服务器采购工作计划范文

服务器采购工作计划篇1

20xx年的脚步即将迈向身后，回想走过的脚印，深深浅浅一年时间，有欢笑，有泪水，有小小的成功，也有淡淡的失落。20xx年这一年是有意义的、有价值的、有收获的。在工作上勤勤恳恳、任劳任怨，在作风上廉洁奉公、务真求实。

我们树立“为公司节约每一分钱”的观念，积极落实采供工作要点和年初制定的工作计划。坚持“同等质量比价格，同等价格比质量，最大限度为公司节约成本”的工作原则。在魏总的直接领导和支持及公司其他同仁的配合下，20xx年共完成甲供材料设备采购计划88份，新签合同20份，完成乙供材料计划核批价格140份，共计完成材料设备采购计划228份，执行情况良好，较圆满地完成了所承担的任务。现将主要工作情况总结如下：

一、组织实施“阳光采购策略”公开透明的按采购制度程序办事，在采购前、采购中、采购后的各个环节中主动接受审计及其他部门监督。

20xx年我们进一步强调采购工作透明，在采购工作中做到公开、公平、公正。不论是大宗材料、设备还是小型材料的零星采购，都尽量多的邀请相关职能部门参与。即使在时间紧，任务重的时候，也始终坚持这个原则，邀请审计部相关人员一起询比价，采购前、采购中、采购后的各个环节中主动接受审计监督。即确保工作的透明，同时保证了工程进度。

1、完善制度，职责明确，按章办事。

20xx年通过组织学习《采购管理战略》和公司ISO9000质量管理体系文件，通过换版之机完善了更具操作性的《材料、设备采购控制流程》、《采购及供方评价作业指导书》等采购管理制度。制度清楚，操作有据可查，为阳光采购奠定了理论基础。

2、公开公正透明，实现公开招标。

采购部按项目部和施工单位上报的采购计划公开招标，邀标单位都在三家以上，有的多达十余家，并且邀标谈质论价全过程总工办、工程部、审计部、采购部都参与，增加阳光采购透明度，真正做到降低成本、保护公司利益。

3、采购效益全线凸现。

实施公开透明的阳光采购策略后，同等的材料设备价格东和湾比东和银都便宜了，东和春天西区比东区价格降低了3-5%。为公司节约了100多万的采购资金，直观有效地降低了材料设备采购成本。

4、监督机制基本形成。

做好价格和技术规格分离和职能定位工作，价格必须经采供部和审计部，技术必须经工程部和总工办，形成相互制衡的工作机制;防范、抑制腐败。建立材料价格信息库和材料价格监管机制，提高采购人员的自身素质和业务水平，保证货比三家，质优价廉的购买材料，减少工程成本，提高采购效率，提高企业利润。

二、围绕控制成本、采购性价比最优的产品等方面开展工作

20xx年采供部继续围绕“控制成本、采购性价比最优的产品”的工作目标，要求采购人员在充分了解市场信息的基础上进行询比价，注重沟通技巧和谈判策略。要求各长期合作供应商在原东和银都、东和湾、东和春天的原价位的基础上下浮5-8个百分点(当然针对部分价格较高而又不降价的供货商我们也做了局部调整)。同时调整了部份工作程序，增加了采购复核环节，采取由采供部副经理在采购人员对材料、设备询比价的基础上进行复核，再由采供部经理进一步复核，实行了“采购部的两级价格复核机制”，然后再传送审计部复核。力求最大限度的控制成本，为公司节约每一分钱。采供人员也在每一项具体工作和每一个工作细节中得到煅练。

三、进一步加强对供应商的管理协调

20xx年采供部进一步加强了对供应商管理，本着对每一位来访的供应商负责的态度，制定了《采购供应部供方信息表》，对每一位来访的供应商进行分类登记，确保了每一个供应商资料不会流失。同时也利于采供对供应商信息的掌握，从而进一步扩大了市场信息空间。建立了合格供方名录，在进行邀标报价之前，对商家进行评价和分析，合格者才能进入合格供方名录、才具有报价资格。

根据公司管理层的最新思维，公司新一代的供应商也应建立在真正的战略伙伴关系上来，甚至拿他们当自己公司的部门来看待。因为公司的成本核心竞争力的体现最主要的来自于公司所有供应商的支持力度，供应商对每家客户不同的政策特别给予我司的竞争对手的政策的好坏将直接影响到我司的成本核心竞争力的高低。

房地产和建设行业是个相对特殊、独立的行业，供应商圈子相对独立，比如钢材、水泥可用供货商资源并不多。房地产企业都用着很多同样的供应商。因此采供部必须考虑怎样既能使供应商始终至终、一如既往的给予我们最优政策，又能更好的为公司营造良好的外部合作环境，使供应商能真正全心全意的为东和服务，抛弃双方的短期利益，谋求共同长期的健康发展。我们发展了诸如：达钢集团、拉法基水泥集团、鸽牌电线电缆公司、伊士顿电梯集团等战略合作伙伴单位。从而抢占节约成本、降低价格的制高点，为公司的持续健康发展奠定基础。

四、步加强对材料、设备价格信息的管理

20xx年采供部进一步加强了对材料、设备信息的管理，每一次材料设备的计划、询比价都进行了复印留底，保持了信息资料的完整，同时输入电脑保存，建立采供部材料、设备信息库，以备随时查阅、对比。

五、提高部门工作员工的业务素质和责任感

20xx年采供部特别注重，除组织部门人员进行培训外，还注重在平时的每项具体工作和每个工作细节中不断的提高业务素质，同时反复强调采购人员的责任感，强调每个人对自己采购的材料设备负责到底，保证了对材料、设备有效的追踪。

六、16年将具体从以下几方面予以改进：

1、公司推行流程管理的契机，细化采购管理流程(10个)

房地产企业管理水平的差异最明显的体现在流程管理上的差异，流程管理成熟度是衡量企业是否进入规范化的主要标志，公司从规范化进入精细化管理阶段最重要的前提是建立强大的流程管理体系。抓住公司推行流程管理的契机，细化采购管理流程，从而全面提高公司采购管理水平。

2、制定采购预算与估计成本。

制定采购预算是在具体实施项目采购行为之前对项目采购成本的一种估计和预测，是对整个项目资金的一种理性的规划。它不单对项目采购资金进行了合理的配置和分发，还同时建立了一个资金的使用标准，以便对采购实施行为中的资金使用进行随时的检测与控制，确保项目资金的使用在一定的合理范围内浮动。有了采购预算的约束，能提高项目资金的使用效率，优化项目采购管理中资源的调配，查找资金使用过程中的一些例外情况，有效的控制项目资金的流向和流量，从而达到控制采购成本的目的。

3、改进供应商的选择。

在进行供应商数量的选择时既要避免单一货源，寻求多家供应，同时又要保证所选供应商承担的供应份额充足，以获取供应商的优惠政策，降低物资的价格和采购成本。这样既能保证采购物资供应的质量，又能有力的控制采购支出。

4、建立重要货物供应商信息的数据库。

以便在需要时候能随时找到相应的供应商，以及这些供应商的产品或服务的规格性能及其他方面的可靠信息。

5、建立同一类货物的价格目录。

以便采购者能进行比较和选择，充分利用竞争的办法来获得价格上的利益。

6、采购员根据图纸提前介入询价。

设计图纸出来后，采供部提前介入，争取赢得时间，降低采购成本。

在20xx年的工作中，我们部门要虚心向其它部门学习工作和管理经验，借鉴好的工作方法，努力学习业务理论知识，不断提高自身的业务素质和管理水平。使自己的全面素质再有一个新的提高。要进一步强化敬业精神，增强责任意识，提高完成工作的标准。同时我部门希望公司各个部门出新、出奇的想出不断下降成本和提高效率的方法，并不断的大胆尝试，取其精华、修改弊端。为公司在新年度的工作中再上新台阶、更上一层楼贡献出自己的力量。

采购年终工作总结与计划【二】

20xx年即将过去了，自从我进入采购部已近两年了，这段人生中弥足珍贵的经历给我留下了精彩而美好的回忆。采购部和其他部门的各位领导在工作和生活中都给予了我足够的宽容、支持和帮助，让我充分感受到了领导们“海纳百川”的胸怀，在对领导们肃然起敬的同时，也为我有机会成为采购部的成员而惊喜万分。

在领导和同事们的关怀和指导下，我通过不懈努力，今年各方面均取得一定的进步，现将我的工作情况做如下汇报：

一：通过日常工作积累我对工作岗位的认识

采购部是公司运转的一个非常重要的环节，是公司内能够创造收益的部门，作为采购部的一个采购员，需弄清采购的客户群体，为客户提供满意的服务

一直以来采购员的工作是服务于生产，它的任务就是以最低的采购成本提供满足质量、数量、交货期三大条件的原料和辅料，换句话说，生产就是采购员的客户，质量，数量，交货期就是生产的要求。

生产的三点要求对采购员来说就是三项责任：向谁买，买多少，何时买

向谁买就是从价格、质量等几个方面考察，选择出合适的供应商。买多少就是根据年度以及月度采购计划，编制采购预算，协调好财务的资金安排

何时买就是根据公司生产能力以及各种物资的交货期，确认各种物资合理的最低库存量，既能保证生产，又使库存资金占用最小化。

综上所述，采购员创造的价值在于保障供应，降低成本。但作为一支“以客户为中心”高效的服务团队中的一员，在完成这两项工作的基础上，还需注重自己的工作服务质量，提高生产部门对本部门的满意度，无论服务态度，工作效率，验收和采购流程及产品质量，均需定期自我总结，定期征求“客户”和管理部门的反馈，已记录生产一现部门对采购货物的直接意见和建议。

