理人应当提存。债权人自最后分配公告之日起满(

)个月仍不领取的，视为放弃受领分配的权利，管理人或者人民法院应当将提存的分配额分配给其他债权人。答案：2

债务人或者管理人应当自人民法院裁定债务人重整之日起(

)个月内，同时向人民法院和债权人会议提交重整计划草案。规定的期限届满，经债务人或者管理人请求，有正当理由的，人民法院可以裁定延期(

)个月。答案：6；3

召开债权人会议，管理人应当提前(

)日通知已知的债权人。债权人会议的决议，由出席会议的有表决权的债权人(

)通过，并且其所代表的债权额占无财产担保债权总额的(

)以上。但是，《中华人民共和国企业破产法》另有规定的除外。答案：15；过半数；二分之一

重整计划的执行人应当以下哪一个担任？(

)答案：债务人

三、多项选择

本票的禁止记载事项有：(

)答案：有害记载事项；无益记载事项。

本票绝对必要记载事项有(

)，未记载者本票无效。答案：确定的金额；无条件支付的承诺。

本票相对必要记载事项有(

)，未记载者适用法律规定。答案：出票地；收款人名称；到期日。本票上未记载到期日的，视为见票即付；付款地。

非转让背书的效力有：(

)答案：质权背书；委任取款背书的效力

根据本教材，汇票的可以记载事项有如下几项：(

)答案：免除担保承兑责任的记载；免除做成拒绝证书；禁止背书的记载。

关于破产案件中的债权人会议，以下说法哪些是错误的？(

)答案：债权人会议的决议，对于全体债权人均有约束力；

第一次债权人会议由人民法院召集，自债权申报期限届满之日起十日内召开；

债权人会议设主席一人，由人民法院从债权人中指定

关于破产管理人的下列说法，哪些是正确的？(

)答案：管理人可以由机构担任，也可以由个人担任；

管理人的报酬属于破产费用

管理人履行下列职责：(

)答案：在第一次债权人会议召开之前，决定继续或者停止债务人的营业；

管理和处分债务人的财产；

决定债务人的日常开支和其他必要开支

管理人实施下列行为，应当及时报告债权人委员会：(

)答案：债权和有价证券的转让；

借款；

设定财产担保

管理人应当及时拟订破产财产分配方案，提交债权人会议讨论。破产财产分配方案应当载明下列事项：(

)答案：实施破产财产分配的方法；

破产财产分配的顺序；

破产财产分配的比例；

破产财产分配的数额

汇票的绝对应记载事项有以下几项：(

)答案：出票人签名；

票据文句和一定金额；

收款人或其指定人的姓名；

支付文句和出票日期

甲公司因为不能清偿到期债务而向人民申请破产，人民法院依法受理。同时其之前已经涉诉，并有部分财产被采取保全措施，部分财产正被强制执行，并仍有个别债权人准备为追讨债务起诉甲公司。对此案的以下说法中正确的有哪些？答案：该财产保全措施应当解除；

该执行程序应当中止；

人民法院应于裁定受理破产申请的同时指定管理人

甲签发汇票一张，汇票上记载收款人为乙、保证人为丙、金额为20万元、汇票到期日为1997年11月1日。乙持票后将其背书转让给丁，丁再背书转让给戊，戊要求付款银行付款时被以背书不具连续性为由拒绝付款。该事件中的票据债务人有哪些？(

)答案：丙；

乙；

丁；

甲

可以向人民法院申请重整的主体包括哪些？(

)

答案：债权人；

出资额占债务人注册资本十分之一以上的出资人；

债务人

可以向人民法院申请重整的主体包括哪些？(

)答案：出资额占债务人注册资本十分之一以上的出资人；

债权人；

债务人

民法上的非票据的资金关系包括：(

)答案：虽未订有契约，但付款人因信用关系代出票人付款；付款人或承兑人于付款后，得向出票人请求补偿。

民法上的非票据的资金关系不包括：(

)答案：汇票持票人对于汇票收票人发给复本的请求权的关系；

真正权利人对于因恶意或重大过失而取得票据持票人的请求返还票据权的关系

民法上的非票据关系包括：(

)答案：票据预约关系；

票据资金关系；即票据原因关系

票据丢失以后，失票人可以采取的补救措施有哪些？(

)答案：公示催告；

向人民法院起诉；

挂失止付

票据法上的非票据关系包括：(

)答案：真正权利人对于因恶意或重大过失而取得票据持票人的请求返还票据权的关系；依票据法因时效或手续欠缺而丧失票据权利的持票人，对于出票人或承兑人在其所受利益限度内的请求返还权的关系；汇票持票人对于汇票收票人发给复本的请求权的关系。

票据付款被冒领的，在哪些情况下，付款人仍应对票据权利人承担付款责任？(

)答案：在挂失止付前，即期汇票被提示付款，该汇票背书无背书人的签名盖章，付款人立即向持票人付款；付款人在收到挂失止付通知后，误以挂失人为真正权利人，而向挂失人付款；在挂失止付前，未到期的远期汇票被提示付款，付款人立即向持票人付款。

票据行为的特征不包括：(

)答案：公开性；

公正性

票据行为的特征有：(

)答案：票据行为的独立性；

票据行为的无因性

票据债务人在行使抗辩权方面所受的限制如下：(

)答案：票据债务人不得以自己与出票人之间所有的基于人的关系的抗辩对抗持票人；票据债务人不得以自己与持票人的前手之间所有的基于人的关系的抗辩对抗持票人；持票人取得票据是无代价或以不相当的代价的，也不适用前两项的规定；但持票人取得票据出于恶意（明知对债务人有损害）时不适用前两项规定。

破产申请书应当载明下列事项：(

)答案：人民法院认为应当载明的其他事项；

申请的事实和理由；

申请人、被申请人的基本情况；

申请目的

破产申请书应当载明下列事项：(

)答案：人民法院认为应当载明的其他事项；

申请的事实和理由；

申请人、被申请人的基本情况；

申请目的

破产宣告前，有下列情形之一的，人民法院应当裁定终结破产程序，并予以公告：(

)答案：债务人已清偿全部到期债务的；

第三人为债务人提供足额担保或者为债务人清偿全部到期债务的

人民法院受理破产申请后，应该通知已知债权人和公告，通知和公告应当载明下列事项：(

)答案：人民法院认为应当通知和公告的其他事项；

第一次债权人会议召开的时间；

第一次债权人会议召开的地点；

债务人的债务人或者财产持有人应当向管理人清偿债务或者交付财产的要求

人民法院受理破产申请后发生的下列债务，为共益债务：(

)答案：管理人或者相关人员执行职务致人损害所产生的债务；

为债务人继续营业而应支付的劳动报酬和社会保险费用以及由此产生的其他债务；

债务人财产致人损害所产生的债务

人民法院受理破产申请后发生的下列债务，为共益债务：(

)答案：债务人财产受无因管理所产生的债务；

因管理人或者债务人请求对方当事人履行双方均未履行完毕的合同所产生的债务；

因债务人不当得利所产生的债务

人民法院受理破产申请前一年内，涉及债务人财产的下列行为，管理人有权请求人民法院予以撤销：(

)答案：对没有财产担保的债务提供财产担保的；

无偿转让财产的；

以明显不合理的价格进行交易的

人民法院受理破产申请前一年内，涉及债务人财产的下列行为，管理人有权请求人民法院予以撤销：(

)答案：对未到期的债务提前清偿的；

放弃债权的

涉及债务人财产的下列行为无效：(

)答案：为逃避债务而隐匿、转移财产的；

虚构债务的；

承认不真实的债务的

我国《票据法》规定的支票绝对必要记载事项有：(

)答案：出票日期；出票人签章；付款人名称；

狭义的票据行为指承担票据债务的要式法律行为，包括：(

)答案：出票；

承兑和保证；

参加承兑和保兑；

背书

下列各类债权的债权人参加讨论重整计划草案的债权人会议，依照下列债权分类，分组对重整计划草案进行表决：(

)答案：对债务人的特定财产享有担保权的债权；

普通债权；

债务人所欠税款；

债务人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金

下列选项中，有关票据背书的正确说法有哪些？(

)答案：背书有转让背书和质押及委托收款背书；

背书是无条件的；

背书人在票据上记载不得转让的，票据可以转让；

出票人在票据上记载不得转让的，票据不得转让

有关承兑的以下说法中，哪些是正确的？(

)答案：承兑记载在汇票的正面；

承兑是汇票特有的票据行为；

见票即付的汇票无需承兑；

承兑是无条件的

有下列情形之一的，不得担任管理人：(

)答案：曾被吊销相关专业执业证书；

因故意犯罪受过刑事处罚；

人民法院认为不宜担任管理人的其他情形；

与本案有利害关系

在以下哪些情况下，票据的持票人可以行使追索权？(

)答案：支票被拒绝付款；

汇票被拒绝承兑；

汇票付款人死亡；

本票付款人被宣告破产

在重整期间，有下列情形之一的，经管理人或者利害关系人请求，人民法院应当裁定终止重整程序，并宣告债务人破产：(

)答案：由于债务人的行为致使管理人无法执行职务；

债务人的经营状况和财产状况继续恶化，缺乏挽救的可能性；

债务人有欺诈、恶意不利于债权人的行为；

债务人有欺诈、恶意减少债务人财产的行为

债权人会议行使下列职权：(

)答案：核查债权；

申请人民法院更换管理人，审查管理人的费用和报酬；

监督管理人

债权人会议行使下列职权：(

)答案：人民法院认为应当由债权人会议行使的其他职权；

通过破产财产的分配方案；

提议召开债权人会议

债权人会议行使下列职权：(

)答案：通过和解协议；

通过债务人财产的管理方案；

通过破产财产的变价方案

债权人会议行使下列职权：(

)答案：通过破产财产的变价方案；

通过债务人财产的管理方案；

通过和解协议

债权人会议行使下列职权：(

)答案：通过破产财产的分配方案；

提议召开债权人会议；

人民法院认为应当由债权人会议行使的其他职权

债权人会议行使下列职权：(

)答案：申请人民法院更换管理人，审查管理人的费用和报酬；

监督管理人；

核查债权

债权人会议行使下列职权：(

)答案：通过重整计划；

决定继续或者停止债务人的营业；

选任和更换债权人委员会成员

债权人委员会行使下列职权：(

)答案：监督破产财产分配；

监督债务人财产的管理和处分；

债权人会议委托的其他职权；

提议召开债权人会议

债权人在破产申请受理前对债务人负有债务的，可以向管理人主张抵销。但是，有下列情形之一的，不得抵销：(

)答案：债权人已知债务人有不能清偿到期债务或者破产申请的事实，对债务人负担债务的；但是，债权人因为法律规定或者有破产申请一年前所发生的原因而负担债务的除外；

债务人的债务人已知债务人有不能清偿到期债务或者破产申请的事实，对债务人取得债权的；但是，债务人的债务人因为法律规定或者有破产申请一年前所发生的原因而取得债权的除外；

债务人的债务人在破产申请受理后取得他人对债务人的债权的

支票的相对必要记载事项有：(

)若当事人不予记载，适用法律有关规定，而不导致票据无效。答案：收款人名称；出票地；付款地；确定的金额。

支票有害记载事项包括：(

)答案：分期付款；

有条件的委托支付文句；

以不具有法定资格的人为付款人

重整计划草案应当包括下列内容：(

)答案：债务人的经营方案；

债权分类；

债权调整方案

重整计划草案应当包括下列内容：(

)答案：有利于债务人重整的其他方案；

债权受偿方案；

重整计划的执行期限；

重整计划执行的监督期限

重整计划草案应当包括下列内容：(

)答案：债权调整方案；

债权分类；

债务人的经营方案

转让背书有下述效力：(

)答案：担保付款的效力；

权利移转效力；

权利证明的效力

自破产程序依照《中华人民共和国企业破产法》第四十三条第四款或者第一百二十条的规定终结之日起二年内，有下列情形之一的，债权人可以请求人民法院按照破产财产分配方案进行追加分配：(

)答案：发现有依照《中华人民共和国企业破产法》第三十三条规定应当追回的财产的；

发现有依照《中华人民共和国企业破产法》第三十六条规定应当追回的财产的；

发现有依照《中华人民共和国企业破产法》第三十一条、第三十二条规定应当追回的财产的；

发现破产人有应当供分配的其他财产的

自人民法院受理破产申请的裁定送达债务人之日起至破产程序终结之日，债务人的有关人员承担下列义务。答案：不得新任其他企业的董事、监事；

不得新任其他企业的高级管理人员；

未经人民法院许可，不得离开住所地

自人民法院受理破产申请的裁定送达债务人之日起至破产程序终结之日，债务人的有关人员承担下列义务：答案：根据人民法院、管理人的要求进行工作，并如实回答询问；

列席债权人会议并如实回答债权人的询问；

妥善保管其占有和管理的财产、印章和账簿、文书等资料

四、案例题

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。在章一德为其女儿章凰侯投的意外伤害保险中，受益人如何产生？答案：因章凰侯为无民事行为能力的人，故章一德可以监护人身份指定受益人

2000年3月，甲、乙、丙开办一合伙企业，同年6月甲与丁结婚。2005年8月，双方协议离婚，约定将合伙企业中甲的财产份额全部转让给丁。下列哪些说法不正确？答案：合伙企业应清算，丁分得甲应得财产份额；

合伙企业中甲的财产份额属于夫妻共同财产；

如乙、丙不同意丁入伙，必须购买该财产份额

合伙人甲在合伙企业中有份额15万元，待分配利润3万元。现甲无力偿还其对第三人乙的负债20万元，乙要求强制执行甲在合伙企业中的财产。对此，下列哪一种说法是正确的？答案：乙可以就该15万元份额和3万元待分配利润请求强制执行

甲、乙、丙合伙经营一个合伙企业，取名为三义合。合伙协议中约定：甲乙是普通合伙人，丙是有限合伙人。乙为负责人。凡5万元以上的业务须经甲乙丙三人一致同意。

某日，甲乙外出采购，丙以合伙人之一的身份与丁签订了一份买卖合同，合同标的6万元。因流动资金不足，丙遂向银行贷款6万元，银行要求提供抵押，丙以该商店的店面作为抵押，但未办理登记。

甲乙回来后，乙的朋友戊见建材商店的生意很红火，便向乙提出入伙的请求，甲乙丙三人认为戊的出资很可观，遂同意了戊的入伙请求，因此戊成为新的普通合伙人。

后来，由于一笔大生意的失败，导致无法履行与丁签订的买卖合同，也无力偿还银行贷款，银行欲行使抵押权，产生纠纷。此时丙也向甲乙提出退伙的请求。

下列描述是正确的:

丙与丁签订的合同无效。答案：背书上所附条件不产生汇票上效力，乙无论交货与否均享有票据权利；

无论乙是否履行交货义务，票据背书转让后，丙取得票据权利

甲、乙签订一份购销合同。甲用银行承兑汇票付款，在汇票的背书栏记载有如果乙不按期履行交货义务，则不享有票据权利，乙又将此汇票背书转让给丙。下列对该票据有关问题的表述哪些是正确的？答案：无论乙是否履行交货义务，票据背书转让后，丙取得票据权利；

背书上所附条件不产生汇票上效力，乙无论交货与否均享有票据权利

甲公司（中方）与某国乙公司（外方）拟在深圳共同设立一中外合作经营企业，某律师受聘为双方起草一份《合作经营合同》。答案：合作企业的董事长和副董事长由中方担任，总经理和副总经理由外方担任

甲公司被法院宣告破产，清算组在清理该公司财产时，发现的下列哪些财产应列入该公司的破产财产？答案：该公司对某大桥上的未来20年的收费权；

该公司依合同将于三个月后获得的一笔投资收益；

该公司一栋在建的办公楼

甲公司持有乙上市公司30%的股份，现欲继续收购乙公司的股份，遂发出收购要约。甲公司持有乙上市公司30%的股份，现欲继续收购乙公司的股份，遂发出收购要约。甲公司发出的下列收购要约，哪些内容是合法的？答案：甲公司将在45日内完成对乙公司股份的收购；