我认为作为一个采购员最终的价值是成为利润中心，在采购中创造价值。这种价值的创造不仅仅体现在降低成本，还应体现在服务的升值，采购成本直接影响企业收益，企业的价值管理中，采购员是一个岗位，但采购工作是一个跨部门的职能，现代管理思想是谋求每个部门的效益最大化，要让采购成为利润的中心，就需让所有参与采购职能的人员和部门都来关注价值，协同一致。如此方能彰显公司管理的深化。

二：明确岗位职能，认识个人不足。

根据岗位职责和领导的要求，我的主要工作是：

1.需从××和××购买器件的及时询价，制单，采购及后续申请付款工作及跟踪报关与到货事宜。

2.××器件的订购与跟踪，××项目器件修改，器件维修和调拨等

等关于××器件的各类事宜，与××上海/大连/香港方的沟通与联系。器件邮寄与接收。

3.所有YY项目器件的订购与跟踪，YY项目器件领取，器件维修和调拨等等关于YY器件的本部门事宜及与销售部沟通跟踪工作。

4.ZZ供件的入库确认，清单制作、各部门负责人签字及本部门入库单存档事宜。

5.生产报检项目、生产过程中器件报缺(××项目、YY项目)数量的调查、确认、沟通、调拨、补订及技术部修改通知单的存档(纸质/电子)，修改器件的调拨与订购。

6.工作各类相关表单的制作，记录，存档(××进口器件采购台帐、进口器件入出库情况、部门联络单、YY自供件入出库清单、自供件返还件清单、施耐德库存余料调配清单等)。

7.发货时拍照存档，清点标注控制台自供件返还件，制作清单与船厂供件返还器件照片拍摄和存档，相关单据的签字确认。

8.各类器件损坏品及器件缺件的拍照确认存档，部分返还设备与损坏设备的发货事宜。

9.领导交办的其他工作，和其他协助公司或部门工作的临时拍照任务。本人也在“明确目标，勇于负责，主动配合，客户满意”的观念下，积极的落实采供工作要点和20xx年初制定的工作计划。在A经理和B工的直接领导和支持及公司其他同仁的配合下，共计完成材料设备

采购计划/份，执行情况良好，较圆满地完成了所承担的任务。现将主要工作情况总结如下：

全年共新签外购器件采购合同?份，外购材料付款共/美元。全年负责施耐德项目散件采购计划共/批次。

全年修改器件采购单共执行/份。

全年安排处理船厂自供件入库共/批次。

全年完成发货返还清单制作和照片拍摄任务/余次。

(以上数据到20xx年12月14日为止)

在过去一年的工作中，我认识到自己在器件知识和工作方法等方面都还存在一定不足，为了让自己成为一个更称职的进口件采购员，努力学习并克服各种不足是必然的。在克服不足的工作学习中也遇到了许多困难与问题，在解决的过程中，使我学到了很多的东西，作为采购的订购统计工作，准确细心是要放在首位的。作为对待供应商和船厂的沟通，认真耐心也是很重要的，将这些糅合起来是需要手段去引导的。这都是在书本中学不到的，我认为这就是一种工作经验的积累。成功是什么，就是每天进步一点点。从参加工作开始，我一直在努力的充实自己，让自己更快的融入到工作当中，融入到采购这个团队当中。采购部门的工作是讲究配合，讲究团结协作的，A经理、B工和很多同事为我的进步也付出了努力，给予了很大的帮助，在此就不一一感谢了。

三：积极适应和遵守公司制度，进一步加强工作责任感。

今年以来，公司的各项规章制度得到进一步完善，本人总是积极适应这种情况，以公司各项先行的规章制度和岗位职能为准则加强工作责任感，及时做好本人的各项工作，为公司做好本人力所能及的工作。

四：利用工作之余的休息时间加强学习。

平时注意观察各类器件的安装，并结合自身所学专业知识了解器件性能、结构及相关知识，努力学习办公自动化软件知识，努力掌握各类表单制作的技巧，提高自己的工作效率。

五：对未来工作的计划

在日常工作中，我将做到以下几点：

1.一定遵循精、细、准的原则，精心准备，精细安排，细致工作，干标准活，站标准岗，严格按照部门的各项规章制度办事。

2.及时完成各级领导交办的各项工作，要成为领导的助力、助手，急领导所急，想领导所想，勤跑腿，多汇报。

3.加强公司内外及各部门之间的联络和沟通，快速的、系统的传递工作信息，保证工作的快速性与准确性。

服务器采购工作计划篇2

关键词：政府采购；经济交易；采购成本

政府采购，也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体为了开展日常政务活动和为公众提供社会公共成品或公共服务的需要，在财政的监督下，以法定的方式、方法和程序，使用财政性资金从国内、国际市场上以购买、租赁、委托或雇用等方式获取货物、工程和服务的行为。政府采购是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。政府采购遵循公平、公正、公开和有序竞争的原则，其主要目的是变“暗箱操作”为阳光下的交易，增加透明度，最大限度地提高财政资金的使用效益。在我国，政府采购是财政制度改革的重要组成部分，是加强财政支出管理的中心环节，高校作为政府采购的一个组成部分，实行政府采购很有必要。

一、我国政府采购的现状

我国政府采购试点工作始于1996年。与西方国家相比，我国的政府采购工作起步较晚。近年来，政府采购工作在我国已经全面展开，取得了明显效果。政府采购范围迅速扩大，基本上覆盖了县（市）一级，中央单位的政府采购实现了与地方同步增长的目标。据统计，我国实行公开竞争采购方式的采购规模1998年约为31亿元，1999年扩大到约130亿元，2000年达到328亿元，2001年扩大到653亿元，2002年则达到1009.6亿元，突破了1000亿元的目标。2002年全国政府采购预算1135.4亿元，实际采购金额1009.6亿元，节约资金125.8亿元，资金节约率为11.1%.[1]政府采购制度框架初步形成。到目前为止，我国已相继出台了《政府采购管理暂行办法》、《政府采购招标投标管理暂行办法》、《政府采购资金财政直接拨付管理暂行办法》、《中华人民共和国政府采购法》等法规。各省、市、自治区也陆续制定了一些政府采购的规章制度，如湖南省就制定了11个招标投标法规方面的政策性文件，为开展政府采购工作提供了制度保证。特别是《中华人民共和国政府采购法》的颁布实，使政府采购走上了法制化的轨道。政府采购的经济效益和社会效益日益增强，得到了全社会的广泛认同，在强化财政支出管理、有效防治腐败、发挥政策性功能等方面都取得了显著成效。

二、高校实施政府采购存在的问题

由于高校的经费主要来源于国家财政拨款，从理论上讲， 高校的所有采购计划必须全部纳入政府采购的预算范围。从实际情况看，目前，高等院校的教学仪器设备、基建工程和各类物资采购正逐步纳入政府采购的范围，但由于政府采购制度在我国实施的时间不长，经验不够丰富，加上相关法规制度出台时间不长，还有一个摸索的过程，因此，高校政府采购工作目前还存在一些问题，归纳起来主要有以下几点：

一是政府采购周期长，不能及时满足学校对所需商品和服务的要求。《中华人民共和国政府采购法》规定，公开招标应作为政府采购的主要方式。招标工作一般要经过以下程序：招标方式的送审与报批、招标文件送审、招标文件报批、在国家指定的媒体上招标公告和发售招标文件、投标、开标及评标、评标报告送审及备案、在国家指定的媒体上评标结果公示、发放中标通知书、中标人与业主签订合同。政府采购要按规定程序进行运作，采购周期一般长达3个月。随着高校的扩招，对教学仪器设备和工程物资的需求与日俱增，对基建项目的完工时间要求快，出现政府采购周期长与高校对所需商品和服务时间要求紧的矛盾，由此导致有的高校对政府采购积极性不高。对政府方面而言，为了全面、准确掌握各高校所需物资设备采购数量的信息后再进行采购，政府采购活动的时间不得不往后推，造成学校急需的物品不能及时采购和供应。

二是政府采购的规模小、范围窄，无法满足学科建设的需要。2002年我国政府采购支出为1009.6亿元，只占到当年国家财政支出的4.6%和gdp的0.99%左右，[2]规模显然偏小。从财政部规定的政府采购目录上可以看出，政府采购共分三大类：货物类、工程类和服务类，每一大类下只有十至十一个小类，自然无法把学校所需的品种全部包括进去。从项目构成看，政府采购项目主要为各种货物类采购，其次为工程类采购和服务类采购。货物采购集中在计算机、小汽车、复印机等大宗通用商品上，国产品牌占绝对优势，占采购总量的90%以上。事实上，许多政府机构在组织高校所需物品采购时，把重点放在使用量大面广、技术指标单一的教学仪器设备采购方面，而对大宗办公用品、大批量图书资料、基建工程所需物资、科技含量较高的计算机校园网以及高校后勤生活保障物资等方面的采购关注较少。高校高科技科学仪器设备技术指标复杂，有些性能指标精度要求高，渠道相对单一，而政府部门采购人员由于对某些专业技术指标缺乏了解，加上采购前没有与使用单位进行沟通，导致在具体操作过程中忽视用户的实际要求，单纯依据上报的技术指标购买，导致采购到的仪器设备性能指标与学科建设实际需要的指标存在较大的差距。

三是政府采购的价格与学校的期望值存在一定的差距。政府采购因为是批量采购，采购成本低，价格相对而言要便宜，我校期望通过政府采购的方式达到采购成本最低的目标。实际上，由于没有选择好供应商，有时同一生产厂家、同一品牌、同一型号的某些商品，政府采购的价格比比学校自己采购的价格要高一些。致使政府采购的价格与我校的期望值存在一定的差距。因此，选择好供应商非常重要。因为在保证质量的前提下，价格是最具有说服力的，学校对政府采购的价格满意，即从政府采购中真正得到了实惠，才能保证政府采购工作不断向纵深方向发展。

三、改进高校政府采购工作的对策

第一，完善法规制度。政府采购中的腐败问题严重影响了政府在人民群众心目中的形象，对经济和社会发展产生了不良的影响，要解决政府采购过程中的腐败问题，只有通过经济手段和法律手段双管齐下的方式，才能达到预期的目的。到目前为止，我国已相继出台了《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国政府采购法》等法规规章及政策文件近40个。但还存在一些问题，如制定法规时没充分考虑是否与国际惯例接轨、相关问题制度不配套、对同一问题上下口径不一致等问题。所以，学校应根据各自的实际情况，总结政府采购工作中的经验，制定相应的制度和实施办法，来规范政府采购行为。同时，加大政府采购中腐败的惩处力度，只有这样，政府采购工作才能做到有法可依，腐败问题才能得到较好的解决。

第二，采取灵活多样的采购方式。实施政府采购，应调动政府和学校两方面的积极性。学校在编制年度预算时，应同时编制政府采购预算，对大中型基建工程、大批量教学仪器设备以及大宗物资采购，要编制采购明细表，注明时间、生产厂家、商品品牌、规格型号、数量、质量标准以及经费来源等内容。这样便于财政部门将学校政府采购商品所需财政预算直接划拨到政府采购机构，由采购机构直接与产品供应商结算，从而加强预算约束。同时，学校要与政府采购主管部门多沟通，从自身的实际情况出发，采用不同的采购方式。对采购数量大、时间要求不高，且通用性强，技术指标简单的教学仪器设备，如办公用品、计算机、空调等，由政府采购完成，以便充分发挥政府批量采购的优势，节约资金；对教学、科研急需，且价值较高的教学仪器设备，可采取招标采购的方式由政府主管部门和学校共同完成，以便节省时间；对数量较小，来源单一的教学仪器设备可由学校自主采购，以缩短供应链，减少采购费用。这样才能解决好政府采购周期长与学校对所需商品和服务使用时间要求紧的矛盾，以保证学校正常的教学及科研工作能顺利进行。

第三，建立健全教学仪器设备管理机构，落实责任制。对高校而言，教学仪器设备是保证完成教学、科研的物质前提，其采购的好坏，关系到教学和科研能否正常运转。据教育部《高等学校教学仪器设备管理办法》的规定，教学仪器设备必须贯彻统一领导、分级管理，管用结合的原则，建立健全高校教学仪器设备管理机构，落实责任制。学校要在仪器设备的购置、验收、使用、维护直至报废的全过程中，加强计划管理、技术管理和经济管理，使仪器设备在整个寿命周期中充分发挥效益。教学仪器设备的采购可实行以招投标为主要形式的政府采购运作机制。此外，要好做教学仪器设备采购的前期论证工作，强化物资设备管理工作责任制，把好评标关。

第四，加强监督检查。要规范政府采购行为，首先必须由专门机构负责，即学校的物资设备管理处，按照政府采购法和招标投标法的有关规定，制订学校政府采购实施方案及操作程序，然后严格按照规定程序行事，避免人为干预。根据《政府采购运行规程暂行规定》，政府采购程序为：编制政府采购预算，汇编政府采购计划，确定并执行采购方式，订立及履行采购合同，验收，结算。如采用招标方式，应通过网络等媒介招标公告、出售标书文件、初审投标商投标资格、召开公开开标大会、组织专家评委进行商务评估、价格评估、技术评估和综合评估，评标委员会将合同授予被确定为实质上响应招标文件要求、能够满意地履行合同义务的、价格评估最低且综合评估最高的投标商。

财务部门、监察部门和审计部门应加强对政府采购活动的监督检查。财务部门检查的重点内容包括：政府采购活动是否符合有关法律、法规和规章制度的规定；政府采购是否严格按批准的计划进行，有无超计划或无计划采购行为；政府采购方式和程序是否符合规定；有关政府采购文件是否按规定报同级财政部门备案；政府采购合同履行情况和采购资金拨付是否符合规定产。监察部门应当参与数额巨大或重大采购项目活动的监督。

随着高校规模的不断扩大，高校投资力度也将不断加大，在高校实行政府采购将越来越重要。通过不断总结经验，提高高校物资采购工作的效率，相信高校的政府采购能更好地为教学、科研服务。

参考文献：

[1]蒋俊才。2002年我国政府采购现状及发展趋势[j].中国物流与采购，2003（13）：28-29.

服务器采购工作计划篇3

第二条 全校教学科研仪器设备的添置（教学、科研基金来源），实验室与设备管理部门是项目承办单位。单台（套）合同估算价在5万元以上，批量在10万元以上的采购项目由招投标管理办公室（以下简称招投标办）负责采购及招标投标工作的组织、协调和管理；单台（套）合同估算价在5万元以下，批量在10万元以下的采购项目由实验室与设备管理部门组织、协调和管理。各单位使用自有资金、自购急需专用教学科研仪器设备，须先报主管校长批准，然后才能采购；须经实验室与设备管理部门验收合格后，方可投入使用；否则不准报销、入账。

第三条 严格采购工作纪律和工作程序。所有采购活动要自觉接受纪检、审计、财务等部门的监督；各级领导干部及主管设备、教学科研仪器设备采购的人员的配偶、子女和亲属应回避参加竞标；与供货商有利益关系的人员不得进入采购工作小组；参与采购工作的人员必须坚持原则，秉公办事；严禁明招暗定、泄露标底、招标走过场。对违反规定者，要追究直接责任人和有关负责人的责任，直至给予党纪政纪处分，触犯法律的移交司法机关处理。

第四条 采购工作必须按计划执行，严禁计划外采购

1. 购置计划一经批准并下达执行，采购人员必须认真研究计划的落实措施，制定方案，定期向主管领导汇报。

2. 如因《教学科研仪器设备购置计划申报、审定规程》中所列原因而确需改变计划的，必须经使用单位领导同意，按有关程序重新审批。

3. 实验室与设备管理部门每年通报一次计划执行情况，写出一份"计划执行情况报告"报学校领导。

第五条 教学科研仪器设备的采购方式。根据批准后的学校采购计划，设备的类别、性质、价格和需求情况，确定采购方式。属于教学科研设备采购的范围，原则上由实验室与设备管理部门会同招投标管理办公室组织实施集中采购，集中采购以政府采购、公开招标、竞争性谈判为主，其他采购方式为辅。

1.政府采购 教学科研仪器设备采购招标活动，由实验室与设备管理部门会同招投标管理办公室组织实施，并负责起草和签订合同，监督合同的履行工作。

2.竞争性谈判 指采购机构直接邀请三家或三家以上的供应商就采购事宜进行谈判的采购方式。

3.市场询价 对于价值较低的零星急用物品，可利用已经建立的产品系统，多方查询择优采购；采购时，根据市场行情尽量在烟台及周边地区就近组织货源，零星教学科研仪器设备的采购必须有2人或2人以上参与，对于专用教学科研仪器设备的零星采购必须由专业人员参加、采用市场询价的方式进行。

4.单一来源采购 所购商品的来源渠道单一，或属专利、首次制造、合同追加、原有采购项目的后续扩充和发生了不可预见紧急情况不能从其他供应商采购等情况，或者经长期考察和竞争，在某一领域对我校具有明显质量、价格、服务等优势的厂商。或者项目经采购后，短时间内发生同样项目采购，且市场行情变化不大的，可参照前次采购结果组织洽谈、签订合同。

5.订货会采购 通过组织参加每年春秋两季的全国高校教学仪器采购订货会以及全省高校订货会，了解行业信息和市场行情，一般不现场采购。

第六条 对大型、精密、贵重教学科研仪器设备及大宗设备（2万元以上）的采购，应成立谈判领导小组。"谈判领导小组"的组长一般由实验室与设备管理处处长担任，成员有使用单位的负责人，专家，设备、财务和纪委或审计等部门的有关人员联合组成。"招标谈判小组"全体成员参加招标（竞争性）谈判，最后由集体以2/3以上成员同意的方式提出购置与否的意见，并报分管校领导批准后签订合同。

第七条 自制、包括请校外单位加工制造的设备，在对技术的科学性、可行性及经济的合理性进行充分论证的基础上，由实验室与设备管理部门会同使用单位和财务、审计等有关部门做好定价工作，并按规定程序办理审批、制作手续。

第八条 采购人员应按时、保质、按量完成采购任务，在采购过程中力争做到"三要、三不要"、"三清楚"、"三落实"、"三抓紧"。

1.坚持"质量第一"，做到"三要、三不要"。

（1） 质量好，价格稍高一些也要；质量差，价格再低也不要。

（2）一般情况下，要"名牌"，不要"杂牌"。

（3）要技术力量雄厚、售后服务好的厂家的产品，不要技术力量薄弱、售后服务差的厂家的产品。

2.对大型精密贵重教学科研仪器设备或批量大、价格高的一般设备要坚持充分调查研究，做到"三清楚"，使谈判有据、掌握主动权

（1）对生产"同种产品"的主要厂家要清楚，掌握各厂家的产品情况和报价情况，以便"货比三家，好中选优"。

（2）了解"同种产品"的老用户，对他们的"成交价格"要清楚。

（3）不同时期某种产品价格变动情况要清楚。

3."合同"采购，要做到"三落实"、"三抓紧"

（2）要落实"付款方式"，坚持"货到验收合格付款"（特殊情况例外）；要落实运输方式，明确厂家不能随便改变运输方式和运费支付方式；要落实"售后三包"，明确退货运费由厂家负责。

（3）抓紧对常用设备的生产厂家、价格、质量情况的分类分录。对于市场信息的变化，要抓紧进行整理、分析。同时，抓紧应用微机引进、开发适用的信息管理系统，搞好采购的现代化管理。