本收购要约所公布的收购条件适用于乙公司的所有股东；

甲公司收购乙公司的股份至51%时即不再收购

甲公司章程规定：董事长未经股东会授权，不得处置公司资产，也不得以公司名义签订非经营性合同。一日，董事长任某见王某开一辆新款宝马车，遂决定以自己乘坐的公司旧奔驰车与王调换，并办理了车辆过户手续。对任某的换车行为，下列哪一种说法是正确的？答案：无论是否违反公司章程，只要王某无恶意，该行为就有效

甲股份公司是一家上市公司，拟以增发股票的方式从市场融资。公司董事会在讨论股票发行价格时出现了不同意见。下列哪些意见符合法律规定？答案：以高于票面金额发行股票可以增加公司的资本公积金，故应争取溢价发行；

现公司股票的市场价格为8元，可在高于票面金额与低于8元之间定价，投资者易于接受

甲煤矿拥有乙钢厂普通债权40万元，现乙钢厂被宣告破产，清算组查明甲煤矿尚欠乙钢厂20万元运费未付。清算组预计破产清偿率为50%。甲煤矿要求抵销债务。债权人会议各方为甲煤矿的债权发生争执。下列哪一观点是正确的？答案：甲煤矿可以抵销20万元债务，并于抵销后拥有20万元破产债权

甲拾得某银行签发的金额为5000元的本票一张，并将该本票背书送给女友乙作生日礼物，乙不知本票系甲拾得，按期持票要求银行付款。假设银行知晓该本票系甲拾得并送给乙。对于乙的付款请求，下列哪一种说法是正确的？答案：甲取得本票不合法，且乙无对价取得本票，银行得拒绝支付

刘、关、张约定各出资40万元设立甲有限公司，因刘只有20万元，遂与张约定由张为其垫付出资20万元。公司设立时，张以价值40万元的房屋评估为60万元骗得验资。后债权人发现甲公司注册资本不实。答案：应由刘补交20万元，张、关承担连带责任

某公司两年前申请发行5千万元债券，因承销人原因剩余500万元尚未发行完。该公司现将已发行债券的本息付清，且公司净资产已增加一倍，欲申请再发行5千万元债券。该公司的申请可否批准？答案：不应批准

某市国有资产管理部门决定将甲、乙两个国有独资公司撤销，合并成立甲股份有限公司，合并后的甲股份有限公司仍使用原甲公司的字号，该合并事项已经有关部门批准现欲办理商业登记。甲股份有限公司的商业登记属于下列哪一类型的登记？答案：设立登记

某有限责任公司股东会决定解散该公司，其后股东会、清算组所为的下列哪一行为不违反我国法律的规定？答案：股东会选派股东甲、股东乙和股东丙组成清算组，未采纳股东丁提出吸收一名律师参加清算组的建议

乙公司与丙公司交易时以汇票支付。丙公司见汇票出票人为甲公司，遂要求乙公司提供担保，乙公司请丁公司为该汇票作保证，丁公司在汇票背书栏签注若甲公司出票真实，本公司愿意保证。后经了解甲公司实际并不存在。丁公司对该汇票承担什么责任？答案：应当承担票据保证责任

在公司的破产案件中，有关当事人提出的下列主张，哪些依法应予支持？答案：甲要求收回依融资租赁合同出租给的设备；

丁依合同保管着的一批货物，要求以变卖这批货物的价款优先清偿拖欠的保管费

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。在章一德为其母亲吴氏投保的意外伤害保险中，依法可以确定谁为受益人？答案：以投保人章一德和被保险人吴氏共同指定的第三人为受益人；

以被保险人吴氏为受益人；

以被保险人吴氏指定的章凰侯为受益人；

以投保人章一德为受益人，但须经吴氏同意

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。章一德为吴氏和章凰侯投保的保险合同均约定为分期支付保费。章一德支付了首期保费后，因长期外出，第二期超过60日未支付当期保费，这有可能引起什么后果？答案：合同效力中止；

保险人按照约定条件减少保险金额

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。章一德续交保费两年后，由于经济上陷入困境，无力继续支付保费，遂要求解除保险合同并退还已交的保费。对于章一德的这一请求，应当如何认定？:

章一德有权解除合同，保险公司应当退还已交的保费答案：章一德有权解除合同，保险公司应当退还保险单的现金价值

A公司向凤凰有限责任公司购买水泥，价值150万元，A公司开具了一张银行承兑汇票，汇票上背书不得背书转让字样。答案：凤凰有限责任公司不可以将汇票转让给B公司；

服装厂可不以将汇票转让给轮胎厂

第四次形成性考核

试题及答案

一、判断题

保荐人的资格及其管理办法由国务院证券监督管理机构规定。答案：对

保荐人应当遵守业务规则和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，对发行人的申请文件和信息披露资料进行审慎核查，督导发行人规范运作。答案：对

保险法律制度是调整保险活动中保险人与投保人、被保险人以及受益人之间法律关系的一切法律规范的总称。答案：对

保险公司保证金除用于清算时清偿债务外，非经保监会批准，不得动用。答案：对

保险公司成立后须按照其注册资本金总额的20%提取保证金，存入保监会指定的银行。答案：对

保险公司是指依照我国保险法和公司法的规定，经过保险监督管理委员会的批准设立的从事财产保险或者人身保险活动的一种公司。答案：对

保险合同成立后，保险人可以根据自己的承保能力，决定继续履行保险合同还是解除保险合同。答案：错

保险合同成立后，投保人在任何情况下都可以随时解除保险合同。答案：对

保险合同是被保险人与保险人约定保险权利义务关系的协议。答案：对

保险合同是一种有名合同。答案：对

保险欺诈行为指当事人故意隐瞒真实情况，致使对方做出错误判断的行为。答案：对

保险人依法向第三者请求赔偿时，不影响被保险人就未取得赔偿的部分向第三者请求赔偿。答案：对

保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故引起发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。答案：对

保险危险指保险人承保责任范围内的各种火灾、爆炸、水灾、坍塌、山崩、地震等各种自然灾害与人为灾难事故的总称。答案：对

保证不得附有条件；附有条件的，不影响对汇票的保证责任。答案：对

背书指在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为。答案：对

本票的出票人必须具有支付本票金额的可靠资金来源，并保证支付。答案：对

本票的出票人资格必须由中国人民银行审定。答案：对

本票的基本当事人有出票人与收款人。答案：对

本票是出票人签发的，承诺自己在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。答案：对

财产保险的对象是指投保人投保的财产和相关的利益。答案：对

财产保险合同，因第三者对保险标的的损害而造成保险事故的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金额范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利。答案：对

财产保险合同是指以财产和其有关利益为保险标的的保险合同。答案：对

承兑是汇票付款人明确表示于到期日支付汇票金额的一种票据行为，表示愿意承担票据义务的行为。答案：对

当事人经协商同意变更保险合同的，应当由保险人在原保险单或者其他保险凭证上批注或者附贴批单，或者由投保人与保险人订立变更的书面协议。答案：对

发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。答案：对

发行人向国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门报送的证券发行申请文件，必须真实、准确、完整。答案：对

发行人依法申请核准发行证券所报送的申请文件的格式、报送方式，由依法负责核准的机构或者部门规定。答案：对

法律、行政法规规定禁止参与股票交易的人员，直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票的，责令依法处理非法持有的股票，没收违法所得，并处以买卖股票等值以下的罚款；属于国家工作人员的，还应当依法给予行政处分。答案：对

非票据关系分为票据法上的非票据关系与民法上的非票据关系。答案：对

非依法发行的证券，不得买卖。答案：对

公开发行股票，代销、包销期限届满，发行人应当在规定的期限内将股票发行情况报国务院证券监督管理机构备案。答案：对

公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。擅自改变用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股，上市公司也不得非公开发行新股。答案：对

股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。答案：对

国家审计机关依法对证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券监督管理机构进行审计监督。答案：对

国务院证券监督管理机构根据需要可以设立派出机构，按照授权履行监督管理职责。

答案：对

国务院证券监督管理机构依法对全国证券市场实行集中统一监督管理。答案：对

汇票的保证是指票据债务人以外的人，为担保特定票据债务人票据债务的履行，以负担同一内容的票据债务为目的所为的一种具有独立性的附属票据行为。答案：对

汇票就是出票人委托他人于到期日无条件支付一定金额给收款人的票据。答案：对

汇票上不必记载

无条件支付的委托

的字样。答案：错

汇票是指出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。答案：对

汇票与支票的基本当事人有出票人、付款人与收款人。答案：对

汇票在出票时有三个当事人：出票人，收款人，付款人。答案：对

经营财产保险业务的保险公司不得经营人寿保险业务。答案：对

经营人寿保险业务的保险公司不得经营财产保险业务。答案：对

开立支票存款帐户和领用支票，应当有可靠的资信，并存入一定的资金。答案：对

空白票据是出票人在签发票据时，有意将票据上应记载的事项不记完全，留持票人以后补充的票据。又称未完成票据。答案：对

票据当事人分为基本当事人与非基本当事人。答案：对

票据的基本当事人是随出票行为而出现的当事人。答案：对

票据法禁止记载的事项，一般是指附条件的委托支付文句的记载，若有此记载便会使票据归于无效。答案：对

票据法上的非票据关系是由票据法直接规定的、与票据行为相联系但又不是由票据行为本身所发生的权利义务关系。答案：对

票据法是规定票据的种类、签发、转让和票据当事人的权利、义务等内容的法律规范的总称。答案：对

票据非基本当事人是在票据发出之后通过其他票据行为而加入到票据关系中的当事人。答案：对

票据关系是指基于票据行为所产生的债权债务关系，或称权利义务关系。答案：对

票据关系以非票据关系为基础成立，一经成立，便与非票据关系相脱离，不受非票据关系的影响。答案：对

票据抗辩指票据债务人根据法律规定对票据债权人拒绝履行义务的行为。答案：对

票据权利是指持票人为取得票据金额，依法所附予的可以对票据债务人行使的权利。答案：对

票据贴现是指对未到期票据的买卖行为，也就是说持有未到期票据的人通过卖出票据来得到现款。答案：对

票据债务人对于票据债权人提出的请求（请求权），提出某种合法的事由而予以拒绝，称为票据抗辩。答案：对

票据追索权指票据到期不获付款或期前不获承兑，或有其他法定原因出现时，持票人在履行了保全手续后，向其前手请求偿还汇票金额，利息及费用的一种票据上的权利。答案：对

欺诈行为和胁迫行为可以由投保人做出，也可以由保险人做出。答案：对

人身保险的被保险人因第三人的行为而发生死亡、伤残或者疾病等保险事故的，保险人向被保险人或者受益人给付保险金后，享有向第三者追索的权利。答案：错

人身保险是以人的寿命和身体作为保险标的的一种保险。答案：对

上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。答案：对

设在省、自治区、直辖市、计划单列市政府所在地的保险公司分公司，其营运资金不得低于5000万元人民币。答案：对

受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，投保人、被保险人可以为受益人。答案：对

同一保险人不得同时兼营财产保险和人身保险业务。答案：对

投保人对保险标的不具有保险利益的，经当事人请求，可以撤销该合同的法律效力。答案：错

为股票的发行、上市、交易出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，违反《中华人民共和国证券法》第四十五条的规定买卖股票的，责令依法处理非法持有的股票，没收违法所得，并处以买卖股票等值以下的罚款。答案：对

为了防止出现保险业混业经营产生的风险，《保险法》规定保险公司必须分业经营。答案：对

为了规范证券发行和交易行为，保护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共利益，促进社会主义市场经济的发展，制定《中华人民共和国证券法》。答案：对

违反《中华人民共和国证券法》第七十八条第二款的规定，在证券交易活动中作出虚假陈述或者信息误导的，责令改正，处以三万元以上二十万元以下的罚款；属于国家工作人员的，还应当依法给予行政处分。答案：对

违反《中华人民共和国证券法》第七十八条第一款、第三款的规定，扰乱证券市场的，由证券监督管理机构责令改正，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足三万元的，处以三万元以上二十万元以下的罚款。答案：对

违反《中华人民共和国证券法》规定，操纵证券市场的，责令依法处理其非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足三十万元的，处以三十万元以上三百万元以下的罚款。单位操纵证券市场的，还应当对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以十万元以上六十万元以下的罚款。答案：对

违反《中华人民共和国证券法》规定，聘任不具有任职资格、证券从业资格的人员的，由证券监督管理机构责令改正，给予警告，可以并处十万元以上三十万元以下的罚款；对直接负责的主管人员给予警告，可以并处三万元以上十万元以下的罚款。答案：对

违反法律规定，在限制转让期限内买卖证券的，责令改正，给予警告，并处以违法买卖证券等值以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以三万元以上三十万元以下的罚款。答案：对

未经保险监督管理机构批准，保险公司不得自行承保新的险种。答案：对

我国《票据法》将票据分为汇票、本票和支票三种。答案：对

无民事行为能力人在票据上签章的，其签章无效，而且因此影响其他签章的效力。答案：错

无效保险合同的认定由人民法院或仲裁机构经审理后做出。答案：对

无须何种理由，投保人都可根据自己的需要决定是否解除合同。答案：对

现行的《中华人民共和国证券法》自2006年1月1日起施行。答案：对

胁迫指当事人以一定的条件威胁，对方为避免威胁可能造成的损害而被迫接受不平等的条件订立合同的行为。答案：对

依法发行的股票、公司债券及其他证券，法律对其转让期限有限制性规定的，在限定的期限内不得买卖。答案：对

依法公开发行的股票、公司债券及其他证券，应当在依法设立的证券交易所上市交易或者在国务院批准的其他证券交易场所转让。答案：对

再保险也称分保，指保险公司将其所承担的保险责任的一部分或全部分散给其他保险公司承担的保险业务。答案：对

在保险合同的有效期内，投保人和保险人经协商同意，可以变更保险合同的有关内容，由保险人在原保险单或者其他保险凭证上批注或者附贴批单，或者由投保人和保险人订立变更合同的书面协议。答案：对

在保险合同中，当事人的意思表示不真实主要有受了对方的欺诈或胁迫的两类情况。答案：对

在保险人向第三者行使代位请求赔偿权利时，被保险人应当向保险人提供必要的文件和其所知道的有关情况。答案：对

在国家对证券发行、交易活动实行集中统一监督管理的前提下，依法设立证券业协会，实行自律性管理。答案：对

在全国范围内开办保险业务的保险公司，其实收货币资本金不低于5亿元人民币。答案：对

在特定区域内开办业务的保险公司实收货币资本金不低于人民币2亿元。答案：对

在中华人民共和国境内，股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券的发行和交易，适用《中华人民共和国证券法》；《中华人民共和国证券法》未规定的，适用《中华人民共和国公司法》和其他法律、行政法规的规定。答案：对

在中华人民共和国境内从事保险活动的公司和个人，可以适用中华人民共和国保险法，也可以选择适用其他国家的保险法。答案：错

在中华人民共和国境内的法人和其他组织需要办理境内保险的，必须向我国境内的保险公司投保。答案：对

证券的发行、交易活动，必须实行公开、公平、公正的原则。答案：对

证券的发行、交易活动，必须遵守法律、行政法规；禁止欺诈、内幕交易和操纵证券市场的行为。答案：对

证券发行、交易活动的当事人具有平等的法律地位，应当遵守自愿、有偿、诚实信用的原则。答案：对

证券公司违反《中华人民共和国证券法》规定，为客户买卖证券提供融资融券的，没收违法所得，暂停或者撤销相关业务许可，并处以非法融资融券等值以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以三万元以上三十万元以下的罚款。答案：对

证券交易当事人买卖的证券可以采用纸面形式或者国务院证券监督管理机构规定的其他形式。答案：对

证券交易当事人依法买卖的证券，必须是依法发行并交付的证券。答案：对

证券交易内幕信息的知情人或者非法获取内幕信息的人，在涉及证券的发行、交易或者其他对证券的价格有重大影响的信息公开前，买卖该证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足三万元的，处以三万元以上六十万元以下的罚款。单位从事内幕交易的，还应当对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以三万元以上三十万元以下的罚款。证券监督管理机构工作人员进行内幕交易的，从重处罚。答案：对