服务器采购工作计划篇4

关键词：高校 物资采购 四项建设

中图分类号：G647

文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2013）07-129-03

一、高校物资采购的现状

近年来，随着高校办学规模的不断扩大、办学水平的提高以及教学科研项目的明显增多，使得高校对教学仪器设备的投入也越来越大，这就对高校物资采购部门提出了更高的要求。目前，高校物资采购部门存在的问题主要表现在以下几个方面：一是人员少工作量大。由于各高校对职能部门的编制比较紧，对教学设备投入又逐年增加，采购程序又比较复杂，使得采购人员工作压力很大。二是采购人员业务水平欠缺。采购工作是一项系统而复杂的工作，涉及国家法律法规、财务管理、物资质量标准等，专业知识相当广泛。采购人员必须具备较强的专业知识，而部分采购人员达不到所需要求，在很大程度上影响了采购的效益和产品质量。三是采购制度不完善。各高校基本上都建立了内控采购管理制度，但这并不意味着在实际工作中一定能达到预期的控制目的，实际操作中存在制度的不完善，这就要求不仅要对内控制度是否健全进行评价，重要的是要对内控制度是否有效进行评价，应出台配套实施细则，完善规章制度。四是采购透明度不够。部分高校采购物资没有通过网络等媒体向社会公开招标信息，而是采用封闭式邀请招标等采购形式，采购过程不透明，供货渠道不明朗，招标价格不明确，违反了公开、公平、公正的原则，损害了学校的利益。五是高校预算和采购计划的准确性难以保证。省财政要求高校必须提前一年制定准确而详尽的年度财务预算，并根据预算编制完整、详细的年度采购计划，这对于规模庞大、组织结构层次多、会计核算体系复杂的高等学校来说操作难度较大。高校投资主体多、资金来源广，所需商品的品种和质量也随着技术开发和技术创新而飞速地变化，因此很难提前一年提供技术参数、技术指标、商品质量和数量、金额等完全准确的采购计划。六是采购过程管理存在不足。高校物资采购过程管理包含了从采购方式的选择，到招标、投标、开标、评标、合同的签订、交货、验收、付款等全过程，在这个过程管理中往往会出现因操作不当出现问题。

二、做好高校物资采购工作的重要意义

党的十报告提出“教育是民族振兴和社会进步的基石”要“坚持教育优先发展”，这意味着国家教育战略的延续。今年，国家财政资金优先保障教育投入取得重大进展，国家财政教育经费支出占国内生产总值4%的目标正在实现，推动教育优先发展的合力逐步形成。在国家教育战略目标的指引下，对高校的投入也不断增大，高校物资采购量也会随之增多。因此做好高校物资采购工作具有十分重要的意义。

1.实现物资资源的合理配置。长期以来，部分高校所属的二级单位为了自己使用方便，争经费、争设备，造成物资重复购置，未能充分发挥仪器设备的使用效益。另外对仪器设备重购置，不重养护，缩短了仪器设备的使用寿命。同时，由于资金分散，各单位拥有的资金难以购置高、精、尖的大型设备，又造成大型设备资源的短缺。这种资源的浪费与短缺的矛盾，严重地阻碍了高校的发展。因此，高校物资采购工作应依照规定的程序编制采购计划，遵循效益优先、公平公正公开的原则进行采购，并不定期的对采购的设备进行效益评估，定期对仪器设备进行维护保养，确保仪器设备配置实现最大化效益。

2.有效地提高预算资金的使用效益。高校用于设备采购的资金来源主要是政府的财政拨款和事业性收费，首先在编制采购预算时要科学合理，要从源头上防止了分散采购、重复采购和盲目采购。其次，要严格按照采购程序进行招标采购，杜绝人情采购。物资采购采用《政府采购法》规定的方式。即：公开招投标、邀请招标、竞争性谈判、询价采购和单一来源采购等方式。根据购置计划的预算和实际情况确定采购方式，在保证教学科研需要的前提下，物资采购尽量采取批量采购、集中采购的招标形式，由于采购制度引入竞争机制，节约了预算资金，能最大限度地提高预算资金的使用效率。

3.有效地提高采购物资的质量。学校应严格按采购程序进行采购，将所要采购的物资品种、规格型号、指标参数、数量及其它招标条件通过网络媒体或其它形式向社会通告，然后发售招标文件，在公开、公正、公平的原则下，由校物资采购招投标小组在比质、比价、比信誉、比售后服务的基础上，开标、评标，择优选择供应厂商为中标单位，并签订供货合同或协议制约供货商。各类物资到校后，按有关规定及时进行验收，认真填写验收单并由有关经手人、负责人签字，有效地保证所购产品的质量。

4.有效地提高采购物资的透明度。学校应注重采购工作透明度，在采购工作中坚持做到公平、公正、公开。采购信息、招标公告和中标结果在网上向社会公布。不论是大宗设备还是小型设备的零星采购，都应邀请用户代表尤其是教师代表参与决策。即使在时间紧、任务重的时候，也要始终坚持这个原则。在整个采购过程中学校纪检、监察部门应全程参与，增加阳光采购透明度，真正做到降低成本、保护学校利益。

三、高校物资采购应遵循的基本原则

1.“三公”原则。即公开、公平、公正的原则。公开就是通过网络媒体或其它形式向社会公布采购信息，招标公告，内容包括采购方式、拟购设备的名称、数量、性能参数、交货日期、投标者资格要求等。公平是指在采购中引入竞争机制，实现机会均等、待遇均等，使高校采购到优质价廉的商品和服务。公正是指应该按照事先公布的规则，不偏袒和歧视任何供应商，不滥用手中的权利。

2.效益原则。采购要取得最佳的经济效益，必须采取竞争方式。可以通过事先公布的采购条件和要求，使众多的投标人在同等条件下进行竞争。通过竞争使高校资金的使用效益最大化。

3.诚信原则。就是购买方和供应方都要依据法律法规履行各自的权利和义务，讲求信誉、维护形象，不得有欺诈、隐瞒、乱用权力等违纪违法行为。

四、强化高校物资采购“四项建设”的思路

1.强化物资采购队伍的思想作风和业务能力建设。要加强采购人员的法制宣传教育和职业道德教育，增强职工防微杜渐能力。学校纪委、监察部门要参与对设备的招标、开标、商务谈判和验收的全部环节，保证学校采购工作能公平、公正、公开。在采购过程中，采购人员应认真执行采购管理各项规定，按章办事，不循私情，严以律己，以廉正人，把自己自觉地置于群众监督之下，形成廉洁自律、奉公守法的良好氛围。同时采购人员要加强学习，不断提高自己的业务能力，要熟悉采购设备的性能、参数指标等，掌握招标、投标、商务谈判、有关法律法规等相关知识。采购人员还必须懂得利用各种公开信息和专家资源，有效地提高采购效率。

2.强化物资采购工作的制度建设。要不断完善各项采购制度，通过建立结构合理、配置科学、程序严密、制约有效的权力运行机制，可以预防采购过程中的各种弊端，大大降低采购成本，提高物资采购质量和经济效益。高校应对采购项目的申请与受理、任务分派、采购信息、确定采购方式、招标文件编制、遴选确定投标人、开标、评标过程、合同洽谈与制订、采购档案立卷与归档、采购结果的统计利用等制定相关的程序。另外还要制定保密制度、档案制度、信息与统计制度等。建立采购管理规章制度就是要规范采购的操作方式和程序，增加采购工作透明度，防止暗箱操作，达到规范运作，强化内部监督和管理的目的，从而保证物资采购工作在公开、公正、公平原则下健康有序地进行。

3.强化物资采购工作信息化建设。学校应建立和健全物资采购工作信息管理系统，在供货商管理、招标文件管理、招标开标、验收管理、采购支付结算、计划状态管理、统计与分析、售后管理等方面利用现代化的手段来进行，及时汇总与分析采购数据，掌握采购进度，了解设备计划执行情况，通过优化工作流程，提升工作效率，使采购工作做到高效、及时、有序。要逐渐实现与其他采购网络的联网，实现信息资源共享，缩短采购过程中部分环节的时间，提高采购效率。

4.强化物资申报审批、资金预算及采购过程管理建设。在采购物资的申报审批、资金预算时要遵循的基本原则是：严格按项目申报、规范评审、信息公开、重点保证教学和学科建设工作的需要，并结合专项，经费统筹使用，提高资金使用效益。教学单位申报时要在教研室（学科部）和学院进行必要性、可行性、前瞻性等严格论证的基础上向学校申报计划。职能部门根据学校的经费预算，结合学校教学科研工作的需要，对教学单位提交的申报计划进行初审，提交学校召开教学设备计划听证会，（下转第133页）（上接第130页）依据听证会决定编制设备计划，最后报校长办公会审批。

在物资采购过程管理中要把好“四关”，以保证采购质量。第一，把好采购关，做到七要：一要努力熟悉资源分布、熟悉市场行情，坚持多跑、多看、多问，货比多家。二要强化采购竞争机制，促进厂商让价。三要坚持集中采购，提高采购效益。四要减少中间环节，降低采购成本。五要注重供应厂商实力，杜绝售后服务跟不上的隐患。六要保证在所有教学设备采购有中有教师参与，并增加评标小组中教师的比重，为产品质量把关。七要严格合同条款，尤其是质量保证、售后服务等条款，掌握采购主动权。第二，把好付款关。一是坚持货到验收后付款，对少数急需的、厂家又要求必须先付款才发货的，做到少给预付款。二是对于大型精密仪器、大批量的设备物资要坚持到货以后分期付款，以促进厂商做好售后服务。第三，做到把好验收关。采购物品回校后，要按规定及时进行验收。若发现物品未达到合同要求，一定要立即通知厂商纠正或退货，决不把隐患留给用户。第四，把好跟踪服务关。货物尤其是设备交给用户后，要经常与用户联系，听取他们的意见和建议，并及时告知厂商。要敦促厂商对设备做好回访，定期检查，及时维修，免除教师的后顾之忧。要提醒教师用好免费保修期，把问题解决在免费保修期以内。对已过保修期的设备，要争取供应厂商免费或优惠维修。除了把好以上“四关”外，还要当好一个参谋，就是要当好广大教师的参谋，一是给教师提供最新的产品资料和价格信息，供他们选好型。二是在院（系）自购设备中，提醒教师注意谈判技巧，不要轻信厂商的口头承诺，严格合同条款，以免留下隐患。