证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构的从业人员或者证券业协会的工作人员，故意提供虚假资料，隐匿、伪造、篡改或者毁损交易记录，诱骗投资者买卖证券的，撤销证券从业资格，并处以三万元以上十万元以下的罚款；属于国家工作人员的，还应当依法给予行政处分。答案：对

证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。答案：对

证券交易以现货和国务院规定的其他方式进行交易。答案：对

证券衍生品种发行、交易的管理办法，由国务院依照《中华人民共和国证券法》的原则规定。答案：对

证券业和银行业、信托业、保险业实行分业经营、分业管理，证券公司与银行、信托、保险业务机构分别设立。国家另有规定的除外。答案：对

证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式。答案：对

政府债券、证券投资基金份额的上市交易，适用《中华人民共和国证券法》；其他法律、行政法规有特别规定的，适用其规定。答案：对

支票记载了有害记载事项的，支票无效。答案：对

支票禁止记载事项包括无益记载事项和有害记载事项。答案：对

支票就是出票人委托银行或其他法定金融机构于见票时无条件支付一定金额给收款人的票据。答案：对

支票是出票人签发的，指示办理存款业务的金融机构即付款人于见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。答案：对

支票在出票时有三个当事人：出票人，收款人，付款人。答案：对

重复保险的保险金额超过保险价值的，各保险人所应支付的赔偿总额必须限制在保险价值的范围内。答案：对

追索权是指汇票到期不获付款或期前不获承兑、或者有其他法定原因出现时，持票人在履行了保全手续后，向其前手请求偿还汇票金额、利息及费用的一种票据上的权利。答案：对

二、单项选择

《保险法》的基本原则包括：(

)答案：损害赔偿原则

《保险法》的基本原则有：(

)答案：最大诚信原则

《保险法》基本原则包括：(

)答案：保险代位原则

《中华人民共和国保险法》的基本原则包括：(

)答案：守法原则和公平竞争原则

保险法中规定的代位请求赔偿权的基本内容不包括哪个？(

)答案：保险人向被保险人赔偿保险金后，被保险人有权放弃对第三者请求赔偿的权利

保险合同成立后，哪种人可以凭自己的意愿解除保险合同？(

)答案：投保人

保险期内发生保险责任范围内的损失，应由第三者负责赔偿的，如果投保方向保险方提出赔偿要求，保险方应(

)如何处理？答案：保险方先予赔偿，然后取得代位追偿权

保险欺诈不包括以：(

)答案：没有履行通知的义务

保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，下列选项中那个不符合法律规定？(

)答案：在与被保险人或者受益人达成有关赔偿或者给付保险金额的协议后30日内，履行赔偿或者给付保险金的义务

本票的禁止记载事项有：(

)答案：有害记载事项；无益记载事项。

本票绝对必要记载事项有(

)，未记载者本票无效。答案：确定的金额；无条件支付的承诺。

本票绝对必要记载事项有(

)，未记载者本票无效。答案：出票人签章；出票日期；确定的金额

本票相对必要记载事项有(

)，未记载者适用法律规定。答案：出票地；收款人名称；付款地；到期日。本票上未记载到期日的，视为见票即付。

财产保险利益的构成条件不包括：(

)答案：财产利益

采取协议收购方式的，收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同收购一个上市公司已发行的股份达到(

)时，继续进行收购的，应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。但是，经国务院证券监督管理机构免除发出要约的除外。答案：0.3

持有公司(

)以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员，是证券交易内幕信息的知情人。答案：0.05

出票日期是1995年5月31的见票后定期付款的汇票的承兑提示期间的最后一日是(

)。答案：1995年6月30日

除前款规定外，为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后(

)日内，不得买卖该种股票。答案：5

当保险事故发生后，有关的当事人行为的以下判断，哪个不符合保险法的规定？(

)答案：受益人可以不用提供证明材料，只凭保险合同的规定就可索赔

当持票人为背书人时，他不能向(

)行使追索权。答案：其后手

非转让背书的效力有：(

)

答案：质权背书；

委任取款背书的效力

根据本教材，汇票的可以记载事项有如下几项：(

)答案：禁止背书的记载；免除做成拒绝证书；免除担保承兑责任的记载。

根据本教材，汇票的可以记载事项有如下几项：(

)答案：预备付款人；担当付款人；免除担保承兑责任的记载。

公开发行公司债券，(

)平均可分配利润足以支付公司债券(

)的利息。答案：最近3年；1年

公开发行公司债券，股份有限公司的净资产不低于人民币(

)元，有限责任公司的净资产不低于人民币(

)元。答案：3000万；6000万

公开发行公司债券，累计债券余额不超过公司净资产的(

)。答案：0.4

公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准。向累计超过(

)人的特定对象发行证券的，为公开发行。答案：200

公司董事会不按照前款规定执行的，股东有权要求董事会在(

)日内执行。公司董事会未在上述期限内执行的，股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。答案：30

公司公开发行新股，应当在(

)财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为。答案：最近3年

公司申请公司债券上市交易，债券实际发行额不得少于人民币(

)元。答案：5000万

公司债券上市交易后，如果公司(

)连续亏损，由证券交易所决定暂停其公司债券上市交易。答案：最近2年

股份有限公司申请股票上市，公开发行的股份应当达到公司股份总数的(

)以上；公司股本总额应当超过人民币(

)元的，公开发行股份的比例应当为(

)以上。答案：25%；4亿；10%

股份有限公司申请股票上市，公司股本总额不少于人民币(

)。答案：3000万元

股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量(

)的，为发行失败。发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人。答案：0.7

关于保险合同中的保险人责任免除条款，以下说法中哪些是不正确的？(

)。答案：投保人应当仔细阅读该条款，对其意义不能理解的后果自负

关于保险经纪人和保险人，以下表述中哪一个是正确的？(

)答案：保险经纪人和人办理保险业务都是基于被保险人的利益

关于汇票的下列说法中，何者为正确？答案：出票人为二人以上签章的，所有签章者对票据记载事项负连带责任。

国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起(

)内，依照法定条件和法定程序作出予以核准或者不予核准的决定，发行人根据要求补充、修改发行申请文件的时间不计算在内；不予核准的，应当说明理由。答案：三个月

国务院证券监督管理机构依法履行职责，进行监督检查或者调查，其监督检查、调查的人员不得少于(

)人，并应当出示合法证件和监督检查、调查通知书。监督检查、调查的人员少于(

)人或者未出示合法证件和监督检查、调查通知书的，被检查、调查的单位有权拒绝。答案：2

2

国务院证券监督管理机构应当自受理证券公司设立申请之日起(

)内，依照法定条件和法定程序并根据审慎监管原则进行审查，作出批准或者不予批准的决定，并通知申请人；不予批准的，应当说明理由。证券公司设立申请获得批准的，申请人应当在规定的期限内向公司登记机关申请设立登记，领取营业执照。证券公司应当自领取营业执照之日起(

)内，向国务院证券监督管理机构申请经营证券业务许可证。未取得经营证券业务许可证，证券公司不得经营证券业务。答案：6个月；15日

汇票的绝对应记载事项有以下几项：(

)答案：出票人签名；

收款人或其指定人的姓名；

支付文句和出票日期；

票据文句和一定金额

汇票的相对应记载事项有如下几项：(

)答案：付款日期；付款地；出票地；付款人姓名。

汇票附有条件的保证(

)。答案：保证行为无效

甲公司就其全部财产向保险公司投保企业财产保险，交纳保险费5万元，约定保险金额500万元。当年夏天，因洪水灾害致甲公司财产损失700万元。有关该事件的下列表述(

)是正确。答案：保险公司应向甲公司赔付保险金500万元

甲企业投保财产险100万元，在一次电路短路火灾事故中，实际遭受损失为95万元，为保护和抢救财产支出必要费用为10万元，为确认保险责任范围内的损失交付的估价合理费用为2万元。保险公司应向甲企业赔偿(

)。答案：107万元

甲企业为企业投保了财产保险，保险金额为300万元，甲企业发生火灾，设备全部烧毁，经有关部门评估，企业设备总价值为200万元。保险公司应向甲企业支付多少赔偿金？(

)答案：200万元

甲签发汇票一张，汇票上记载收款人为乙、保证人为丙、金额为20万元、汇票到期日为1997年11月1日。乙持票后将其背书转让给丁，丁再背书转让给戊，戊要求付款银行付款时被以背书不具连续性为由拒绝付款。该事件中的票据债务人有哪些？(

)答案：丙；

丁；

甲；

乙

甲通过保险人乙为其5岁的儿子丙投保一份

幼儿平安成长险

。下列有关表述(

)是正确的。答案：保险人乙既可以是单位，也可以是个人

甲为自己投保一份人寿险，指定其妻为受益人。甲有一子4岁，甲母50岁且自己单独生活。某日，甲因交通事故身亡。该份保险的保险金依法应（

）。答案：全部支付给甲妻

民法上的非票据的资金关系包括：(

)答案：出票人与付款人之间订有信用合同，付款人允诺为出票人垫付资金；付款人对出票人欠有债务；付款人处有出票人可支配的资金。这种资金关系在支票中最为常见。

民法上的非票据的资金关系包括：(

)答案：付款人或承兑人于付款后，得向出票人请求补偿；虽未订有契约，但付款人因信用关系代出票人付款。

民法上的非票据的资金关系不包括：(

)答案：汇票的誊本持有人请求汇票原本接受人返还原本的关系

民法上的非票据的资金关系不包括：(

)答案：真正权利人对于因恶意或重大过失而取得票据持票人的请求返还票据权的关系；

汇票持票人对于汇票收票人发给复本的请求权的关系

民法上的非票据的资金关系不包括：(

)

答案：汇票持票人对于汇票收票人发给复本的请求权的关系；

真正权利人对于因恶意或重大过失而取得票据持票人的请求返还票据权的关系

民法上的非票据关系包括：(

)答案：票据预约关系；

即票据原因关系；

票据资金关系。

民法上的非票据关系不包括：(

)答案：汇票复本持有人请求汇票复本接受人返还复本的关系

某企业与保险公司签订一份财产保险合同，保险标的为企业的厂房及设备，保险费2万元。投保后的第二年，该企业谎称其厂房内的设备被盗，向保险公司提出赔偿请求。依照法律规定，保险公司有权解除保险合同，其对保险费2万元应该(

)。

答案：不退还2万元保险费

某油漆厂将其财产向保险公司投了火灾保险。某日，由于操作仪表失灵，炉温急剧上升，正在熬油漆的锅有爆炸的危险，为了防止漆锅爆炸，操作人员决定立即向锅内投入大量冷却剂降温，从而避免了事故发生，但锅内半成品全部报废，价值2万元。油漆厂向保险公司索赔，保险公司不同意赔偿，油漆厂诉至法院。下列关于该案的表述中正确的是(

)。答案：2万元损失应由保险公司赔偿

票据的非基本当事人有：(

)答案：受让人、背书人、保证人、保证人、预备付款人

票据的非基本当事人有：(

)答案：受让人、背书人、保证人、保证人

票据的签章被伪造的，持票人应向(

)主张票据权利。答案：票据上的其他真正签章人

票据丢失以后，失票人不可以采取的补救措施是：答案：和债务人协商

票据丢失以后，失票人可以采取的补救措施有哪些？答案：公示催告；

挂失止付；

向人民法院起诉

票据法具有以下特征：(

)

答案：票据法具有强行性、技术性、统一性

票据法上的非票据关系包括：(

)

答案：付款人付款后请求交出票据的权利的关系；汇票的誊本持有人请求汇票原本接受人返还原本的关系；汇票复本持有人请求汇票复本接受人返还复本的关系。

票据法上的非票据关系包括：(

)

答案：汇票持票人对于汇票收票人发给复本的请求权的关系；依票据法因时效或手续欠缺而丧失票据权利的持票人，对于出票人或承兑人在其所受利益限度内的请求返还权的关系；真正权利人对于因恶意或重大过失而取得票据持票人的请求返还票据权的关系。

票据法上的非票据关系不包括：(

)答案：票据预约关系

票据法上的非票据关系不包括：(

)答案：票据资金关系

票据付款被冒领的，在哪些情况下，付款人仍应对票据权利人承担付款责任？(

)答案：付款人在收到挂失止付通知后，误以挂失人为真正权利人，而向挂失人付款；在挂失止付前，未到期的远期汇票被提示付款，付款人立即向持票人付款；在挂失止付前，即期汇票被提示付款，该汇票背书无背书人的签名盖章，付款人立即向持票人付款。

票据付款被冒领的，在哪种情况下，付款人不对票据权利人承担付款责任？答案：付款人收到挂失止付通知的次日起3日内，没有收到失票人向人民法院申请公示催告或者提起诉讼的证明，而于3日期满后向持票人付款。

票据行为的特征不包括：(

)答案：公正性；

公开性

票据行为的特征有：(

)答案：票据行为的独立性；

票据行为的无因性

票据债务人依其本国的法律为无民事行为能力或限制行为能力人，而依行为地法为完全行为能力人，适用(

)法律。答案：行为地

票据债务人在行使抗辩权方面所受的限制如下：(

)答案：持票人取得票据是无代价或以不相当的代价的，也不适用前两项的规定；票据债务人不得以自己与出票人之间所有的基于人的关系的抗辩对抗持票人；票据债务人不得以自己与持票人的前手之间所有的基于人的关系的抗辩对抗持票人；但持票人取得票据出于恶意（明知对债务人有损害）时不适用前两项规定。

票据债务人在行使抗辩权方面所受的限制如下：(

)

答案：票据债务人不得以自己与持票人的前手之间所有的基于人的关系的抗辩对抗持票人；票据债务人不得以自己与出票人之间所有的基于人的关系的抗辩对抗持票人；持票人取得票据是无代价或以不相当的代价的，也不适用前两项的规定；但持票人取得票据出于恶意（明知对债务人有损害）时不适用前两项规定。票据债务人在行使抗辩权方面所受的限制如下：(

)答案：票据债务人不得以自己与出票人之间所有的基于人的关系的抗辩对抗持票人；但持票人取得票据出于恶意（明知对债务人有损害）时不适用前两项规定；持票人取得票据是无代价或以不相当的代价的，也不适用前两项的规定；票据债务人不得以自己与持票人的前手之间所有的基于人的关系的抗辩对抗持票人。

上海某公司经理甲某携带以美国某银行为付款银行的汇票赴北美洲办理业务，途中不慎将汇票丢失，失票人甲某请求保全票据权利适用何地法律？(

)答案：美国

上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份(

)以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后(

)内卖出，或者在卖出后(

)内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。但是，证券公司因包销购入售后剩余股票而持有(

)以上股份的，卖出该股票不受(

)时间限制。答案：5%

；6个月；6个月；5%；6个月

设立证券登记结算机构，自有资金不少于人民币(

)元。答案：2亿

设立证券公司，主要股东要具有持续盈利能力，信誉良好，(

)无重大违法违规记录，净资产不低于人民币(

)元。答案：最近3年

2亿

收购行为完成后，收购人应当在(

)日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告。答案：15

收购人在依照前条规定报送上市公司收购报告书之日起(

)日后，公告其收购要约。在上述期限内，国务院证券监督管理机构发现上市公司收购报告书不符合法律、行政法规规定的，应当及时告知收购人，收购人不得公告其收购要约。收购要约约定的收购期限不得少于(

)日，并不得超过(

)日。答案：15；30；60

通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到(

)时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。收购上市公司部分股份的收购要约应当约定，被收购公司股东承诺出售的股份数额(

)，收购人按比例进行收购。答案：30%

超过预定收购的股份数额的

通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到(

)时，应当在该事实发生之日起(

)日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。答案：5%；3

投保人（被保险人和受益人）的主要义务不包括：(

)答案：保险标的的有些情况属于商业秘密或者个人隐私，可以不用告知保险人

投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到(

)后，其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或者减少(

)，应当依照前款规定进行报告和公告。在报告期限内和作出报告、公告后(

)日内，不得再行买卖该上市公司的股票。答案：5%；5%；2

投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员，必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务(

)以上经验。认定其证券从业资格的标准和管理办法，由国务院证券监督管理机构制定。答案：2年

为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后(

)内，不得买卖该种股票。答案：六个月

我国《保险法》的基本原则包括：(

)答案：保险利益原则

我国《票据法》规定的支票绝对必要记载事项有：(

)，未记载的，支票无效。答案：无条件支付的委托；

我国《票据法》规定的支票绝对必要记载事项有：(

)，未记载的，支票无效。答案：出票日期；付款人名称；出票人签章。

无效保险合同不包括：(

)

答案：主体的变更

无效保险合同主体合格主要是指：(

)答案：在财产保险合同关系中，投保人是投保财产的所有人或合法占有人

狭义的票据行为指承担票据债务的要式法律行为，包括：(

)答案：背书；

承兑和保证；

参加承兑和保兑；

出票

下列各项不属于所有票据的绝对必要记载事项的是(

)。答案：票据付款人

下列关于本票的表述(

)是错误。答案：我国票据法上的本票包括银行本票和商业本票

下列关于本票的表述哪个是错误的？(

)答案：本票上没有记载付款地的，以出票人的营业场所或者经常居住地为付款地

下列关于本票的表述中哪一个是错误的？

答案：我国票据法上的本票包括银行本票和商业本票。

下列关于汇票的说法(

)是正确的。答案：出票人为二人以上签章的，所有签章者对票据记载事项负连带责任

下列选项中，有关票据背书的正确说法有哪些？(

)答案：背书人在票据上记载不得转让的，票据可以转让；

背书有转让背书和质押及委托收款背书；

背书是无条件的；

出票人在票据上记载不得转让的，票据不得转让

下列有关票据权利的表述，(

)是不正确的？答案：持票人对出票人的票据权利，自出票日起6个月内不行使而消灭

向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币(

)的，应当由承销团承销。承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成。答案：5千万元

依《票据法》的规定，下列有关汇票记载事项(

)是正确的？答案：汇票上未记载出票日期的，汇票无效

依票据法原理，票据被称为无因证券，其含义是指(

)答案：占有票据即能行使票据权利，不问占有原因和资金关系

依票据法原理，票据无因性的含义是什么？(

)答案：占有票据即能行使票据权利，不问占有原因和资金关系

以下哪些情况下，票据的持票人不可以行使追索权？(

)答案：汇票出票人死亡

以下取得票据权利的方式中，需要支付对价的是哪一个？(

)答案：善意取得

以协议方式收购上市公司时，达成协议后，收购人必须在(

)日内将该收购协议向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告，并予公告。答案：3

有关承兑的以下说法中，哪些是正确的？(

)。答案：承兑记载在汇票的正面；

承兑是汇票特有的票据行为；

见票即付的汇票无需承兑；

承兑是无条件的

再保险需要签订合同，合同的当事人(

)。答案：双方都是有保险资格的保险公司

在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的(

)内不得转让。答案：12个月

在以下哪些情况下，票据的持票人可以行使追索权？(

)。答案：本票付款人被宣告破产；

汇票被拒绝承兑；

支票被拒绝付款；

汇票付款人死亡

在再保险中，哪个不符合法律规定？(

)。答案：通知投保人向再保险人交付保险金

证券的代销、包销期限最长不得超过(

)日。答案：90

证券登记结算机构应当妥善保存登记、存管和结算的原始凭证及有关文件和资料。其保存期限不得少于(

)年。答案：20

证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务其中两项以上的，注册资本最低限额为人民币(

)元。答案：5亿

证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务其中一项的，注册资本最低限额为人民币(

)元。答案：1亿

支票的相对必要记载事项有：(

)若当事人不予记载，适用法律有关规定，而不导致票据无效。答案：出票地；确定的金额；收款人名称；付款地。

支票有害记载事项包括：(

)答案：分期付款；

以不具有法定资格的人为付款人；

有条件的委托支付文句

支票有害记载事项不包括：(

)答案：以不具有法定资格的人为持票人

转让背书有下述效力：(

)

答案：担保付款的效力；

权利证明的效力；

权利移转效力

三、多项选择

《保险法》的基本原则有：(

)答案：保险代位原则；

损害赔偿原则

保险法中规定的代位请求赔偿权的基本内容包括哪些？(

)答案：保险人行使代位请求赔偿的权利，不影响被保险人就未取得赔偿的部分向第三者赔偿的权利；

因第三者对保险标的的损害造成保险事故的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利；

被保险人已经从第三者取得损害赔偿的，保险人赔偿保险金时，可以相应扣减被保险人已取得的赔偿金额

保险公司不承担保险责任的范围包括：(

)答案：被保险人及其驾驶人员的故意；

车辆的自然磨损和自身故障；

车辆发生损失后未经必要的修理，致使损失扩大的部分；

两轮及轻便摩托车失窃或停放期间翻倒

保险合同成立后，哪些人不得仅凭自己的意愿解除保险合同？(

)答案：保险人；

作为受益人的第三人；

作为被保险人的第三人

保险合同的变更包括：(

)答案：客体的变更；

内容的变更；

期限的变更；

主体的变更

保险合同的解除可以基于如下原因：(

)答案：保险欺诈；

违反特约条款

保险欺诈主要有以下情况：(

)答案：故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病等人身保险事故，骗取保险金的；

伪造、变造与保险事故有关的证明、资料和其他证据，或者指使、唆使、收买他人提供虚假证明、资料或者其他证据，编造虚假的事股原因或者夸大损失程度，骗取保险金的。

保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，应当实施下列哪些行为？(

)答案：保险人未按照约定或者法定期限赔偿或者给付保险金的，除支付保险金外，应当赔偿被保险人或者受益人因此受到的损失；

对属于保险责任的，应当赔偿或者给付保险金；

保险合同对保险金额及赔偿或者给付期限有约定的，保险人应当依约赔偿或者给付保险金

财产保险利益的构成条件：(

)答案：金钱利益；

确定利益；

适法利益

财产保险有如下几类：(

)答案：保证保险；

灾害事故险；

责任保险；

工程保险

当保险事故发生后，有关的当事人行为的以下判断，哪些符合保险法的规定？(

)答案：保险人依据自己的调查确认有关的保险事故，投保人、被保险人或者受益人不服保险人的调查结论的，可以提起诉讼；

保险人依据保险合同的约定，认为有关的证明或者资料不完整的，应当通知投保人、被保险人或者受益人补充提供有关的证明和资料；

投保人、被保险人或者受益人在提出请求赔偿或者给付保险金时，应当提供其所能提供的与确认保险事故的性质、原因、损失程度等有关的证明和材料

订立保险合同时，当事人应当遵守下列那些义务？(

)。答案：保险人应当对合同的保险责任范围做出详细的告知；

投保人应当将保险标的的真实情况告知保险人

发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告，并予公告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果。下列情况为前款所称重大事件：(

)答案：持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；

公司的董事、三分之一以上监事或者经理发生变动；

公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定

发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告，并予公告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果。下列情况为前款所称重大事件：答案：公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；

公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；

公司的经营方针和经营范围的重大变化

凡是具有下列情况之一的，不得担任保险公司的高级管理人员：(

)答案：担任因经营不善破产清算的公司、企业的厂长，并对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年的人员；

个人所负数额较大的债务到期未清偿的人员；担任因经营不善破产清算的公司、企业的经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年的人员；

担任因为法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年的人员

根据《证券法》的规定，下列哪些机构对客户开立的账户负有保密义务？答案：证券公司；证券交易所

根据保险法的规定，下列哪些情况下，保险人可以不经投保人的同意解除保险合同？（

）答案：被保险人或者受益人在未发生保险事故的情况下，谎称发生了保险事故；

投保人、被保险人或者受益人故意制造保险事故

公开发行公司债券，应当符合下列条件：(

)答案：筹集的资金投向符合国家产业政策；

上市公司发行可转换为股票的公司债券，应当符合《中华人民共和国证券法》关于公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准；

国务院规定的其他条件；

债券的利率不超过国务院限定的利率水平

公开发行公司债券，应当符合下列条件：(

)答案：累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；

股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元；

最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息

公开发行公司债券筹集的资金，(

)答案：不得用于非生产性支出；

不得用于弥补亏损；

必须用于核准的用途；

可以用于

公司公开发行新股，应当符合下列条件：(

)答案：经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件；

具有持续盈利能力，财务状况良好；

最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；

具备健全且运行良好的组织机构

公司公开发行新股，应当向国务院证券监督管理机构报送募股申请和下列文件：(

)答案：财务会计报告；

代收股款银行的名称及地址；

承销机构名称及有关的协议；

依照《中华人民共和国证券法》规定聘请保荐人的，还应当报送保荐人出具的发行保荐书

公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：(

)答案：公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件；

公司债券实际发行额不少于人民币五千万元；

公司债券的期限为一年以上

公司债券上市交易后，公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其公司债券上市交易：(

)答案：公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件；

公司有重大违法行为；

公司债券所募集资金不按照核准的用途使用

股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：(

)答案：公司股本总额不少于人民币三千万元；

股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行；

公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

关于保险合同中的保险人责任免除条款，以下说法中哪些是正确的？(

)答案：保险人对免责条款做出明确说明的，投保人不得于事后以不理解为由否认其效力；

保险人未对免责条款加以明确说明的，该条款不发生效力；

无论投保人是否仔细阅读该条款，保险人都有向投保人明确说明的义务

关于人身保险，下列说法哪些是不正确的？(

)答案：法人可以成为被保险人；

人身保险的投保人不按期缴纳保险费，保险公司可以向人民法院提起诉讼；

未出生的胎儿可以成为被保险人

机动车辆保险车辆损失危险的范围包括：(

)答案：碰撞、倾覆、火灾、爆炸；

雷击、暴风、龙卷风、洪水、破坏性地震、地陷、冰陷、

崖崩、雪崩、雹灾、泥石流、隧道坍塌、空中运行物体坠落；

全车失窃在3个月以上；

载运保险车辆的渡船遭受自然灾害或意外事故

李某是一名出租车司机，投保了车辆责任险。某日其醉酒驾车，将行人张某撞残。张某起诉李某，要求李某承担赔偿责任，李某败诉。保险公司应支付的款项有哪些？(

)答案：诉讼费；

保险赔偿金；

张某伤残鉴定费

某证券公司的注册资本为8000万，其不得经营下列哪些业务？答案：证券自营业务；

证券保荐业务

签订上市协议的公司除公告前条规定的文件外，还应当公告下列事项：(

)答案：公司的实际控制人；

持有公司股份最多的前十名股东的名单和持股数额；

股票获准在证券交易所交易的日期；

董事、监事、高级管理人员的姓名及其持有本公司股票和债券的情况

人身保险利益的构成条件：(

)答案：投保人与保险标的之间须有利害关系；

投保人与保险公司的保险合同中的保险利益必须是适法利益

上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起二个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送记载以下内容的中期报告，并予公告：(

)答案：公司概况；

国务院证券监督管理机构规定的其他事项；

提交股东大会审议的重要事项

上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度结束之日起四个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送记载以下内容的年度报告，并予公告：(

)答案：董事、监事、高级管理人员简介及其持股情况；

公司财务会计报告和经营情况；

公司概况

上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易：(

)答案：公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件；

公司有重大违法行为；

公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者

上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定终止其股票上市交易：(

)答案：公司解散或者被宣告破产；

证券交易所上市规则规定的其他情形

上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定终止其股票上市交易：(

)答案：公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件；

公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正；

公司最近三年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利

设立股份有限公司公开发行股票，应当符合《中华人民共和国公司法》规定的条件和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件，向国务院证券监督管理机构报送募股申请和下列文件：(

)答案：发起人协议；

发起人姓名或者名称，发起人认购的股份数、出资种类及验资证明；

招股说明书；

公司章程

申请公开发行公司债券，应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送下列文件：(

)答案：公司债券募集办法；

公司章程；

公司营业执照

申请公司债券上市交易，应当向证券交易所报送下列文件：(

)答案：公司营业执照；

上市报告书；

申请公司债券上市的董事会决议；

公司章程

申请公司债券上市交易，应当向证券交易所报送下列文件：(

)答案：公司债券的实际发行数额；证券交易所上市规则规定的其他文件；申请可转换为股票的公司债券上市交易，还应当报送保荐人出具的上市保荐书；公司债券募集办法

申请股票上市交易，应当向证券交易所报送下列文件：(

)答案：公司营业执照；

上市报告书；

公司章程；

申请股票上市的股东大会决议

申请股票上市交易，应当向证券交易所报送下列文件：(

)

答案：证券交易所上市规则规定的其他文件；

依法经会计师事务所审计的公司最近三年的财务会计报告；

法律意见书和上市保荐书；

最近一次的招股说明书

投保人（被保险人和受益人）的主要义务有：(

)

答案：按时交付保险费；

在保险标的的危险增加时通知保险人；

危险事故的补救和通知义务

王某与保险公司自行签订了两份以死亡为给付保险金条件的人身保险合同，被保险人分别为其30岁的儿子和3岁的孙女，王某为受益人，以下说法哪些是错误的？(

)答案：两份保险合同均有效；

第一份有效第二份无效；

第一份无效第二份有效

我国《保险法》规定我国商业保险经营机构不可以是哪些形式？(

)答案：有限责任保险公司；

中外合资保险公司

无效保险合同客体不合法主要有以下几种情况：(

)答案：在财产保险合同中，投保人与承保人约定的危险不存在的财产保险合同，或者损害事故已经发生的财产保险合同；在财产保险合同中，对同一财产保险没有向保险公司声明的重复保险合同等；在人身保险合同中，未经授权的死亡保险合同以他人的生命为保险标的的死亡保险合同；虚报年龄的人寿保险合同。

无效保险合同是指：(

)答案：客体不合法；主体不合格；意思表示不真实

无效保险合同主体不合格主要是指：(

)答案：保险人超出险种授权范围与投保人签订的保险合同，以及没有保险营业资格的主体等；保险人超出业务范围承包的险种；在财产保险合同关系中，投保人如果不是投保财产的所有人或合法占有人。

有下列情形之一的，为公开发行。答案：向不特定对象发行证券；法律、行政法规规定的其他发行行为；向累计超过二百人的特定对象发行证券

在实践中有如下情况不适用代位请求赔偿：(

)答案：保险事故发生后，保险人未赔偿保险金之前，被保险人放弃对第三者的请求赔偿的权利的，保险人不承担赔偿保险金的责任，以维护自己合法的利益；保险人向被保险人赔偿保险金后，被保险人未经保险人同意放弃对第三者请求赔偿的权利的，该行为无效；在家庭财产保险中，保险人不得对被保险人的家庭成员或者其组成人员行使代位请求赔偿的权利，除非这些成员有故意造成保险事故的行为，以维护家庭经济生活的稳定；由于被保险人的过错致使保险人不能行使代位请求赔偿的权利的，保险人可以相应扣减保险赔偿金，以使被保险人就自己的过错分担部分责任

在再保险中，再保险人的分出人应当注意哪些义务？(

)答案：再保险的分出人不得以再保险接受人未履行保险责任为由，拒绝履行或者延迟履行其原保险责任；

应再保险接受人的要求，再保险的分出人应当将其自负责任及原保险的有关情况告知再保险接受人；

对投保人、被保险人或者再保险接受人的业务和财产情况，负有保密的义务

证券公司承销证券，应当同发行人签订代销或者包销协议，载明下列事项：(

)答案：代销、包销的费用和结算办法；国务院证券监督管理机构规定的其他事项；违约责任

证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息。下列信息皆属内幕信息：(

)答案：公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；

公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；

公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；

公司分配股利或者增资的计划

证券交易内幕信息的知情人包括：(

)答案：保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；

国务院证券监督管理机构规定的其他人；

证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员

周某为自己投保了人寿险，受益人为其妻子王某，合同成立后的第三年，周某在一次抢劫活动中被对方用水果刀捅死，以下说法哪些是错误的？(

)答案：保险公司应向王某退还保单的现金价值；

保险公司有权解除合同

四、案例题

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。在章一德为其女儿章凰侯投的意外伤害保险中，受益人如何产生？答案：因章凰侯为无民事行为能力的人，故章一德可以监护人身份指定受益人

2000年3月，甲、乙、丙开办一合伙企业，同年6月甲与丁结婚。2005年8月，双方协议离婚，约定将合伙企业中甲的财产份额全部转让给丁。答案：合伙企业中甲的财产份额属于夫妻共同财产；如乙、丙不同意丁入伙，必须购买该财产份额；合伙企业应清算，丁分得甲应得财产份额