五、结束语

高校物资采购工作是一项系统而又复杂的工作，它可以实现物资资源的合理配置，充分发挥仪器设备的使用效益。通过招标的采购形式引入竞争机制，最大限度地提高预算资金的使用效率和设备的质量，因此，要强化物资采购“四项建设”，为学校的建设和发展打造优质服务平台。

参考文献：

1.薛彩芳.高校设备政府采购的适用范围界定[J]商业时代，2007（21）

2.廖明会，陆艳阳.关于高校物资实行政府采购的思考[J].湖北警官学院学报，2005（6）

3.严京海.试论高校物流管理的源头监控机制[J].武汉化工学院学报，2006（6）

（作者简介：严京海，武汉工程大学副研究员，研究方向：高校管理 湖北武汉 430070）

服务器采购工作计划篇5

关键词：  医用耗材  采购

        近些年来，随着社会的快速发展，医疗服务的不断进步和完善，医院采购与供应医用耗材的种类和数量及使用范围都呈逐年增加的趋势。但由于社会关注度的不同，政府及医院更加注重对药品采购的管理[1]，建立了一套较为完善的管理制度，其实，医用耗材的采购与管理与药品采购与管理对医院和社会具有同等重要的意义。本文对医用耗材采购与管理进行探讨，如何更科学地规范医用耗材采购与供应，保证医疗质量，降低医疗成本，促进医疗工作的开展和医疗技术的发展。

        1  成立独立的采购管理部门

        1.1成立以院长为主任的医院采购委员会，分管院长为主任的医用耗材采购管理委员会。医用耗材委员会主要负责对年度计划的审批，每季度一次例会讨论，审批科主任新进耗材的申请。

        1.2 成立专门的询价采购中心, 负责全院的物资采购, 收回药剂、总务、设备、各医疗设备使用部门的采购职能。

        1.3成立权限独立的仓储部门,收回医院原属药剂、总务、设备等各部门的仓库保管职能。仓库保管人员由新成立的仓储部门管理,并对这些人员进行培训和定期轮流,以减少串通舞弊行为。仓储部门成为采购办的一个下属部门，把以前的使用—仓储—采购三角关系变为使用—采购直接关系，减少了许多扯皮矛盾，提高了工作效率。

        2  简化和明确采购方式

医用耗材的采购主要采用“跟标”与集体谈判采购两种方式。

        2.1 我院是苏州市下属的二级甲等医院，我院所有医用耗材采购原则上要求均在苏州市卫生局组织的招标目录中采购，同样品种的中标耗材按由低价到高价顺序选择，如果没有按此原则进行采购的，由使用单位主任写出书面理由经分管院长和采购办确认后方可采购。这样既节约了采购成本，也减少了各种耗材合格证件的审查难度，采购工作量也大大减低。这是降低医疗成本的重要方法，也是加强廉政建设的重要方式。

        2.2对于医院必须要使用的医用耗材而中标目录中又没有的耗材，由设备器材管理部门将临床科室要购买医用耗材的品种、数量、规格型号等材料交医院采购办与厂商谈判；尽管这些医用耗材品种不多，但我们也做出了相关规定，首先在医院网站上公示耗材品种，同一品种由采购部门与使用科室共同选择质量可靠产品三家以上的厂商参与竞标方有效。集体谈判采购方式与招标机构招标方式相同，器材设备管理部门公开向有关厂商发出投标邀请书，内容包括：招标项目名称、编号、标书提交的时间和地址，集体谈判开标的时间和地址、联系人及方式，为了更好地提高医疗质量，医用耗材实行价格优先，相同价格比服务的原则。

  3  做好医用耗材的采购计划

        3.1医用耗材的品种多，金额巨大，医院用于医用耗材的资金约占医疗设备总金额的50％[2]，因此必须做好医用耗材的采购计划，以便采购供应部门及时供应临床所需耗材，确保医疗工作的顺利进行。首先，由各临床科室根据科室的发展情况，制定出全年医用耗材的消耗量，包括品种、规格、型号等，上报设备器材管理部门，设备器材管理部门对各临床科室上报的资料结合上年度各临床科室的使用量进行分析比较，如果发现计划采购与上年实际使用量变化较大的，要进行可行性论证。

        3.2设备器材管理部门将各临床科室的采购计划分类汇总，编制年度采购计划，上报医院设备委员

[1] [2] 

会和经济核算委员会；医院设备委员会对设备器材管理部门上报的采购计划材料进行审查、审核，报医院办公会审批。

          加强医用耗材的信息管理

        医用耗材采购仓储承担着医用耗材的查找、中转、保管等任务。要让医用耗材发挥最大的社会效益和经济效益，就要加强医用耗材的信息管理。采购部门及时对在库耗材的资料进行收集，及时反馈给各使用部门，如耗材的质量、厂家状况、耗材的最新信息及时提供给临床医师、护士及其他医务人员，最终达到临床合理使用耗材，从而产生良好的社会效益。市场经济条件下，应用计算机对医用耗材进行管理，可以大大提高工作效率，准确把握医用耗材的质量和价格信息，包括它的生产、市场供货情况以及有效性、安全性、经济性。医用耗材的采购供应工作的好与坏，直接影响医院的社会效益和经济效益。 

        参 考 文 献

        马美华等.市场经济条件下我院的药品供应管理[J].医院管理，年月第卷第期～.

        黄雪梅，冯青，吴才原等.国际医药卫生导报[J].年月第卷第期～.

服务器采购工作计划篇6

（一）评价信息技术内控制度建设和执行程度

建立完善的信息技术内控制度并高效执行，以保障信息应用系统安全稳定运行和安全风险的有效防范，是内控制度建设的意义所在。评价被审计单位内控制度建设和执行的经济性、效率性和效果性，可从以下几方面入手。

1.人民银行信息安全管理部门根据业务工作和系统运行的需要，明确要求基层人民银行根据自身业务实际情况，制定《机房人员出入管理制度》、《计算机机房运行管理制度》、《机房安全管理制度》、《网络安全运行制度》、《重要业务系统运行管理制度》等内控制度。审计人员在明确基层央行应建立的信息技术内控制度数量的前提下，调查了解被审计单位建立的信息技术内控制度数量，由此得出内控制度健全率（内控制度健全率=已建立的内控制度数/应建立的内控制度数×100%）。内控制度健全率<100%,反映出被审计单位存在业务领域的制度真空，内控制度健全率>100%,则反映出被审计单位存在制度冗余，此两种情况的出现表明被审计单位在内控制度建设方面均未实现经济性的预期目标。

2.信息技术内控制度建设的目的，不是为了“满足审计和检查需要”或“上级行要求”，而是要充分发挥内控制度的约束和监督作用，防范系统风险及操作风险，指导业务工作规范开展以保障应用系统的安全平稳运行。通过审阅被审计单位提供的档案资料，审计人员应分析并判断被审计单位对于各项内控制度是否有效执行，并将有效执行的内控制度数量进行统计，计算得出内控制度的执行率（内控制度执行率=有效执行的内控制度数/已建立的内控制度数×100%）。若制度执行率<100%,表示被审计单位虽然建立了相应的内控制度，但并未有效执行，存在制度建设和制度执行的不对等，无法实现以一定的投入取得最大的产出，反映出被审计单位在内控制度建设方面未实现效率性的预期目标。3.防范信息系统安全风险和操作风险是基层人民银行信息技术内控制度建设的最终目的，评价内控制度建设的效果性，可以通过加权风险控制率指标来衡量。按照业务种类及系统类型对风险操作进行分类划分，并根据风险所造成的危害程度赋予相应的权重，经过加权计算即可得出风险加权控制率。审计人员通过加权风险控制率指标可以直观地评价被审计单位内控制度建设的效果性。加权风险控制率指标越高（趋于100%），反映被审计单位信息技术内控制度建设的效果性越接近预期效果，实现了风险控制的绩效目标，相反则反映出被审计单位信息技术内控制度建设的效果性不佳，未实现绩效目标。