合伙人甲在合伙企业中有份额15万元，待分配利润3万元。现甲无力偿还其对第三人乙的负债20万元，乙要求强制执行甲在合伙企业中的财产。答案：乙可以就该15万元份额和3万元待分配利润请求强制执行

甲、乙、丙合伙经营一个合伙企业，取名为三义合。合伙协议中约定：甲乙是普通合伙人，丙是有限合伙人。乙为负责人。凡5万元以上的业务须经甲乙丙三人一致同意。答案：该合伙取名为三义合是不合法的。

甲、乙签订一份购销合同。甲用银行承兑汇票付款，在汇票的背书栏记载有如果乙不按期履行交货义务，则不享有票据权利，乙又将此汇票背书转让给丙。下列对该票据有关问题的表述哪些是正确的？答案：背书上所附条件不产生汇票上效力，乙无论交货与否均享有票据权利；无论乙是否履行交货义务，票据背书转让后，丙取得票据权利

甲公司（中方）与某国乙公司（外方）拟在深圳共同设立一中外合作经营企业，某律师受聘为双方起草一份《合作经营合同》。答案：合作企业的董事长和副董事长由中方担任，总经理和副总经理由外方担任

甲公司被法院宣告破产，清算组在清理该公司财产时，发现的下列哪些财产应列入该公司的破产财产？答案：该公司一栋在建的办公楼；该公司对某大桥上的未来20年的收费权；该公司依合同将于三个月后获得的一笔投资收益

甲公司被法院宣告破产，清算组在清理该公司财产时，发现的下列哪些财产应列入该公司的破产财产？答案：该公司依合同将于三个月后获得的一笔投资收益；该公司一栋在建的办公楼；该公司对某大桥上的未来20年的收费权

甲公司持有乙上市公司30%的股份，现欲继续收购乙公司的股份，遂发出收购要约。答案：甲公司将在45日内完成对乙公司股份的收购；本收购要约所公布的收购条件适用于乙公司的所有股东；甲公司收购乙公司的股份至51%时即不再收购

甲公司章程规定：董事长未经股东会授权，不得处置公司资产，也不得以公司名义签订非经营性合同。一日，董事长任某见王某开一辆新款宝马车，遂决定以自己乘坐的公司旧奔驰车与王调换，并办理了车辆过户手续。答案：无论是否违反公司章程，只要王某无恶意，该行为就有效

甲股份公司是一家上市公司，拟以增发股票的方式从市场融资。公司董事会在讨论股票发行价格时出现了不同意见。答案：现公司股票的市场价格为8元，可在高于票面金额与低于8元之间定价，投资者易于接受；以高于票面金额发行股票可以增加公司的资本公积金，故应争取溢价发行

甲股份公司是一家上市公司，拟以增发股票的方式从市场融资。公司董事会在讨论股票发行价格时出现了不同意见。下列哪些意见符合法律规定？答案：以高于票面金额发行股票可以增加公司的资本公积金，故应争取溢价发行；现公司股票的市场价格为8元，可在高于票面金额与低于8元之间定价，投资者易于接受

甲煤矿拥有乙钢厂普通债权40万元，现乙钢厂被宣告破产，清算组查明甲煤矿尚欠乙钢厂20万元运费未付。清算组预计破产清偿率为50%。甲煤矿要求抵销债务。债权人会议各方为甲煤矿的债权发生争执。答案：甲煤矿可以抵销20万元债务，并于抵销后拥有20万元破产债权

甲拾得某银行签发的金额为5000元的本票一张，并将该本票背书送给女友乙作生日礼物，乙不知本票系甲拾得，按期持票要求银行付款。假设银行知晓该本票系甲拾得并送给乙。答案：甲取得本票不合法，且乙无对价取得本票，银行得拒绝支付

刘、关、张约定各出资40万元设立甲有限公司，因刘只有20万元，遂与张约定由张为其垫付出资20万元。公司设立时，张以价值40万元的房屋评估为60万元骗得验资。后债权人发现甲公司注册资本不实。甲公司欠缴的20万元出资应如何补交？答案：应由刘补交20万元，张、关承担连带责任

某公司两年前申请发行5千万元债券，因承销人原因剩余500万元尚未发行完。该公司现将已发行债券的本息付清，且公司净资产已增加一倍，欲申请再发行5千万元债券。答案：不应批准

某市国有资产管理部门决定将甲、乙两个国有独资公司撤销，合并成立甲股份有限公司，合并后的甲股份有限公司仍使用原甲公司的字号，该合并事项已经有关部门批准现欲办理商业登记。甲股份有限公司的商业登记属于下列哪一类型的登记？答案：设立登记

某有限责任公司股东会决定解散该公司，其后股东会、清算组所为的下列哪一行为不违反我国法律的规定？答案：股东会选派股东甲、股东乙和股东丙组成清算组，未采纳股东丁提出吸收一名律师参加清算组的建议

乙公司与丙公司交易时以汇票支付。丙公司见汇票出票人为甲公司，遂要求乙公司提供担保，乙公司请丁公司为该汇票作保证，丁公司在汇票背书栏签注若甲公司出票真实，本公司愿意保证。后经了解甲公司实际并不存在。丁公司对该汇票承担什么责任？答案：应当承担票据保证责任

在公司的破产案件中，有关当事人提出的下列主张，哪些依法应予支持？答案：丁依合同保管着的一批货物，要求以变卖这批货物的价款优先清偿拖欠的保管费；甲要求收回依融资租赁合同出租给的设备

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答案：因章凰侯为无民事行为能力的人，故章一德可以监护人身份指定受益人

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答案：以被保险人吴氏指定的章凰侯为受益人；以被保险人吴氏为受益人；以投保人章一德为受益人，但须经吴氏同意；以投保人章一德和被保险人吴氏共同指定的第三人为受益人

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答案：保险人按照约定条件减少保险金额；合同效力中止

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答案：章一德有权解除合同，保险公司应当退还保险单的现金价值

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。在章一德为其母亲吴氏投保的意外伤害保险中，依法可以确定谁为受益人？答案：以被保险人吴氏为受益人；以投保人章一德为受益人，但须经吴氏同意；以被保险人吴氏指定的章凰侯为受益人；以投保人章一德和被保险人吴氏共同指定的第三人为受益人

A公司向凤凰有限责任公司购买水泥，价值150万元，A公司开具了一张银行承兑汇票，汇票上背书不得背书转让字样。答案：凤凰有限责任公司不可以将汇票转让给B公司；服装厂可不以将汇票转让给轮胎厂

第五次形成性考核

试题及答案

一、单项选择

采取协议收购方式的，收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同收购一个上市公司已发行的股份达到(

)时，继续进行收购的，应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。但是，经国务院证券监督管理机构免除发出要约的除外。答案：30%

持有公司(

)以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员，是证券交易内幕信息的知情人。答案：5%

除前款规定外，为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后(

)日内，不得买卖该种股票。答案：5

发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告，并予公告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果。持有公司(

)以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化，是重大事件。答案：5%

公开发行公司债券，(

)平均可分配利润足以支付公司债券(

)的利息。答案：最近3年

1年

公开发行公司债券，股份有限公司的净资产不低于人民币(

)元，有限责任公司的净资产不低于人民币(

)元。答案：3000万

6000万

公开发行公司债券，累计债券余额不超过公司净资产的(

)答案：40%

公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准。向累计超过(

)人的特定对象发行证券的，为公开发行。答案：200

公司董事会不按照前款规定执行的，股东有权要求董事会在(

)日内执行。公司董事会未在上述期限内执行的，股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。答案：30

公司公开发行新股，应当在(

)财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为。答案：最近3年

公司申请公司债券上市交易，债券实际发行额不得少于人民币(

)元。答案：5000万

公司债券上市交易后，如果公司(

)连续亏损，由证券交易所决定暂停其公司债券上市交易。答案：最近2年

股份有限公司申请股票上市，公开发行的股份应当达到公司股份总数的(

)以上；公司股本总额应当超过人民币(

)元的，公开发行股份的比例应当为(

)以上。答案：25%

4亿

10%

股份有限公司申请股票上市，公司股本总额不少于人民币(

)。答案：3000万元

股份有限公司申请股票上市，公司应当在(

)无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。答案：最近3年

股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量(

)的，为发行失败。发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人。答案：70%

国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起(

)内，依照法定条件和法定程序作出予以核准或者不予核准的决定，发行人根据要求补充、修改发行申请文件的时间不计算在内；不予核准的，应当说明理由。答案：三个月

国务院证券监督管理机构依法履行职责，进行监督检查或者调查，其监督检查、调查的人员不得少于(

)人，并应当出示合法证件和监督检查、调查通知书。监督检查、调查的人员少于(

)人或者未出示合法证件和监督检查、调查通知书的，被检查、调查的单位有权拒绝。答案：2

2

国务院证券监督管理机构应当自受理证券公司设立申请之日起(

)内，依照法定条件和法定程序并根据审慎监管原则进行审查，作出批准或者不予批准的决定，并通知申请人；不予批准的，应当说明理由。证券公司设立申请获得批准的，申请人应当在规定的期限内向公司登记机关申请设立登记，领取营业执照。证券公司应当自领取营业执照之日起(

)内，向国务院证券监督管理机构申请经营证券业务许可证。未取得经营证券业务许可证，证券公司不得经营证券业务。答案：6个月

15日

如果上市公司(

)连续亏损，由证券交易所决定暂停其股票上市交易。答案：最近3年

上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份(

)以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后(

)内卖出，或者在卖出后(

)内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。但是，证券公司因包销购入售后剩余股票而持有(

)以上股份的，卖出该股票不受(

)时间限制。答案：5%

6个月

6个月

5%

6个月

设立证券登记结算机构，自有资金不少于人民币(

)元。答案：2亿

设立证券公司，主要股东要具有持续盈利能力，信誉良好，(

)无重大违法违规记录，净资产不低于人民币(

)元。答案：最近3年

2亿

收购人在依照前条规定报送上市公司收购报告书之日起(

)日后，公告其收购要约。在上述期限内，国务院证券监督管理机构发现上市公司收购报告书不符合法律、行政法规规定的，应当及时告知收购人，收购人不得公告其收购要约。收购要约约定的收购期限不得少于(

)日，并不得超过(

)日。答案：15

30

60

收购行为完成后，收购人应当在(

)日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告。答案：15

通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到(

)时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。收购上市公司部分股份的收购要约应当约定，被收购公司股东承诺出售的股份数额(

)，收购人按比例进行收购。答案：30%

超过预定收购的股份数额的

通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到(

)时，应当在该事实发生之日起(

)日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。答案：5%

3

投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到(

)后，其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或者减少(

)，应当依照前款规定进行报告和公告。在报告期限内和作出报告、公告后(

)日内，不得再行买卖该上市公司的股票。答案：5%

5%

2

投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员，必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务(

)以上经验。认定其证券从业资格的标准和管理办法，由国务院证券监督管理机构制定。答案：2年

为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后(

)内，不得买卖该种股票。答案：六个月

向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币(

)的，应当由承销团承销。承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成。答案：5千万元

以协议方式收购上市公司时，达成协议后，收购人必须在(

)日内将该收购协议向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告，并予公告。答案：3

在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的(

)内不得转让。

答案：12个月

证券的代销、包销期限最长不得超过(

)日。答案：90

证券登记结算机构应当妥善保存登记、存管和结算的原始凭证及有关文件和资料。其保存期限不得少于(

)年。答案：20

证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务其中两项以上的，注册资本最低限额为人民币(

)元。答案：5亿

证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务其中一项的，注册资本最低限额为人民币(

)元。答案：1亿

证券公司经营证券经纪，证券投资咨询，与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务的，注册资本最低限额为人民币(

)元。答案：5000万

证券公司设立、收购或者撤销分支机构，变更业务范围或者注册资本，变更持有(

)以上股权的股东、实际控制人，变更公司章程中的重要条款，合并、分立、变更公司形式、停业、解散、破产，必须经国务院证券监督管理机构批准。答案：5%

二、多项选择题

发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告，并予公告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果。下列情况为前款所称重大事件。答案：公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；公司的经营方针和经营范围的重大变化；公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定

发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告，并予公告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果。下列情况为前款所称重大事件：答案：涉及公司的重大诉讼，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；国务院证券监督管理机构规定的其他事项；公司涉嫌犯罪被司法机关立案调查，公司董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施

发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告，并予公告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果。下列情况为前款所称重大事件：答案：公司的经营方针和经营范围的重大变化；公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定

发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告，并予公告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果。下列情况为前款所称重大事件：答案：公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；公司发生重大亏损或者重大损失；公司生产经营的外部条件发生的重大变化

发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告，并予公告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果。下列情况为前款所称重大事件：(

)答案：持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；公司的董事、三分之一以上监事或者经理发生变动

根据《证券法》的规定，下列哪些机构对客户开立的账户负有保密义务？答案：证券交易所；证券公司

公开发行公司债券，应当符合下列条件：(

)答案：筹集的资金投向符合国家产业政策；国务院规定的其他条件；债券的利率不超过国务院限定的利率水平；上市公司发行可转换为股票的公司债券，应当符合《中华人民共和国证券法》关于公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准

公开发行公司债券，应当符合下列条件：(

)答案：股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元；累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息

公开发行公司债券筹集的资金，(

)。答案：不得用于非生产性支出；不得用于弥补亏损；必须用于核准的用途；可以用于

公司公开发行新股，应当符合下列条件：(

)

答案：经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件；具有持续盈利能力，财务状况良好；最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；具备健全且运行良好的组织机构

公司公开发行新股，应当向国务院证券监督管理机构报送募股申请和下列文件：(

)答案：财务会计报告；承销机构名称及有关的协议；依照《中华人民共和国证券法》规定聘请保荐人的，还应当报送保荐人出具的发行保荐书；代收股款银行的名称及地址

公司公开发行新股，应当向国务院证券监督管理机构报送募股申请和下列文件：(

)答案：公司营业执照；股东大会决议；招股说明书；公司章程

公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：(

)答案：公司债券实际发行额不少于人民币五千万元；公司债券的期限为一年以上；公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件

公司债券上市交易后，公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其公司债券上市交易：答案：公司债券所募集资金不按照核准的用途使用；公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件；公司有重大违法行为

公司债券上市交易后，公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其公司债券上市交易：(

)答案：公司最近二年连续亏损；未按照公司债券募集办法履行义务

股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：(

)答案：公开发行的股份达到公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为百分之十以上；公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；公司股本总额不少于人民币三千万元

股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：(

)答案：股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行；公司股本总额不少于人民币三千万元；公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

某证券公司的注册资本为8000万，其不得经营下列哪些业务？答案：证券保荐业务；证券自营业务

签订上市协议的公司除公告前条规定的文件外，还应当公告下列事项：(

)答案：董事、监事、高级管理人员的姓名及其持有本公司股票和债券的情况；股票获准在证券交易所交易的日期；持有公司股份最多的前十名股东的名单和持股数额；公司的实际控制人

上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起二个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送记载以下内容的中期报告，并予公告：(

)

答案：国务院证券监督管理机构规定的其他事项；公司概况；提交股东大会审议的重要事项

上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起二个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送记载以下内容的中期报告，并予公告：(

)答案：涉及公司的重大诉讼事项；已发行的股票、公司债券变动情况；公司财务会计报告和经营情况

上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度结束之日起四个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送记载以下内容的年度报告，并予公告：(

)答案：董事、监事、高级管理人员简介及其持股情况；公司财务会计报告和经营情况；公司概况

上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度结束之日起四个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送记载以下内容的年度报告，并予公告：(

)答案：公司的实际控制人；国务院证券监督管理机构规定的其他事项；已发行的股票、公司债券情况，包括持有公司股份最多的前十名股东名单和持股数额

上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易：(

)答案：公司有重大违法行为；公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件；公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者

上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易：(

)答案：公司最近三年连续亏损；证券交易所上市规则规定的其他情形

上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定终止其股票上市交易：(

)答案：证券交易所上市规则规定的其他情形；公司解散或者被宣告破产

上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定终止其股票上市交易：(

)答案：公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件；公司最近三年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利；公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正

设立股份有限公司公开发行股票，应当符合《中华人民共和国公司法》规定的条件和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件，向国务院证券监督管理机构报送募股申请和下列文件：答案：法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，还应当提交相应的批准文件；承销机构名称及有关的协议；代收股款银行的名称及地址；依照《中华人民共和国证券法》规定聘请保荐人的，还应当报送保荐人出具的发行保荐书

设立股份有限公司公开发行股票，应当符合《中华人民共和国公司法》规定的条件和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件，向国务院证券监督管理机构报送募股申请和下列文件：答案：公司章程；招股说明书；发起人姓名或者名称，发起人认购的股份数、出资种类及验资证明；发起人协议

申请公开发行公司债券，应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送下列文件：(

)答案：公司债券募集办法；公司章程；公司营业执照

申请公司债券上市交易，应当向证券交易所报送下列文件：(

)答案：上市报告书；公司章程；公司营业执照；申请公司债券上市的董事会决议

申请公司债券上市交易，应当向证券交易所报送下列文件：(

)答案：公司债券的实际发行数额；证券交易所上市规则规定的其他文件；公司债券募集办法；申请可转换为股票的公司债券上市交易，还应当报送保荐人出具的上市保荐书。

申请股票上市交易，应当向证券交易所报送下列文件：(

)答案：申请股票上市的股东大会决议；上市报告书；公司营业执照；公司章程

申请股票上市交易，应当向证券交易所报送下列文件：(

)答案：法律意见书和上市保荐书；依法经会计师事务所审计的公司最近三年的财务会计报告；最近一次的招股说明书；证券交易所上市规则规定的其他文件

有下列情形之一的，为公开发行：答案：向累计超过二百人的特定对象发行证券；法律、行政法规规定的其他发行行为；向不特定对象发行证券；

证券公司承销证券，应当同发行人签订代销或者包销协议，载明下列事项：(

)答案：代销、包销的费用和结算办法；国务院证券监督管理机构规定的其他事项；违约责任

证券公司承销证券，应当同发行人签订代销或者包销协议，载明下列事项：(

)答案：当事人的名称、住所及法定代表人姓名；代销、包销的付款方式及日期；代销、包销的期限及起止日期；代销、包销证券的种类、数量、金额及发行价格

证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息。下列信息皆属内幕信息：(

)答案：公司的经营方针和经营范围的重大变化；公司股权结构的重大变化；公司债务担保的重大变更；国务院证券监督管理机构规定的其他事项

证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息。下列信息皆属内幕信息：(

)答案：公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；公司分配股利或者增资的计划

证券交易内幕信息的知情人包括：(

)答案：保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；国务院证券监督管理机构规定的其他人

证券交易内幕信息的知情人包括：(

)答案：持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；发行人的董事、监事、高级管理人员；由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员

三、判断题

保荐人的资格及其管理办法由国务院证券监督管理机构规定。答案：对

保荐人应当遵守业务规则和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，对发行人的申请文件和信息披露资料进行审慎核查，督导发行人规范运作。答案：对

发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。答案：对

发行人向国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门报送的证券发行申请文件，必须真实、准确、完整。答案：对

发行人依法申请核准发行证券所报送的申请文件的格式、报送方式，由依法负责核准的机构或者部门规定。答案：对

法律、行政法规规定禁止参与股票交易的人员，直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票的，责令依法处理非法持有的股票，没收违法所得，并处以买卖股票等值以下的罚款；属于国家工作人员的，还应当依法给予行政处分。答案：对

非依法发行的证券，不得买卖。答案：对

公开发行股票，代销、包销期限届满，发行人应当在规定的期限内将股票发行情况报国务院证券监督管理机构备案。答案：对

公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。擅自改变用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股，上市公司也不得非公开发行新股。答案：对

股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。答案：对

国家审计机关依法对证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券监督管理机构进行审计监督。答案：对

国务院证券监督管理机构根据需要可以设立派出机构，按照授权履行监督管理职责。答案：对

国务院证券监督管理机构依法对全国证券市场实行集中统一监督管理。答案：对

上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。答案：对

违反《中华人民共和国证券法》第七十八条第二款的规定，在证券交易活动中作出虚假陈述或者信息误导的，责令改正，处以三万元以上二十万元以下的罚款；属于国家工作人员的，还应当依法给予行政处分。答案：对

违反《中华人民共和国证券法》第七十八条第一款、第三款的规定，扰乱证券市场的，由证券监督管理机构责令改正，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足三万元的，处以三万元以上二十万元以下的罚款。答案：对

违反《中华人民共和国证券法》规定，操纵证券市场的，责令依法处理其非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足三十万元的，处以三十万元以上三百万元以下的罚款。单位操纵证券市场的，还应当对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以十万元以上六十万元以下的罚款。答案：对

违反《中华人民共和国证券法》规定，聘任不具有任职资格、证券从业资格的人员的，由证券监督管理机构责令改正，给予警告，可以并处十万元以上三十万元以下的罚款；对直接负责的主管人员给予警告，可以并处三万元以上十万元以下的罚款。答案：对

违反法律规定，在限制转让期限内买卖证券的，责令改正，给予警告，并处以违法买卖证券等值以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以三万元以上三十万元以下的罚款。答案：对

为股票的发行、上市、交易出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，违反《中华人民共和国证券法》第四十五条的规定买卖股票的，责令依法处理非法持有的股票，没收违法所得，并处以买卖股票等值以下的罚款。答案：对

为了规范证券发行和交易行为，保护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共利益，促进社会主义市场经济的发展，制定《中华人民共和国证券法》。答案：对

现行的《中华人民共和国证券法》自2006年1月1日起施行。答案：对

依法发行的股票、公司债券及其他证券，法律对其转让期限有限制性规定的，在限定的期限内不得买卖。答案：对

依法公开发行的股票、公司债券及其他证券，应当在依法设立的证券交易所上市交易或者在国务院批准的其他证券交易场所转让。答案：对

在国家对证券发行、交易活动实行集中统一监督管理的前提下，依法设立证券业协会，实行自律性管理。答案：对

在中华人民共和国境内，股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券的发行和交易，适用《中华人民共和国证券法》；《中华人民共和国证券法》未规定的，适用《中华人民共和国公司法》和其他法律、行政法规的规定。答案：对

证券的发行、交易活动，必须实行公开、公平、公正的原则。答案：对

证券的发行、交易活动，必须遵守法律、行政法规；禁止欺诈、内幕交易和操纵证券市场的行为。答案：对

证券发行、交易活动的当事人具有平等的法律地位，应当遵守自愿、有偿、诚实信用的原则。答案：对

证券公司违反《中华人民共和国证券法》规定，为客户买卖证券提供融资融券的，没收违法所得，暂停或者撤销相关业务许可，并处以非法融资融券等值以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以三万元以上三十万元以下的罚款。答案：对

证券交易当事人买卖的证券可以采用纸面形式或者国务院证券监督管理机构规定的其他形式。答案：对

证券交易当事人依法买卖的证券，必须是依法发行并交付的证券。答案：对

证券交易内幕信息的知情人或者非法获取内幕信息的人，在涉及证券的发行、交易或者其他对证券的价格有重大影响的信息公开前，买卖该证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足三万元的，处以三万元以上六十万元以下的罚款。单位从事内幕交易的，还应当对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以三万元以上三十万元以下的罚款。证券监督管理机构工作人员进行内幕交易的，从重处罚。答案：对

证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构的从业人员或者证券业协会的工作人员，故意提供虚假资料，隐匿、伪造、篡改或者毁损交易记录，诱骗投资者买卖证券的，撤销证券从业资格，并处以三万元以上十万元以下的罚款；属于国家工作人员的，还应当依法给予行政处分。答案：对

证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。答案：对

证券交易以现货和国务院规定的其他方式进行交易。答案：对

证券衍生品种发行、交易的管理办法，由国务院依照《中华人民共和国证券法》的原则规定。答案：对

证券业和银行业、信托业、保险业实行分业经营、分业管理，证券公司与银行、信托、保险业务机构分别设立。国家另有规定的除外。答案：对

证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式。答案：对

政府债券、证券投资基金份额的上市交易，适用《中华人民共和国证券法》；其他法律、行政法规有特别规定的，适用其规定。答案：对

四、案例题

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答案：因章凰侯为无民事行为能力的人，故章一德可以监护人身份指定受益人

2000年3月，甲、乙、丙开办一合伙企业，同年6月甲与丁结婚。2005年8月，双方协议离婚，约定将合伙企业中甲的财产份额全部转让给丁。答案：合伙企业应清算，丁分得甲应得财产份额；如乙、丙不同意丁入伙，必须购买该财产份额；合伙企业中甲的财产份额属于夫妻共同财产

2000年3月，甲、乙、丙开办一合伙企业，同年6月甲与丁结婚。2005年8月，双方协议离婚，约定将合伙企业中甲的财产份额全部转让给丁。答案：合伙企业中甲的财产份额属于夫妻共同财产；如乙、丙不同意丁入伙，必须购买该财产份额；合伙企业应清算，丁分得甲应得财产份额

合伙人甲在合伙企业中有份额15万元，待分配利润3万元。现甲无力偿还其对第三人乙的负债20万元，乙要求强制执行甲在合伙企业中的财产。答案：乙可以就该15万元份额和3万元待分配利润请求强制执行

甲、乙、丙合伙经营一个合伙企业，取名为“三义合”。合伙协议中约定：甲乙是普通合伙人，丙是有限合伙人。乙为负责人。凡5万元以上的业务须经甲乙丙三人一致同意。答案：该合伙取名为“三义合”是不合法的。

甲、乙签订一份购销合同。甲用银行承兑汇票付款，在汇票的背书栏记载有“如果乙不按期履行交货义务，则不享有票据权利”，乙又将此汇票背书转让给丙。答案：无论乙是否履行交货义务，票据背书转让后，丙取得票据权利；背书上所附条件不产生汇票上效力，乙无论交货与否均享有票据权利

甲、乙签订一份购销合同。甲用银行承兑汇票付款，在汇票的背书栏记载有“如果乙不按期履行交货义务，则不享有票据权利”，乙又将此汇票背书转让给丙。答案：背书上所附条件不产生汇票上效力，乙无论交货与否均享有票据权利；无论乙是否履行交货义务，票据背书转让后，丙取得票据权利

甲公司（中方）与某国乙公司（外方）拟在深圳共同设立一中外合作经营企业，某律师受聘为双方起草一份《合作经营合同》。答案：合作企业的董事长和副董事长由中方担任，总经理和副总经理由外方担任

甲公司被法院宣告破产，清算组在清理该公司财产时，发现的下列哪些财产应列入该公司的破产财产？

答案：该公司一栋在建的办公楼；该公司依合同将于三个月后获得的一笔投资收益；该公司对某大桥上的未来20年的收费权

甲公司被法院宣告破产，清算组在清理该公司财产时，发现的下列哪些财产应列入该公司的破产财产？答案：该公司一栋在建的办公楼；该公司依合同将于三个月后获得的一笔投资收益；该公司对某大桥上的未来20年的收费权

甲公司持有乙上市公司30%的股份，现欲继续收购乙公司的股份，遂发出收购要约。答案：本收购要约所公布的收购条件适用于乙公司的所有股东；甲公司收购乙公司的股份至51%时即不再收购；甲公司将在45日内完成对乙公司股份的收购

甲公司章程规定：董事长未经股东会授权，不得处置公司资产，也不得以公司名义签订非经营性合同。一日，董事长任某见王某开一辆新款宝马车，遂决定以自己乘坐的公司旧奔驰车与王调换，并办理了车辆过户手续。答案：无论是否违反公司章程，只要王某无恶意，该行为就有效

甲股份公司是一家上市公司，拟以增发股票的方式从市场融资。公司董事会在讨论股票发行价格时出现了不同意见。答案：现公司股票的市场价格为8元，可在高于票面金额与低于8元之间定价，投资者易于接受；以高于票面金额发行股票可以增加公司的资本公积金，故应争取溢价发行

甲股份公司是一家上市公司，拟以增发股票的方式从市场融资。公司董事会在讨论股票发行价格时出现了不同意见。答案：以高于票面金额发行股票可以增加公司的资本公积金，故应争取溢价发行；现公司股票的市场价格为8元，可在高于票面金额与低于8元之间定价，投资者易于接受

甲煤矿拥有乙钢厂普通债权40万元，现乙钢厂被宣告破产，清算组查明甲煤矿尚欠乙钢厂20万元运费未付。清算组预计破产清偿率为50%。甲煤矿要求抵销债务。债权人会议各方为甲煤矿的债权发生争执。答案：甲煤矿可以抵销20万元债务，并于抵销后拥有20万元破产债权

甲拾得某银行签发的金额为5000元的本票一张，并将该本票背书送给女友乙作生日礼物，乙不知本票系甲拾得，按期持票要求银行付款。假设银行知晓该本票系甲拾得并送给乙。答案：甲取得本票不合法，且乙无对价取得本票，银行得拒绝支付

刘、关、张约定各出资40万元设立甲有限公司，因刘只有20万元，遂与张约定由张为其垫付出资20万元。公司设立时，张以价值40万元的房屋评估为60万元骗得验资。后债权人发现甲公司注册资本不实。答案：应由刘补交20万元，张、关承担连带责任

某公司两年前申请发行5千万元债券，因承销人原因剩余500万元尚未发行完。该公司现将已发行债券的本息付清，且公司净资产已增加一倍，欲申请再发行5千万元债券。

答案：不应批准

某市国有资产管理部门决定将甲、乙两个国有独资公司撤销，合并成立甲股份有限公司，合并后的甲股份有限公司仍使用原甲公司的字号，该合并事项已经有关部门批准现欲办理商业登记。答案：设立登记

某有限责任公司股东会决定解散该公司，其后股东会、清算组所为的下列哪一行为不违反我国法律的规定？答案：股东会选派股东甲、股东乙和股东丙组成清算组，未采纳股东丁提出吸收一名律师参加清算组的建议

乙公司与丙公司交易时以汇票支付。丙公司见汇票出票人为甲公司，遂要求乙公司提供担保，乙公司请丁公司为该汇票作保证，丁公司在汇票背书栏签注“若甲公司出票真实，本公司愿意保证。”后经了解甲公司实际并不存在。答案：应当承担票据保证责任

在公司的破产案件中，有关当事人提出的下列主张，哪些依法应予支持？答案：丁依合同保管着的一批货物，要求以变卖这批货物的价款优先清偿拖欠的保管费；甲要求收回依融资租赁合同出租给的设备

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答案：以被保险人吴氏为受益人；以投保人章一德为受益人，但须经吴氏同意；以被保险人吴氏指定的章凰侯为受益人；以投保人章一德和被保险人吴氏共同指定的第三人为受益人

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答案：以被保险人吴氏指定的章凰侯为受益人；以投保人章一德和被保险人吴氏共同指定的第三人为受益人；以被保险人吴氏为受益人；以投保人章一德为受益人，但须经吴氏同意

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答案：以投保人章一德和被保险人吴氏共同指定的第三人为受益人；以投保人章一德为受益人，但须经吴氏同意；以被保险人吴氏指定的章凰侯为受益人；以被保险人吴氏为受益人

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答案：保险人按照约定条件减少保险金额；合同效力中止

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答案：合同效力中止；保险人按照约定条件减少保险金额

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答案：章一德有权解除合同，保险公司应当退还保险单的现金价值

A公司向凤凰有限责任公司购买水泥，价值150万元，A公司开具了一张银行承兑汇票，汇票上背书“不得背书转让”字样。答案：凤凰有限责任公司不可以将汇票转让给B公司；服装厂可不以将汇票转让给轮胎厂