（二）评价信息技术组织人员配备及管理情况

科学合理的组织人员管理是保障信息技术工作有序开展的重要条件，同时也是发挥人力资源效率最大化的基础。绩效审计中应引入对被审计单位组织人员管理的审计评价，通过对被审计单位人员的岗位设置、人员分工、绩效考核、人员培训、转岗提拔等内容的审计，评价被审计单位在组织人员管理的经济性、效率性和效果性。1.通过岗位设置的完整率指标及岗位人员胜任率指标评价组织人员管理的经济性。审计人员在信息技术绩效审计过程中应全面掌握被审计单位的人员基本情况及岗位设置情况，将被审计单位设置的岗位与规章要求设置的岗位进行对比，计算得出岗位设置完整率指标（现有岗位数量/应设岗位数量×100%）。通过向各岗位工作人员本人及服务对象进行问卷调查，统计工作人员胜任岗位工作的情况，得出岗位人员胜任率指标（胜任岗位人员数/接受调查岗位人员数×100%）。将岗位设置完整率与岗位人员胜任率加权合并为组织人员管理经济率指标（岗位设置完整率×50%+岗位人员胜任率×50%），来评价被审计单位组织人员管理的经济性。2.以被审计单位人员分工的平衡性评价组织人员管理的效率性。合理分配工作任务，能够发挥每一名工作人员的积极性和创造性，挖掘工作人员的潜在能力，不断提升整体的工作效率。在以往的信息技术审计中，通过现场检查和问卷调查，发现大量的工作任务往往集中在少部分人的身上，工作任务分配不平衡，整体工作效率较低。假设被审计单位科技人员有N名工作人员，则理想状态下每人的工作量应为部门工作总量的1/N×100%,审计工作中通过对科技部门负责人和所有工作人员开展调查，可以掌握每名员工的工作量占比情况，若个体工作量相对于部门工作总量的占比均趋于1/N×100%，则反映出该部门分工平衡，人员管理效率较高，若少数人员工作量占比过高而其他人员工作量占比过低，则表示被审计部门分工不平衡，人员管理效率较低。3.以岗位考核、转岗提拔情况综合评价组织人员管理的效果性。在信息技术绩效审计中，审计人员往往忽视被审计单位工作人员岗位考核和转岗提拔情况的综合评价。如果岗位考核的优秀结果过于集中在少数人，客观上反映出被审计单位存在工作人员不能胜任工作岗位，或工作任务分配不均等情况，没有实现组织人员管理的预期效果。作为一个需要不断引入新技术、更新成员的特殊部门，通过统计审计期内被审计单位的人员岗位流动和干部提拔情况，能够分析和比较科技部门在全行人才培养和转岗提拔方面的占比和排名，从而对被审计单位信息技术组织人员管理的效果性做合理的评价。

二、信息技术绩效审计的指标

（一）业务信息类系统绩效审计

评价业务信息类系统建设的成本控制。在业务信息类系统建设阶段，要查看项目成本是否得到有效控制，是否存在超预算情况，并分析其原因。根据成本支出情况，计算成本使用的效率。主要绩效审计指标为：资金节约率（资金是否有节约，节约资金/项目总投入资金）、成本降低率（计划成本-实际成本支出/计划成本支出）、实际超支额占原预算总额的比例（超支额/预算总额）。评价业务信息类系统的生命周期。将实际使用年限与计划使用年限进行比较，检查评价是否存在使用周期过短情况。查看正在使用和已停用的信息化项目，分析已停用项目的使用年限和停用原因表1风险加权控制率指标计算表序号i风险操作数量R(i)业务操作总量S(i)权重W(i)加权风险控制率指标1-ii=1ΣW(i)×R(i)/S(i)观察思考（业务发展变化、项目自身功能缺陷），从而评价项目的使用周期长短。主要绩效审计指标为：实际使用年限与计划使用年限之比（实际使用年限/计划使用年限）、停用项目占所有自建项目之比（停用项目数量/所有自建项目数量）。评价业务信息类系统的资源利用率。将系统实际使用范围和计划相比较，评价是否存在系统功能、资源闲置情况；通过查看系统的各项使用功能，与计划功能相比较，通过比较评价系统功能的完整性。主要绩效审计指标为：实际功能占计划功能比例（实际使用功能/计划功能）、功能有效使用率（分四个级次：经常、一般、较少、未使用）。评价业务信息类系统的维护成本。通过调查掌握系统的后期维护情况，评价是否存在后期维护成本偏高、不经济情况。一是检查项目维护的成本支出，通过与项目建设成本相比较，判断维护成本高低；二是通过询问科技人员维护工作量，计算每月或每年维护该系统花费的工作量［小时/月（年）］，从而评价维护工作量的大小。主要绩效审计指标为：项目维护成本占项目建设成本之比（维护支出/项目建设成本）、系统维护工作量占科技人员工作时间（月均维护时间/月工作时间）。

（二）计算机基础设施绩效审计

1.机房绩效审计指标

（1）机房建设绩效审计指标

衡量科技机房的建设是否符合当前的业务需要，应从“必须在机房内运行的设备数量”着手，计算出合理的机房容积，再根据机房高度计算出机房面积。其中机房高度应在2-3米间，过高则浪费空间、增大机房空调负荷浪费电力，过低则不易摆放服务器机柜等设备、不易散热，同样造成浪费。机房建设费用的测算，则应通过评估招标文件来进行测定。随着人民银行各类业务系统的集中化程度不断加强，省会以下地市中支的系统维护业务目前正显现萎缩态势，地市中支机房一般按C类标准建设，足以满足目前及今后一个时期的业务需要。

（2）机房电子设备绩效审计指标

机房电子设备数量对机房建设的考核。设R=必须在机房内运行的设备数量/实际运行在机房内的设备数量。当R>1时，机房建设不能满足当前业务需要；当R<1时，机房建设存在浪费。机房电子设备可分为网络设备、服务器和辅助维护设备（如UPS电源和空调、新风系统和机房监控系统）。网络设备方面，地市中支的系统维护业务逐步上移到省会及以上机构，各业务系统对网络的依赖性却大大提高。审计中，应评价地市中支对机房网络设备以及办公大楼综合布线的投入能否满足当前以及今后一个时期的业务系统对于网络传输的带宽需求和不间断安全运行的保障要求。服务器设备方面，目前主要包括入侵检测系统、防病毒系统、网络监控系统等安全监测系统和ABS、TBS的业务系统等一些重要业务系统两大类型。审计中主要关注服务器各项参数设置的合规性，服务器运行状况，业务系统维护管理情况等内容，参考各类设备的维护制度，制定相应绩效考核内容，通过统计人员支出、服务器运行频率、系统差错率等参数，评价服务器设备工作的经济性、效率性和效果性。安全监测系统主要用于保护网络内部数据及其他系统的安全运行，应属于辅系统。对安全监测系统的绩效审计，主要看安全监测系统所占用的系统资源和保护网络系统安全运行的时间，如果安全监测系统所占用的系统资源过高，则其对业务系统运行反而造成影响，要扣除相应的绩效值。其绩效审计值=安全系数-购买成本*权重-系统占用*权重。2.网络建设绩效审计指标衡量网络建设绩效的主要指标有：网络线路连通性风险（一般采用2条不同服务商的主干线，设A服务商的风险率为Ra、B服务商的风险率为Rb，则2条主干线的风险率为“1-（1-Ra（1-Rb））”，其值在0-1之间。风险率越低，则表示出现网络连通性风险的可能性越低。网络带宽绩效审计，网络带宽是否满足业务需要，是指即使在业务高峰的情况下，网络带宽仍略大于业务流量，不至于出现数据包拥堵。测算此数值，应统计所有业务系统的网络需求。因2条主干线是各自独立的，所以不能分担网络需求，故每条主干线的网络带宽应为业务需要带宽之和。网络设备绩效审计，其中网络设备包括核心路由器、核心交换机和楼层交换机，以及办公楼布线、办公室信息点、办公室交换机等。核心路由器、核心交换机从数量上来说必须有主备机两套，还应从性能上对其进行绩效审计，即路由器处理能力的审计，可通过调阅路由器运行日志或观测路由器运行状态来得出相关数据，一般要检测两个指标：一是日常路由器负载应在5%-10%之间。二是路由器峰值负载不得高于80%。对楼层交换机的绩效审计则应从性能和数量两方面考虑，楼层交换机个数应为楼层放置点的（1+20%）倍，或至少保留2个备用楼层交换机。楼层交换机接口应为楼层信息点的（1+20%）倍，但不建议超过24个，如该楼层确实信息点较多（超过20个），可考虑使用再次接入小型交换机来解决。