第六次形成性考核

试题及答案

一、单项选择题

《保险法》的基本原则包括：(

)答案：损害赔偿原则

《保险法》的基本原则有：(

)答案：最大诚信原则

《保险法》基本原则包括：(

)答案：保险代位原则

《中华人民共和国保险法》的基本原则包括：(

)答案：守法原则和公平竞争原则

保险法中规定的代位请求赔偿权的基本内容不包括哪个？(

)答案：保险人向被保险人赔偿保险金后，被保险人有权放弃对第三者请求赔偿的权利

保险合同成立后，哪种人可以凭自己的意愿解除保险合同？(

)答案：投保人

保险期内发生保险责任范围内的损失，应由第三者负责赔偿的，如果投保方向保险方提出赔偿要求，保险方应(

)如何处理？

答案：保险方先予赔偿，然后取得代位追偿权

保险欺诈不包括以：(

)投保人故意虚构保险标的，骗取保险金的。

答案：没有履行通知的义务

保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，下列选项中那个不符合法律规定？(

)答案：在与被保险人或者受益人达成有关赔偿或者给付保险金额的协议后30日内，履行赔偿或者给付保险金的义务

财产保险利益的构成条件不包括：(

)答案：财产利益

当保险事故发生后，有关的当事人行为的以下判断，哪个不符合保险法的规定？(

)答案：受益人可以不用提供证明材料，只凭保险合同的规定就可索赔

关于保险合同中的保险人责任免除条款，以下说法中哪些是不正确的？(

)答案：投保人应当仔细阅读该条款，对其意义不能理解的后果自负

关于保险经纪人和保险人，以下表述中哪一个是正确的？(

)答案：保险经纪人和人办理保险业务都是基于被保险人的利益

甲公司就其全部财产向保险公司投保企业财产保险，交纳保险费5万元，约定保险金额500万元。当年夏天，因洪水灾害致甲公司财产损失700万元。有关该事件的下列表述(

)是正确。答案：保险公司应向甲公司赔付保险金500万元

甲企业投保财产险100万元，在一次电路短路火灾事故中，实际遭受损失为95万元，为保护和抢救财产支出必要费用为10万元，为确认保险责任范围内的损失交付的估价合理费用为2万元。保险公司应向甲企业赔偿(

)。答案：107万元

甲企业为企业投保了财产保险，保险金额为300万元，甲企业发生火灾，设备全部烧毁，经有关部门评估，企业设备总价值为200万元。保险公司应向甲企业支付多少赔偿金？(

)答案：200万元

甲通过保险人乙为其5岁的儿子丙投保一份

幼儿平安成长险

。下列有关表述(

)是正确的。答案：保险人乙既可以是单位，也可以是个人

甲为自己投保一份人寿险，指定其妻为受益人。甲有一子4岁，甲母50岁且自己单独生活。某日，甲因交通事故身亡。该份保险的保险金依法应(

)。答案：全部支付给甲妻

某企业与保险公司签订一份财产保险合同，保险标的为企业的厂房及设备，保险费2万元。投保后的第二年，该企业谎称其厂房内的设备被盗，向保险公司提出赔偿请求。依照法律规定，保险公司有权解除保险合同，其对保险费2万元应该。答案：不退还2万元保险费

某油漆厂将其财产向保险公司投了火灾保险。某日，由于操作仪表失灵，炉温急剧上升，正在熬油漆的锅有爆炸的危险，为了防止漆锅爆炸，操作人员决定立即向锅内投入大量冷却剂降温，从而避免了事故发生，但锅内半成品全部报废，价值2万元。油漆厂向保险公司索赔，保险公司不同意赔偿，油漆厂诉至法院。下列关于该案的表述中正确的是(

)。答案：2万元损失应由保险公司赔偿

投保人（被保险人和受益人）的主要义务不包括：(

)答案：保险标的的有些情况属于商业秘密或者个人隐私，可以不用告知保险人

我国《保险法》的基本原则包括：(

)答案：保险利益原则

我国保险法的基本原则包括：(

)答案：守法原则和公平竞争原则

无效保险合同不包括：(

)答案：主体的变更

无效保险合同主体合格主要是指：(

)答案：在财产保险合同关系中，投保人是投保财产的所有人或合法占有人

再保险需要签订合同，合同的当事人(

)。答案：双方都是有保险资格的保险公司

在再保险中，哪个不符合法律规定？(

)答案：通知投保人向再保险人交付保险金

二、多项选择题

《保险法》的基本原则有：(

)答案：保险代位原则；损害赔偿原则

《保险法》的基本原则有：(

)答案：保险利益原则；最大诚信原则；守法原则和公平竞争原则

保险法中规定的代位请求赔偿权的基本内容包括哪些？(

)答案：被保险人已经从第三者取得损害赔偿的，保险人赔偿保险金时，可以相应扣减被保险人已取得的赔偿金额；因第三者对保险标的的损害造成保险事故的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利；保险人行使代位请求赔偿的权利，不影响被保险人就未取得赔偿的部分向第三者赔偿的权利

保险公司不承担保险责任的范围包括：(

)答案：车辆发生损失后未经必要的修理，致使损失扩大的部分；两轮及轻便摩托车失窃或停放期间翻倒；车辆的自然磨损和自身故障；被保险人及其驾驶人员的故意

保险公司不承担保险责任的范围包括：(

)答案：酒后开车、无有效驾驶证；人工直接供油；战争、军事冲突或**；受本车所载货物撞击

保险合同成立后，哪些人不得仅凭自己的意愿解除保险合同？答案：保险人；作为被保险人的第三人；作为受益人的第三人

保险合同的变更包括：(

)答案：主体的变更；期限的变更；内容的变更；客体的变更

保险合同的解除可以基于如下原因：(

)答案：保险欺诈；违反特约条款

保险合同的解除可以基于如下原因：(

)答案：违反告知义务；没有履行通知的义务；投保人通知保险人解除保险合同；保险欺诈

保险欺诈主要有以下情况：(

)答案：故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病等人身保险事故，骗取保险金的，；伪造、变造与保险事故有关的证明、资料和其他证据，或者指使、唆使、收买他人提供虚假证明、资料或者其他证据，编造虚假的事股原因或者夸大损失程度，骗取保险金的。

保险欺诈主要有以下情况：(

)答案：故意造成财产损失的保险事故，骗取保险金的；未发生保险事故而谎称发生保险事故，骗取保险金的；投保人故意虚构保险标的，骗取保险金的。

保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，应当实施下列哪些行为？(

)答案：保险合同对保险金额及赔偿或者给付期限有约定的，保险人应当依约赔偿或者给付保险金；保险人未按照约定或者法定期限赔偿或者给付保险金的，除支付保险金外，应当赔偿被保险人或者受益人因此受到的损失；对属于保险责任的，应当赔偿或者给付保险金

财产保险有如下几类：(

)答案：工程保险；灾害事故险；责任保险；保证保险

财产保险有如下几类：(

)

答案：货物运输保险；农业保险；运输工具保险；灾害事故险。

当保险事故发生后，有关的当事人行为的以下判断，哪些符合保险法的规定？(

)

答案：保险人依据自己的调查确认有关的保险事故，投保人、被保险人或者受益人不服保险人的调查结论的，可以提起诉讼；保险人依据保险合同的约定，认为有关的证明或者资料不完整的，应当通知投保人、被保险人或者受益人补充提供有关的证明和资料；投保人、被保险人或者受益人在提出请求赔偿或者给付保险金时，应当提供其所能提供的与确认保险事故的性质、原因、损失程度等有关的证明和材料

订立保险合同时，当事人应当遵守下列那些义务？答案：投保人应当将保险标的的真实情况告知保险人；保险人应当对合同的保险责任范围做出详细的告知

凡是具有下列情况之一的，不得担任保险公司的高级管理人员：(

)答案：担任因经营不善破产清算的公司、企业的厂长，并对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年的人员；个人所负数额较大的债务到期未清偿的人员；担任因为法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年的人员；担任因经营不善破产清算的公司、企业的经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年的人员

根据保险法的规定，下列哪些情况下，保险人可以不经投保人的同意解除保险合同？（

）

答案：被保险人或者受益人在未发生保险事故的情况下，谎称发生了保险事故；投保人、被保险人或者受益人故意制造保险事故

关于保险合同中的保险人责任免除条款，以下说法中哪些是正确的？(

)答案：保险人对免责条款做出明确说明的，投保人不得于事后以不理解为由否认其效力；无论投保人是否仔细阅读该条款，保险人都有向投保人明确说明的义务；保险人未对免责条款加以明确说明的，该条款不发生效力

关于人身保险，下列说法哪些是不正确的？答案：法人可以成为被保险人；人身保险的投保人不按期缴纳保险费，保险公司可以向人民法院提起诉讼；未出生的胎儿可以成为被保险人

机动车辆保险车辆损失危险的范围包括：(

)答案：载运保险车辆的渡船遭受自然灾害或意外事故；碰撞、倾覆、火灾、爆炸；雷击、暴风、龙卷风、洪水、破坏性地震、地陷、冰陷、

崖崩、雪崩、雹灾、泥石流、隧道坍塌、空中运行物体坠落；全车失窃在3个月以上

李某是一名出租车司机，投保了车辆责任险。某日其醉酒驾车，将行人张某撞残。张某起诉李某，要求李某承担赔偿责任，李某败诉。保险公司应支付的款项有哪些？(

)答案：保险赔偿金；诉讼费；张某伤残鉴定费

人身保险利益的构成条件：(

)答案：投保人与保险标的之间须有利害关系；投保人与保险公司的保险合同中的保险利益必须是适法利益

投保人（被保险人和受益人）的主要义务有：(

)答案：在保险标的的危险增加时通知保险人；危险事故的补救和通知义务；按时交付保险费

王某与保险公司自行签订了两份以死亡为给付保险金条件的人身保险合同，被保险人分别为其30岁的儿子和3岁的孙女，王某为受益人，以下说法哪些是错误的？(

)答案：第一份无效第二份有效；两份保险合同均有效；第一份有效第二份无效

我国《保险法》规定我国商业保险经营机构不可以是哪些形式？(

)答案：有限责任保险公司；中外合资保险公司

无效保险合同客体不合法主要有以下几种情况：(

)答案：虚报年龄的人寿保险合同；在财产保险合同中，对同一财产保险没有向保险公司声明的重复保险合同等；在人身保险合同中，未经授权的死亡保险合同以他人的生命为保险标的的死亡保险合同，；在财产保险合同中，投保人与承保人约定的危险不存在的财产保险合同，或者损害事故已经发生的财产保险合同

无效保险合同是指：答案：客体不合法；主体不合格；意思表示不真实

无效保险合同主体不合格主要是指：(

)答案：保险人超出险种授权范围与投保人签订的保险合同，以及没有保险营业资格的主体等；在财产保险合同关系中，投保人如果不是投保财产的所有人或合法占有人；保险人超出业务范围承包的险种。

无效保险合同主体不合格主要是指：(

)答案：在人寿保险和人身意外伤害保险合同关系中，投保人为被保险人投保的是以死亡为赔付条件的保险，但是未经被保险人书面同意；投保人没有完全的民事行为能力；在人寿保险和人身意外伤害保险合同关系中，投保人与被保险人没有可保利益。

在实践中有如下情况不适用代位请求赔偿：(

)答案：保险人向被保险人赔偿保险金后，被保险人未经保险人同意放弃对第三者请求赔偿的权利的，该行为无效；保险事故发生后，保险人未赔偿保险金之前，被保险人放弃对第三者的请求赔偿的权利的，保险人不承担赔偿保险金的责任，以维护自己合法的利益；由于被保险人的过错致使保险人不能行使代位请求赔偿的权利的，保险人可以相应扣减保险赔偿金，以使被保险人就自己的过错分担部分责任；在家庭财产保险中，保险人不得对被保险人的家庭成员或者其组成人员行使代位请求赔偿的权利，除非这些成员有故意造成保险事故的行为，以维护家庭经济生活的稳定。

在再保险中，再保险人的分出人应当注意哪些义务？答案：对投保人、被保险人或者再保险接受人的业务和财产情况，负有保密的义务；再保险的分出人不得以再保险接受人未履行保险责任为由，拒绝履行或者延迟履行其原保险责任；应再保险接受人的要求，再保险的分出人应当将其自负责任及原保险的有关情况告知再保险接受人

周某为自己投保了人寿险，受益人为其妻子王某，合同成立后的第三年，周某在一次抢劫活动中被对方用水果刀捅死，以下说法哪些是错误的？(

)答案：保险公司应向王某退还保单的现金价值；保险公司有权解除合同

三、判断题

保险法律制度是调整保险活动中保险人与投保人、被保险人以及受益人之间法律关系的一切法律规范的总称。答案：对

保险公司保证金除用于清算时清偿债务外，非经保监会批准，不得动用。答案：对

保险公司成立后须按照其注册资本金总额的20%提取保证金，存入保监会指定的银行。答案：对

保险公司是指依照我国保险法和公司法的规定，经过保险监督管理委员会的批准设立的从事财产保险或者人身保险活动的一种公司。答案：对

保险合同成立后，保险人可以根据自己的承保能力，决定继续履行保险合同还是解除保险合同。答案：错

保险合同成立后，投保人在任何情况下都可以随时解除保险合同。答案：对

保险合同是被保险人与保险人约定保险权利义务关系的协议。答案：对

保险合同是一种有名合同。答案：对

保险欺诈行为指当事人故意隐瞒真实情况，致使对方做出错误判断的行为。答案：对

保险人依法向第三者请求赔偿时，不影响被保险人就未取得赔偿的部分向第三者请求赔偿。答案：对

保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故引起发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。答案：对

保险危险指保险人承保责任范围内的各种火灾、爆炸、水灾、坍塌、山崩、地震等各种自然灾害与人为灾难事故的总称。答案：对

财产保险的对象是指投保人投保的财产和相关的利益。答案：对

财产保险合同，因第三者对保险标的的损害而造成保险事故的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金额范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利。答案：对

财产保险合同是指以财产和其有关利益为保险标的的保险合同。答案：对

当事人经协商同意变更保险合同的，应当由保险人在原保险单或者其他保险凭证上批注或者附贴批单，或者由投保人与保险人订立变更的书面协议。答案：对

经营财产保险业务的保险公司不得经营人寿保险业务。答案：对

经营人寿保险业务的保险公司不得经营财产保险业务。答案：对

欺诈行为和胁迫行为可以由投保人做出，也可以由保险人做出。答案：对

人身保险的被保险人因第三人的行为而发生死亡、伤残或者疾病等保险事故的，保险人向被保险人或者受益人给付保险金后，享有向第三者追索的权利。答案：错

人身保险是以人的寿命和身体作为保险标的的一种保险。答案：对

设在省、自治区、直辖市、计划单列市政府所在地的保险公司分公司，其营运资金不得低于5000万元人民币。答案：对

受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，投保人、被保险人可以为受益人。答案：对

同一保险人不得同时兼营财产保险和人身保险业务。答案：对

投保人对保险标的不具有保险利益的，经当事人请求，可以撤销该合同的法律效力。答案：错

为了防止出现保险业混业经营产生的风险，《保险法》规定保险公司必须分业经营。答案：对

未经保险监督管理机构批准，保险公司不得自行承保新的险种。答案：对

无效保险合同的认定由人民法院或仲裁机构经审理后做出。答案：对

无须何种理由，投保人都可根据自己的需要决定是否解除合同。答案：对

胁迫指当事人以一定的条件威胁，对方为避免威胁可能造成的损害而被迫接受不平等的条件订立合同的行为。答案：对

再保险也称分保，指保险公司将其所承担的保险责任的一部分或全部分散给其他保险公司承担的保险业务。答案：对

在保险合同的有效期内，投保人和保险人经协商同意，可以变更保险合同的有关内容，由保险人在原保险单或者其他保险凭证上批注或者附贴批单，或者由投保人和保险人订立变更合同的书面协议。答案：对

在保险合同中，当事人的意思表示不真实主要有受了对方的欺诈或胁迫的两类情况。答案：对

在保险人向第三者行使代位请求赔偿权利时，被保险人应当向保险人提供必要的文件和其所知道的有关情况。答案：对

在全国范围内开办保险业务的保险公司，其实收货币资本金不低于5亿元人民币。答案：对

在特定区域内开办业务的保险公司实收货币资本金不低于人民币2亿元。答案：对

在中华人民共和国境内从事保险活动的公司和个人，可以适用中华人民共和国保险法，也可以选择适用其他国家的保险法。答案：错

在中华人民共和国境内的法人和其他组织需要办理境内保险的，必须向我国境内的保险公司投保。答案：对

重复保险的保险金额超过保险价值的，各保险人所应支付的赔偿总额必须限制在保险价值的范围内。答案：对

四、案例题

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答：因章凰侯为无民事行为能力的人，故章一德可以监护人身份指定受益人

2000年3月，甲、乙、丙开办一合伙企业，同年6月甲与丁结婚。2005年8月，双方协议离婚，约定将合伙企业中甲的财产份额全部转让给丁。答：合伙企业应清算，丁分得甲应得财产份额;

如乙、丙不同意丁入伙，必须购买该财产份额;

合伙企业中甲的财产份额属于夫妻共同财产

合伙人甲在合伙企业中有份额15万元，待分配利润3万元。现甲无力偿还其对第三人乙的负债20万元，乙要求强制执行甲在合伙企业中的财产。答：乙可以就该15万元份额和3万元待分配利润请求强制执行

甲、乙、丙合伙经营一个合伙企业，取名为“三义合”。合伙协议中约定：甲乙是普通合伙人，丙是有限合伙人。乙为负责人。凡5万元以上的业务须经甲乙丙三人一致同意。答：该合伙取名为“三义合”是不合法的。

甲、乙签订一份购销合同。甲用银行承兑汇票付款，在汇票的背书栏记载有“如果乙不按期履行交货义务，则不享有票据权利”，乙又将此汇票背书转让给丙。答：背书上所附条件不产生汇票上效力，乙无论交货与否均享有票据权利;

无论乙是否履行交货义务，票据背书转让后，丙取得票据权利

甲、乙签订一份购销合同。甲用银行承兑汇票付款，在汇票的背书栏记载有“如果乙不按期履行交货义务，则不享有票据权利”，乙又将此汇票背书转让给丙。答：无论乙是否履行交货义务，票据背书转让后，丙取得票据权利;

背书上所附条件不产生汇票上效力，乙无论交货与否均享有票据权利

甲公司（中方）与某国乙公司（外方）拟在深圳共同设立一中外合作经营企业，某律师受聘为双方起草一份《合作经营合同》。答：合作企业的董事长和副董事长由中方担任，总经理和副总经理由外方担任

甲公司被法院宣告破产，清算组在清理该公司财产时，发现的下列哪些财产应列入该公司的破产财产？答：该公司对某大桥上的未来20年的收费权;

该公司依合同将于三个月后获得的一笔投资收益;

该公司一栋在建的办公楼

甲公司持有乙上市公司30%的股份，现欲继续收购乙公司的股份，遂发出收购要约。答：甲公司将在45日内完成对乙公司股份的收购;

本收购要约所公布的收购条件适用于乙公司的所有股东;

甲公司收购乙公司的股份至51%时即不再收购

甲公司持有乙上市公司30%的股份，现欲继续收购乙公司的股份，遂发出收购要约。答：本收购要约所公布的收购条件适用于乙公司的所有股东;

甲公司将在45日内完成对乙公司股份的收购;

甲公司收购乙公司的股份至51%时即不再收购

甲公司章程规定：董事长未经股东会授权，不得处置公司资产，也不得以公司名义签订非经营性合同。一日，董事长任某见王某开一辆新款宝马车，遂决定以自己乘坐的公司旧奔驰车与王调换，并办理了车辆过户手续。答：无论是否违反公司章程，只要王某无恶意，该行为就有效

甲股份公司是一家上市公司，拟以增发股票的方式从市场融资。公司董事会在讨论股票发行价格时出现了不同意见。答：以高于票面金额发行股票可以增加公司的资本公积金，故应争取溢价发行;

现公司股票的市场价格为8元，可在高于票面金额与低于8元之间定价，投资者易于接受

甲煤矿拥有乙钢厂普通债权40万元，现乙钢厂被宣告破产，清算组查明甲煤矿尚欠乙钢厂20万元运费未付。清算组预计破产清偿率为50%。甲煤矿要求抵销债务。债权人会议各方为甲煤矿的债权发生争执。答：甲煤矿可以抵销20万元债务，并于抵销后拥有20万元破产债权

甲拾得某银行签发的金额为5000元的本票一张，并将该本票背书送给女友乙作生日礼物，乙不知本票系甲拾得，按期持票要求银行付款。假设银行知晓该本票系甲拾得并送给乙。答：甲取得本票不合法，且乙无对价取得本票，银行得拒绝支付

刘、关、张约定各出资40万元设立甲有限公司，因刘只有20万元，遂与张约定由张为其垫付出资20万元。公司设立时，张以价值40万元的房屋评估为60万元骗得验资。后债权人发现甲公司注册资本不实。答：应由刘补交20万元，张、关承担连带责任

某公司两年前申请发行5千万元债券，因承销人原因剩余500万元尚未发行完。该公司现将已发行债券的本息付清，且公司净资产已增加一倍，欲申请再发行5千万元债券。答：不应批准

某市国有资产管理部门决定将甲、乙两个国有独资公司撤销，合并成立甲股份有限公司，合并后的甲股份有限公司仍使用原甲公司的字号，该合并事项已经有关部门批准现欲办理商业登记。答：设立登记

某有限责任公司股东会决定解散该公司，其后股东会、清算组所为的下列哪一行为不违反我国法律的规定？答：股东会选派股东甲、股东乙和股东丙组成清算组，未采纳股东丁提出吸收一名律师参加清算组的建议

乙公司与丙公司交易时以汇票支付。丙公司见汇票出票人为甲公司，遂要求乙公司提供担保，乙公司请丁公司为该汇票作保证，丁公司在汇票背书栏签注“若甲公司出票真实，本公司愿意保证。”后经了解甲公司实际并不存在。答：应当承担票据保证责任

在公司的破产案件中，有关当事人提出的下列主张，哪些依法应予支持？答：丁依合同保管着的一批货物，要求以变卖这批货物的价款优先清偿拖欠的保管费;

甲要求收回依融资租赁合同出租给的设备

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答：以被保险人吴氏为受益人;

以投保人章一德为受益人，但须经吴氏同意;

以投保人章一德和被保险人吴氏共同指定的第三人为受益人;

以被保险人吴氏指定的章凰侯为受益人

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答：保险人按照约定条件减少保险金额;

合同效力中止

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答：合同效力中止;

保险人按照约定条件减少保险金额

章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。答：章一德有权解除合同，保险公司应当退还保险单的现金价值

A公司向凤凰有限责任公司购买水泥，价值150万元，A公司开具了一张银行承兑汇票，汇票上背书“不得背书转让”字样。答：凤凰有限责任公司不可以将汇票转让给B公司;

投票情况汇报篇8

2021年上半年风险管理工作紧紧围绕公司“有价值、高质量、可持续”发展的战略目标，通过持续推动偿二代各项规则落地实施、加强资金运用风险管控以及组织开展风险识别评估等多项举措，有序开展、稳步推进，为公司健康、持续发展保驾护航，现将2021年上半年的风险管理部工作总结暨2021年下半年工作计划汇报如下：

一、2021年上半年工作总结

（一）抓好偿付能力风险管理体系建设重点工作

1、认真开展2021年SARMRA自评估工作。依据中国银保监会偿付能力管理有关规定，风险管理部于4月至6月组织相关部门开展2021年SARMRA自评估工作。对照《保险公司偿付能力风险管理能力评估表》180项评估点，全面细致地对公司偿付能力风险管理体系的运行情况进行检查与评估，认真查找风险管理工作中存在的问题，编写了《公司2021年偿付能力风险管理能力自评估报告》。经评估，2021年公司偿付能力风险管理能力得分为90.444分。

2021年SARMRA自评估共发现8个问题，风险管理部会同各相关部门就评估过程中发现的重点、难点问题及时沟通讨论，对自评估结果进行总结分析，并对待改进问题组织制订了整改方案，明确整改计划责任人，规定整改期限，风险管理部将对整改事项进行持续追踪，确保整改措施得到有效执行。

2、认真做好2020年偿二代问题整改追踪工作。2020年偿二代自评估共发现7个问题，风险管理部持续追踪整改计划的落实情况，积极推动整改工作进展。截至2021年一季度末，已全部完成整改。包括：修订九个风险应急预案；改善公司资产负债久期匹配状况；妥善留存声誉风险培训底稿；定期评估现金流压力测试模型使用假设的合理性等。

3、完成偿二代绩效考核得分测算。根据偿二代监管要求，按照《公司偿二代风险管理及内控合规绩效考核办法（试行）》（保法〔2019〕520号），结合2020年公司偿二代风险管理工作、资产负债管理工作及合规管理工作的开展情况，风险管理部组织开展了针对高级管理人员及部门负责人2020年偿付能力风险管理绩效考核工作，完成了绩效考核得分测算。

4、学习偿二代二期工程最新监管要求。中国银保监会1月15日了《偿二代二期工程20项监管规则（征求意见稿）》，为提前做好偿二代二期工程落地实施的准备工作，风险管理部对征求意见稿第11号文《风险综合评级》和第12号文《偿付能力管理要求与评估两项监管规则征求意见稿》积极开展学习，对变化情况进行了梳理分析并形成了《关于偿二代二期工程征求意见稿第11、12号文变化情况的报告》。

（二）扎实开展投资风控各项工作，防范资金运用风险

1、落实董事长对风险项目处置工作的批示。接到董事长关于风险项目处置的工作批示后，风险管理部高度重视，与投资管理部、计划财务部、法律合规部召开关于风险项目处置的初步沟通会议。根据初步沟通情况，公司现存风险项目情况以及江苏银保监局相关要求等，对落实董事长批示提出建议方案。

2、认真做好投资项目的审批与风险评估工作。风险管理部高度重视投资项目的审核及风险评估工作，严格防范资金运用风险。2021年上半年，已审批回购、债券、债券型基金及固定收益类资管产品等固定收益类交易548笔、金额1127.94亿元；审批股票型基金、混合型基金等权益类交易360笔、金额85.86亿元；审核其他金融产品、股权投资、债权计划共计25笔拟投资非标项目。参与中保投壹号城市发展投资基金、华鑫信托•久鑫51号集合资金信托计划等投资项目的现场调研7次和电话调研1次。

3、配合做好股票投资资格申请等各项投资能力建设相关工作。风险管理部积极配合投资管理部做好股票投资制度建设工作。一是对《公司股票投资管理办法》、《公司股票投资决策管理办法》等13项制度进行审阅并反馈意见。二是在研究学习同业公司管理制度的基础上，初步编写股票投资绩效考核、风险控制相关制度条目，明确对内幕交易、隔离机制、账户申报、绩效考核的要求。同时，风险管理部配合做好股权及不动产投资能力建设相关工作，对照风险控制体系评估点的各项要求，梳理公司股权及不动产制度体系建设及投资系统建设情况，做好评估工作。

（三）组织开展监管要求的各项风险排查工作

1、组织开展中国银保监会保险资金运用全面风险排查工作。2021年一季度，根据银保监会《关于开展保险资金运用全面风险排查的通知》（资金部函〔2021〕4号），风险管理部组织开展了公司资金运用全面风险排查工作。在风险管理部精心组织，投资管理部、法律合规部、计划财务部、精算部积极配合下，对12张风险排查统计表107个排查点进行逐项排查，并拟订了排查报告。本次排查全面真实反映了公司资金运用实际情况及存在的风险。经排查，公司资金运用各项业务总体比较规范。

2、组织开展江苏银保监局“大排查、大处置、大提升”工作。为落实江苏银保监局下发的《关于常态化推进风险防控“大排查、大处置、大提升”行动的通知》（苏银保监发〔2021〕13号）要求，风险管理部拟订了《公司关于常态化推进风险防控“大排查、大处置、大提升”行动的通知》（保发〔2021〕507号），组织相关部门及各省级分公司完成了各项风险排查工作。

（四）按时完成风险管理报告报表编制与报告工作

1、完成内部季度风险限额监测报告。依据《公司2021年资金运用内控比例方案》、《公司2021年风险偏好体系方案》、《公司2021年二级风险限额方案》的要求，风险管理部密切关注关键风险指标状况，每季度对风险指标进行识别、评估、监测和预警，并提出风险应对建议。对于异常指标，风险管理部及时提示并与相关部门沟通，寻找异常原因，提出改善措施，形成风险限额监测报告、报表，按时向总裁室汇报公司整体风险状况，持续做好对各类风险的防范和管控。

2、完成2020年度全面风险管理报告的编制与汇报。2021年一季度，风险管理部拟订了《公司2020年度全面风险管理报告》，经总裁室、董事会风险管理委员会审议后，提交董事会审批通过。报告对公司风险管理组织2020年履职情况进行了回顾；对2020年公司风险管理制度流程的建设与完善情况、风险偏好体系建设情况进行了汇报；对2020年公司七大类风险状况进行了客观分析；对公司当前面临的重点风险进行了提示，并提出了解决建议。

3、完成2020年度投资风险分析报告的编制与汇报。2021年一季度，开展了2020年度投资风险排查工作，对公司当前投资资产持仓情况进行了风险排查，拟订了《2020年度投资风险分析报告》，并向投资管理委员会进行了汇报。截至2020年末，公司风险类项目4个，无重点关注类项目、一般关注类项目11个，其中重点关注类、一般关注类项目较上一个报告期均有所减少，上期提示的资金运用风险点逐步化解。

4、按时完成各类监管报告报表的编制及报送。包括向中国银保监会报送季度风险监测数据、风险综合评级数据等；向人民银行报送月度重大事项、季度风险监测报表、季度金融稳定报告等。

二、2021年下半年工作计划

2021年下半年，将继续围绕“突出重点、持续优化”的总体思路，在对当前宏观经济金融形势深入研究的基础上，根据偿二代监管规定，结合公司实际，按照I类保险公司监管要求开展风险管理工作。重点做好以下工作：

（一）继续做好偿二代风险管理各项工作

1、认真组织2021年偿二代监管评估各项工作。根据中国银保监会《关于开展2021年度保险公司偿付能力风险管理能力监管评估有关事项的通知》（银保监发〔2021〕13号），今年公司将接受江苏银保监局的现场评估。风险管理部将认真做好接受江苏银保监局SARMRA现场评估的各项准备工作。现场评估检查期间，优先办理评估组安排的各项工作，按要求向评估组汇报工作，及时提交相关材料。评估结束后，根据江苏银保监局现场评估意见，认真做好工作总结，及时组织评估发现问题的整改工作。

2、精心组织开展偿二代二期工程落地的各项工作。偿二代二期工程监管规则即将下发，公司将按照监管最新要求，认真做好“偿二代”二期工程的落地实施。一是加强学习研究，掌握二期工程监管规则的变化与要求，积极参加相关培训。二是在学习研究的基础上，提出贯彻落实“偿二代”二期工程的工作方案。三是认真组织落实“偿二代”二期工程工作方案，贯彻执行监管要求，不断提升偿付能力风险管理的能力和水平。

3、进一步完善风险偏好体系运行机制。认真评估和检视风险偏好体系以及一级、二级风险限额指标运行的有效性，编制《公司2021-2023年风险偏好体系方案》运行评估报告。同时，根据评估结果，结合公司业务发展战略和面临的风险状况，对《公司2021-2023年风险偏好体系方案》进行更新，并制订下一年度二级风险限额方案及资金运用内控比例方案。

4、组织开展年度风险应急演练。根据制度规定，计划组织相关部门开展保险风险、操作风险、不动产投资风险等风险应急演练工作，并根据演练结果进行分析总结，梳理风险管理流程，优化风险防范和处置措施。

（二）扎实开展投资风控各项工作，防范资金运用风险

1、扎实开展投资项目风险审核工作。下半年年，风险管理部将继续加强对投资业务事前、事中和事后全方位的风险管控。事前管控方面，一是严格依据公司投资决策授权体系及授权额度，进行投资决策授权风险审核；二是依据公司内控比例方案，监测各类资产的投资比例，控制各类投资风险。事中审核方面，加强对拟投项目的风险排查，及时出具风险审核意见，提示投资风险，为领导决策提供参考。事后跟进方面，加强对已投项目的风险监测，定期开展风险分析与报告，防范项目风险。

2、落实董事长对风险项目处置工作的批示，配合做好风险项目处置。在做好研究的基础上，配合做好5个项目的风险处置工作，最大限度减少公司损失。