（三）IT项目采购和外包服务绩效指标探索

IT项目采购是计算机基础设施建设的重要组成部分，也是科技工作的重中之重，更由于在采购方案的确定和实施方面，因为设备品牌的确定、公司的选择、市场价格的判断等人为因素较大，具有很强的操作性，绩效标准的界定较难。而外包服务作为一种新兴的产业已逐步发展成熟并形成了相当大的产业规模，根据需要将某部分业务外包出去，由专业的组织来进行作业，以降低人力和成本的投入，实现效率最大化，在整个外包服务过程中，外包公司完成和维护项目是否达标与单位业务运行息息相关。所以，笔者以电子设备采购和外包服务为突破口，探寻信息技术审计相关的绩效指标，希望对最终信息技术审计的绩效审计工作提供思路。1.IT项目采购IT项目采购是科技管理工作中一项重要的常规性工作。IT项目采购主要包括信息系统项目建设招标、电子设备采购、信息系统或设备运维服务采购等。其中，电子设备采购是最常见的采购内容。电子信息系统的正常运行离不开硬件设备的支持。日常科技管理工作中，电子设备的管理是非常重要的一个环节。电子设备管理主要包括设备采购、更换、维修维护和报废等。目前，信息技术的发展日新月异，电子设备更新换代非常频繁。既要保障业务系统的稳定运行，又要充分挖掘现有设备的使用价值，实现经济性、效益性，是电子设备管理工作中需要重视的一个问题。为实现这一目标，对电子设备管理工作的审计，应对被审计单位科技工作的以下几点予以关注：一是科技部门应定期汇总电子设备需求，每年制定电子设备采购计划报集中采购部门。在审批、汇总业务部门提交的电子设备申请时，应对原设备使用情况进行了解，包括使用年限，运行状态，维修次数，基本配置等等，以确保该设备需要更新。二是每年对电子设备使用情况进行盘点或汇总时，分类登记，突出重点。按照使用年限对电子设备分别登记，或将超期服役的电子设备单独登记，重点关注使用年限较长（如超过六年），已超过报废期仍在服役的设备，必要时为保证业务工作正常开展优先进行更换。三是对闲置设备做到心中有数。科技部门通过技术手段或日常检查，及时发现更换新设备后仍处于工作状态或使用频率较低的电子设备，应及时收回或重新分配，充分利用闲置设备和资源。四是对于稳定性较好，多数情况下普遍超期使用的设备，加强外包维保服务。如对于服务器、UPS系统、机房空调系统的设备，再如核心网络设备，因资金条件限制或上级统一部署、型号规格有特定要求不能及时更换，为保证其健康稳定运行，应及时采购外包维保服务，以合理的支出换取核心设备的运行保障。2.IT管理外包服务概况外包服务在人民银行IT管理工作发挥着很强的作用。目前，人民银行IT管理工作中采用外包服务的业务主要包括：软件开发和维护；信息安全风险评估与加固；重要服务器、数据存储、网络设备等的维护保养；机房硬件设施（精密空调、UPS系统等）维护保养等等。要想获得良好的外包服务，实现单位预期目标，在外包服务管理的过程中，还要注意以下几点：一是确认采购外包服务的必要性。采购前对本单位需要采购外包服务的业务进行充分评估、论证，对市场情况进行必要的了解和咨询，估算采购外包服务的大致费用，评估采购的必要性。二是对服务提供商要有明确要求。对其公司实力、行业经验、业绩情况、相关资质等尽可能进行了解，保证其满足相关技术人员、原厂备机备件等基本要求。三是签署合同前要认真审核。明确服务提供方的服务方式、服务响应时间、服务次数、故障恢复时限等等。对软件开发外包项目，应要求开发完成后将程序源代码、开发文档交给己方，明确软件项目版权所有。四是注重事后项目维护工作。要求服务方指定一名以上的联系人，并保证服务团队的基本稳定，并签署必要的保密协议。3.IT项目采购和外包服务绩效指标在开展IT项目采购和外包服务绩效审计时，可重点关注以下内容：一是评价采购IT项目、电子设备和外包服务的必要性和采购程序情况。二是针对IT项目建设费用或电子设备、外包服务采购费用支出情况，评价其合理性。三是评价采购合同履行情况。信息化项目建设满足合同约束，电子设备型号、配置符合采购说明书要求，服务外包人员是否按照合同要求开展项目开发或日常维护操作；四是评价IT采购是否达到预期效果。如信息化建设项目质量能否满足业务要求，软件外包能否及时交付使用，是否满足了业务需求，是否具备前瞻性和可扩充性，技术档案是否完整。硬件设备维保服务是否能够及时排除突发故障，能否及时更换备件，是否使设备保持良好运行状态等。通过对业务信息系统审计、计算机基础设施审计，信息系统管理审计等相关方面绩效评价指标的探究，用经济性、效率性和效果性衡量和评价基层央行信息技术工作开展情况，绩效审计将逐步成为信息技术审计方式的主导。对信息技术审计绩效审计方面的积极尝试和逐步完善，将在内审转型中取得更好效果。

服务器采购工作计划篇7

电子商务是指采用数字化电子方式进行商务数据交换和开展商务业务活动。电子商务系统是涉及商务活动的各方，包括商店、消费者、银行或金融机构、信息公司或证券公司和政府等，利用计算机网络技术全面实现在线交易电子化的过程。电子商务系统的关键在于完全实现在线支付功能，所以为了顺利完成整个交易过程，需要建立电子商务服务系统、通用的电子交易支付方法和机制，还要确实保证参加交易各方和所有合作伙伴都能够安全可靠地进行全部商业活动。

由于电子商务是在Internet等网络上进行的，因此，网络是电子商务最基本的构架；电子商务还强调要使系统的软件和硬件、参加交易的买方、卖方、银行或金融机构、厂商、企业和所有合作伙伴，都要在Internet、Intranet、Extranet中密切结合起来，共同从事在网络计算环境下的商业电子化应用。

一、电子钱包

电子钱包是顾客在电子商务购物活动中常用的一种支付工具，是在小额购物或购买小商品时常用的新式钱包。使用电子钱包购物，通常需要在电子钱包服务系统中进行。电子商务活动中的电子钱包的软件通常都是免费提供的，可以直接使用与自己银行帐号相连接的电子商务系统服务器上的电子钱包软件，也可以从Internet上调出来，采用各种保密方式利用Internet上的电子钱包软件。目前世界上有VISAcash和Mondex两大电子钱包服务系统，其他电子钱包服务系统还有MasterCardcash、EuroPay的Clip和比利时的Proton等.

使用电子钱包的顾客通常在银行里都是有帐户的。在使用电子钱包时，将有关的应用软件安装到电子商务服务器上，利用电子钱包服务系统就可以把自己的各种电子货币或电子金融卡上的数据输入进去。在发生收付款时，如果顾客要用电子信用卡付款，例如用Visa卡或者MasterCard卡等收付款时，顾客只要单击一下相应项目（或相应图标）即可完成，人们常将这种电子支付方式称为单击式或电击式支付方式。

在电子钱包内只能完全装电子货币，即装入电子现金、电子零钱、安全零钱、电子信用卡、在线货币、数字货币等。这些电子支付工具都可以支持单击式支付方式。

在电子商务服务系统中设有电子货币和电子钱包的功能管理模块，称为电子钱包管理器，顾客可以用它来改变保密口令或保密方式，用它来查看自己银行帐号上的收付往来的电子货币帐目、清单和数据。电子商务服务系统中还有电子交易记录器，顾客通过查询记录器，可以了解自己都买了些什么物品，购买了多少，也可以把查询结果打印出来。

二、电子商务服务器

在网络上开展实际电子贸易和交易业务，首先要建立电子商务系统，电子商务系统的核心是设立电子商务服务器。电子商务系统通常采用客户／服务器的工作方式，采用这种方式在客户机一端通常可以使用电子钱包进行电子商务交易活动。有关使用电子钱包的软件可以向有关电子商务系统的服务公司索要，一般也都不用付费，也可以从Internet上调出来，也就是说，电子钱包的应用软件通常都是免费提供的，使用起来也很方便快捷。电子商务安全保密服务器也使用了相应的密码加密算法，用来保护数字化的保密数据，例如对数字化签名的保密服务等。在服务器一端的服务器软件称为电子商务支付系统，也称电子商务出纳系统。电子商务系统的服务公司已经建立了传统银行和Internet之间安全可靠保险的联系，在电子商务服务器上通常采用三种付款方式，即电子信用卡与电子银行储蓄卡、电子货币与电子支票和电子现金。客户持有的电子信用卡，可以用来购买各种“硬”货物，例如购买衣服、各种用品和水果等。利用电子商务服务器对于每天都要发生的上万笔的信用卡帐务往来，当天都能及时处理，顾客利用电子货币、电子支票和电子现金等电子商务支付工具不仅可以购买传统的硬货物，也可以用来购买“软”货物，可以转让他人，也可以送给自己的亲人和朋友，如购买股票债券等金融商品，几乎所有花费都可以使用。使用电子零钱（也叫安全零钱）还可用于进行多媒体信息服务，如洗一张照片等。有人用Java语言编写游戏程序，例如编写一个像日本人玩的中弹子游戏等，这时就可以使用这种电子零花钱去玩游戏；可以用来购买一张贺卡送给朋友，也可以用来发送给朋友一份电子贺卡等。

三、电子商务通用交易过程

电子商务通用交易过程可以分为以下四个阶段：

1.交易前的准备。

这一阶段主要是指买卖双方和参加交易各方在签约前的准备活动。（1）买方根据自己要买的商品，准备购货款，制订购货计划，进行货源市场调查和市场分析，反复进行市场查询，了解各个卖方国家的贸易政策，反复修改购货计划和进货计划

，确定和审批购货计划。再按计划确定购买商品的种类、数量、规格、价格、购货地点和交易方式等，尤其要利用Internet和各种电子商务网络寻找自己满意的商品和商家；（2）卖方根据自己所销售的商品，召开商品新闻会，制作广告进行宣传，全面进行市场调查和市场分析，制订各种销售策略和销售方式，了解各个买方国家的贸易政策，利用Internet和各种电子商务网络商品广告，寻找贸易伙伴和交易机会，扩大贸易范围和商品所占市场的份额。其他参加交易各方有中介方、银行金融机构、信用卡公司、海关系统、商检系统、保险公司、税务系统、运输公司也都为进行电子商务交易做好准备。

2.交易谈判和签定合同。

这一阶段主要是指买卖双方对所有交易细节进行谈判，将双方磋商的结果以文件的形式确定下来，即以书面文件形式和电子文件形式签定贸易合同。电子商务的特点是可以签定电子商务贸易合同，交易双方可以利用现代电子通信设备和通信方法，经过认真谈判和磋商后，将双方在交易中的权利、所承担的义务、对所购买商品的种类、数量、价格、交货地点、交货期、交易方式和运输方式、违约和索赔等合同条款，全部以电子交易合同作出全面详细的规定，合同双方可以利用电子数据交换（EDI）进行签约，可以通过数字签名等方式签名。

3.办理交易进行前的手续。

这一阶段主要是指买卖双方签定合同后到合同开始履行之前办理各种手续的过程，也是双方贸易前的交易准备过程。交易中要涉及到有关各方，即可能要涉及到中介方、银行金融机构、信用卡公司、海关系统、商检系统、保险公司、税务系统、运输公司等，买卖双方要利用EDI与有关各方进行各种电子票据和电子单证的交换，直到办理完可以将所购商品从卖方按合同规定开始向买方发货的一切手续为止。

4.交易合同的履行和索赔。

服务器采购工作计划篇8

关键词 医院 低值易耗品 管理

一、医院低值易耗品管理的概述

一直以来，如何加强医院经济管理，控制好医院的费用和成本，使得医院能够以较小的成本和费用取得较大的社会效益和经济效益，尽可能达到以较低成本的投入，为广大病患者提供较高的服务水平和服务质量，是医院管理者所面临的问题和必须解决的难题。新的《医院会计制度》明确提出：“医院应当在保证医疗服务质量的前提下，利用各种管理手段和方法，按照既定的成本计划、成本定额、和成本费用开支标准，对成本形成过程中的耗费进行全面的控制。而医院低值易耗品的管理，是医院经济管理的重要组成部分，做好低值易耗品的管理就非常重要。

按照会计准则的定义，低值易耗品是指那些不能作为固定资产的各种用具物品。例如，工具、管理用具、玻璃器皿、劳保用品及在业务周转中使用的容器等，其特点是单位价值低、使用期限相对于固定资产较短，在使用中基本保持其原来实物形态的资产。事业单位、医院则将低值易耗品定义为：单位价值一般办公用品在1000元以下，医疗器械在1500元以下，使用年限在一年内及超过一年的一个周期，不能作为固定资产的物品。

医院是比较特殊的行业，在经营当中涉及大量的消耗材料、低值易耗品、大型仪器和设备，这些材料和医疗设备种类繁多，少则几百种，多则上千种，金额又不是很大，涉及面较广，全院几乎所有的科室和部门都会或多或少的领用并使用，加上各科室和各部门都认为，领回去的各类低值易耗品的成本已经全部分摊到本科室的收益中，费用已经全部由本科室承担，对于后期的管理和保存也就不够重视，而某些单位价值较高、体积又比较小的设备和工具、器具，如果科室不妥善保管就很容易丢失，财务部门也较难监控，所以财务部门要管理好全院的低值易耗品是有一定难度的。

鉴于低值易耗品管理的工作量很大，单纯靠人工管理，做到分厘不差确实很不容易，目前笔者所在的医院已经实行库存物资信息管理系统，下设药品管理系统、卫生材料管理系统和总务后勤物资即办公用品等信息管理系统，运用电脑软件对各种物资实行信息化管理，软件系统比较完备。试运行近五年，总的来说效果还是比较理想的，各种库存物资从计划、采购、领用及盘点清查均实现了信息化管理，但仍存在一些不足之处，亟待改进。

二、医院低值易耗品管理存在的问题

（一）按新会计制度重新分类后，采购制度和程序不够规范

从2012年1月1日开始，根据会计准则规定，医院的固定资产按新标准划分，专业设备单位价值在1500元以下，一般设备单位价值在1000元以下，耐用期在一年以上的医疗器械、器具、办公用品、家具及维修用具等，不构成固定资产的财产物资划定为低值易耗品。目前，医院对低值易耗品的采购制度和程序不像设备类固定资产采购那样明确，市场上的低值易耗品也存在以次充好、鱼龙混杂的现象。医院低值易耗品的入库和领用已经实行电脑信息管理，卫生材料仓负责医疗器械低值易耗品入库和出库的管理，总务科仓库则负责一般办公用品低值易耗品的入库和出库的管理，两边仓库都没有制定具体的低值易耗品的采购制度和采购流程，管理比较粗糙，不够全面细致。

（二）各部门对低值易耗品的成本核算不够重视

各部门在购入、使用低值易耗品时没有引起相应的重视。按照医院会计制度规定，低值易耗品是作为库存物资的一个明细科目进行核算，其成本的分配与卫生材料和其他材料一样，采用一次摊销法，将低值易耗品的价值记入科室的成本中，这种方法简便易行，但是明显不符合低值易耗品的特征。因为卫生材料和其他材料的价值是一次性转移到医疗服务等中去，而低值易耗品可以多次重复使用，其价值是逐步转移到医疗服务等中去的。所以，这种核算和管理的方法存在问题，使在用的低值易耗品处于管理的盲区，科室部门无账可查，极易造成这部分资产流失。

（三）管理流程不够完善

目前各科室对于采购程序不是很清楚，各科室需要某项低值易耗品时，有时就直接打电话报告采购员，叫采购员按他们的要求去采购，或者科室平时不做计划，只在急需的时候用现金自行采购，到财务部门审批报账时才在财务部门的监督下，补充办理入库手续，极容易导致零星采购的低值易耗品失去财务部门的监督控制，从而导致医院的资产流失。

（四）财务部门缺乏监督检查措施

目前按照医院会计制度的规定，不强制要求财务部门一定要建立一整套本医院的低值易耗品的明细账，只要求有总分类账，至于是否有无二级、三级明细账及科室卡片账则没有强制性的要求，所以财务部门与各科室的低值易耗品不知道怎么对账，如何核对账目，特别是新的医院会计制度实行以后，把原来大批量的单位价值较低的固定资产重新分离出来，作为低值易耗品进行管理，对于这些低值易耗品数量繁多，金额不高的工具、器具及办公用品等科室不太积极管理，使得这部分低值易耗品处于财务管理的盲区，极易造成医院资产的流失。例如，各科室的桌椅板凳等。

（五）内部管理和控制不够健全

医院没有制定相应的管理措施和办法去监督和管理低值易耗品，财务部门和审计部门也没有相应的制度来约束各科室和各部门低值易耗品的使用情况，更没有定期和不定期派资产管理会计下到各科室各部门去实地盘点清查，及时了解情况，对于低值易耗品如何进行管理和控制还处于摸索阶段，对于低值易耗品如何管理，怎么管理，如何监督和控制目前还处于一个真空的状态，极容易造成财务部门对于全院各科室的低值易耗品只有大致的心中有数，而明细数量和各科室的实物是否能符合不是很确定，是否在用、是否能用也不是很了解，极容易给各科室各部门窜空子，随意处置低值易耗品，造成医院资产的损失。

三、加强医院低值易耗品管理的建议

当前，加强低值易耗品管理，防止资产流失，提高资金使用效率是财务管理工作的重点之一，针对低值易耗品管理的现状，本文拟提出如下建议：

（一）按照新医院会计制度，规范低值易耗品各级明细账的管理

严格按照新医院会计制度的规定，专业设备单位价值在1500元以下，一般设备单位价值在1000元以下，耐用期在一年以上的医疗器械、器具、办公用品、家具及维修用具等，不构成固定资产的财产物资均划定为低值易耗品进行管理，财务部门应设置低值易耗品一级总账和二级明细分类账，库存物资明细账会计管理三级明细分类账，各科室和各部门设置卡片明细账，并严格进行登记和汇总，财务部门每年要至少二次会同库存物资管理部门与各科室和各部门对低值易耗品进行实地盘点清查，核对账目，对于盘盈盘亏的低值易耗品要用时查明原因，对于是由于各科室责任管理人疏忽大意，造成各科室低值易耗品丢失的，应追究各科室责任管理人的责任，尽最大可能保全医院的国有资产。

（二）各部门对低值易耗品实行责任制管理

各科室和各部门应确定一个专门的资产管理员，由资产管理员负责建立一套比较详细的数量金额备查账，记录属于本科室和本部门的低值易耗品，账本上应相应的记载各低值易耗品的领用日期、数量、金额及产地，最好也把质量三包卡上的资料也一并做个记录，以备日后需要维护和保养时有个参照。平时，各科室的资产管理员应对本科室的低值易耗品定期或者不定期进行盘点，及时与财务部门核对账目，对于已经损坏不能使用的低值易耗品要详细清点，并汇报科室负责人、采购部门与财务部门，及时更新。

（三）完善低值易耗品的管理流程，规范采购程序

参照卫生系统的管理办法及相关资料，确定低值易耗品的采购范围，在负责人的组织下有目的、按计划进行审批采购，特别是对于医院科室病房需要新购大量低值易耗品时，更需要统一采购审批，以比较经济合理的价格进行采购。精细到每一步采购流程，明确所需低值易耗品的采购范围、会同审计部门制定采购严格的审批程序，严格遵守货比三家的问价原则，严格执行付款审批程序，做到能采购到既经济又实惠的低值易耗品，为医院节约资金。按采购制度，由医院采购部门根据市场情况和使用科室要求，与信誉好的商家联络，采用招标或订购的方式，选购优质、低价且能够落实售后服务的低值易耗品商家。购买前由使用科室人员一同审验样品，以确定可用性。相应的售后服务信誉卡、保修单等交由使用科室保管。

（四）强化财务部门和审计部门的监督检查措施

医院财务部门和审计部门应定期和不定期的检查各科室和各部门的低值易耗品的使用情况，采购新设备的采购计划，各库存物资管理部门是否严格执行各科室的低值易耗品的采购计划，监督检查各采购程序是否合理，是否经济，审查各科室重复大量采购是否有必要，检查各科室是否认真管理属于本科室的低值易耗品，检查低值易耗品的报废是否真实，有没有相关修理部门的鉴定意见，检查各科室是否存在浪费现象。

（五）建立健全各科在用低值易耗品管理和控制制度

医院财务部门应建立健全低值易耗品管理制度，明确低值易耗品管理的内容，各科室平时做到制度上墙，相应地建交损害赔偿制度，各科室成员之间也应形成相互约束和相互监督的义务，做到相互提醒，科室成员应积极配合科室资产管理员做好低值易耗品的管理工作，多留意工作中的细微之处，尽可能地保管好本科室的资产。财务部门应经常组织各科室和各部门的资产管理员进行相关的资产管理的培训和学习，让他们对财务制度的要求和监督能更多地了解，明确各自的职责，配合财务部门管好全院的资产，使医院的资产能得到充分的利用，促进医院向前发展。

（作者单位为柳州医学高等专科学校第二附属医院）

参考文献

[1] 黄娌君.从小件细节入手――浅谈医院低值易耗品管理[J].中国卫生产业，2013.

[2] 吴永仁.医院后勤物资信息化管理的体会[J].江苏卫生事业管理，2012.