例会监理汇报材料范文

例会监理汇报材料篇1

一、现行外商投资企业监管中存在的问题

（一）现行外汇法规管理含混。近年来，外汇年检依托会计事务所代申报相关会计信息和身机报表，对提高年检效率、节约企业运营成本起到了很好的积极推动作用。从整体上来说，由于事务所具有较高的专业性和职业操守，其出具的审计报告对衡量一个外资企业会计信息的真实可靠性等具有重要的参考价值。但从目前的管理情况看，一方面，外汇局对事务所缺乏有效的管理手段。目前，在外商直接投资外汇业务系统中，外汇局对事务所的操作权限为停用，但要考评一家事务所是否具有不良执业记录，还要依赖于财政和注协等部门；另一方面，对事务所出具的审计报告的利用也不充分。例如，一年一度的外资企业年检均须事务所出具审计意见，事务所出具的“保留意见”的审计报告已经显现出企业财务制度的弊端，外汇及结汇等的使用存在较大的违规嫌疑，但结汇等业务授权银行直接办理，外汇局获取合同、凭证等第一手材料的难度较大，企业报送相关业务会计报表和凭证又不能是一项常规性工作。因此，对审计报告的利用率较低。（二）现行外汇法规管理缺位。企业会计信息是否真实准确取决于企业会计制度是否健全、会计人员是否称职、对企业会计管理是否到位。从目前的监管情况看，外汇局在办理外资企业外汇登记、外资外汇登记等业务时，并没有要求企业提交会计制度的建立情况、会计人员的配备情况等资料，更没有把会计制度是否健全、人员素质是否达标等作为是否办理相关业务的重要标准。可以说，如果认为对企业的会计管理工作是工商、税务、财政等职能部门的职责，就是在这种职能重叠的部门之间的相互“信任”中，对企业会计工作的管理相对欠缺。（三）现行外汇法规管理滞后。要监测外资企业外汇及结汇后用途，外汇局必须依赖反映企业物流和资金流的会计信息，因而其也成为了衡量会计信息是否真实准确的“裁判员”。裁决是否正确需要两个必不可少的因素：一是裁决的尺度，即外资企业外汇管理的相关法规；二是裁判员本身的素质，即外汇管理人员掌握、理解、应用会计知识的能力。从前者看，外汇管理条例顺应形势的发展提出了“对外资企业外汇和结汇后用途进行监管”的要求，但现在沿用的很多法规已实行多年，与新条例的配套性不够，缺乏系统的、操作性强的监测外资企业外汇及结汇后资金用途的法规制度。现行的授权银行直接办理资本金结汇等业务要求银行留存的材料要满足真实性和合规性，但仅凭几张复印的凭证很难确定结汇后的资金用途，这些凭证只有放到大的会计系统中才能更好的验证其真实，但商业银行很难做到。从外汇管理人员素质看，长期以来，外汇管理人员侧重外汇管理制度、法规等方面的掌握和运用，对会计知识的要求远没有现在要求的那么高那么迫切，对会计知识的了解相对较少，对会计知识和外汇管理互补结合就更少，外汇管理人员急需掌握会计相关知识。

二、完善外资企业会计信息监管的相关建议

（一）加强对会计事务所等中介机构的管理。会计中介机构作为独立于投资者、经营者、管理者的第三人，对企业独立、客观、公证的对外资企业会计报表进行审计具有重要意义。对外资企业的年检、信息监管等都高度依赖于事务所的审计工作，确认外汇到资、确认外汇结汇后流向、确认外资企业清算购付汇等，都必须以事务所的审计报告为主要评判依据。同时，会计中介机构由于其专业素养、执业操守等，对其工作的依赖有利于克服外汇主管部门对会计专业知识了解得不足、减少监管成本、提高监管效率，但必须要注意几点：一是加强对会计中介机构的管理，披露其违规出具验资报告、审计报告等，协助注协、财政等规范中介机构业务操作；二是加强同财政部门的沟通协调，在通报涉嫌违规事务所后，及时获取财政部门的反馈意见，为在直接投资外汇业务系统中进行“停用”操作提供强有力的证据；三是充分利用事务所出具的审计报告，对事务所出具“保留意见”的审计报告，应采取风险预警、外汇业务停办等措施，以保证外汇及结汇资金按核准用途使用。（二）加强对外资企业的会计管理。会计信息是综合反映外资企业资金流向、实物流转的主要载体，也是投资者的重要决策依据、管理者的重要管理手段。外汇局作为管理外汇资金及结汇资金流向的职能部门，应加强对外资企业会计工作的管理，将会计制度完备与否、会计人员素质高低作为是否办理外汇登记的重要指标。要求企业在提供营业执照、商务批准证书等同时，提交企业会计内控制度，认真审核会计内控制度的完备性、科学性；要求企业及时报送会计人员相关信息，会计人员均应取得会计从业资格证书等有效认证资格，对于企业会计人员变更，应及时备案；要求企业定期提供财务会计报表，并与直接投资外汇业务信息系统里面的外汇流入、结汇等数据进行比对，将对外资企业外汇及结汇资金监管纳入到日常管理工作中；加强对外资企业外汇政策特别是新政策的宣传和培训，使会计人员成为联系外汇主管部门和外资企业的纽带。（三）加强对外汇指定银行管理。对外资企业资本金结汇采取由外汇指定银行代位监管的方式，符合我国外汇管理制度改革的要求，但要保证外汇指定银行在代位监管中有为、有效，就要求外汇主管部门加强对外汇指定银行管理。一要进一步梳理外资企业监管法规，使其满足新条例的要求。在外汇登记、外资外汇登记、清算购汇核准等全流程贯彻新条例中，规定“注重结汇后人民币资金流向监管”的要求。在新的《资本项目外汇管理业务操作规程》中，适当添加考核外资企业会计制度和会计人员等条款。二要进一步完善相关法规，提高对外汇指定银行监管和对外资企业监管在制度上的协同性。在银行外资业务管理中，增加银行对资本金结汇真实性审查的职责，不仅要注重材料之间的逻辑统一性，更要注重材料的真实性审核。建立外汇局与外汇指定银行的信息交流反馈制度，及时向外汇指定银行通报外资企业情况，提示相关风险。同时，也要求外汇指定银行定期反馈外资企业信息，提供外资企业异常情况。三要有计划、有步骤组织外汇管理系统全员会计培训，提高外汇管理人员会计知识水平，提升外资企业监管能力。

例会监理汇报材料篇2

第一条为了加强保险资金境外投资管理，防范风险，保障被保险人以及保险资金境外投资当事人合法权益，根据《中华人民共和国保险法》、《中华人民共和国外汇管理条例》等法律、行政法规，制定本办法。

第二条本办法所称保险资金境外投资当事人，是指委托人、受托人和托管人。

本办法所称委托人，是指在中华人民共和国境内依法设立的保险公司、保险集团公司、保险控股公司等保险机构。

本办法所称受托人，包括境内受托人和境外受托人。境内受托人是指在中华人民共和国境内依法设立的保险资产管理公司，以及符合中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）规定条件的境内其他专业投资管理机构。境外受托人是指在中华人民共和国境外依法设立，符合中国保监会规定条件的专业投资管理机构。

本办法所称托管人，是指在中华人民共和国境内依法设立，符合中国保监会规定条件的商业银行和其他金融机构。担任托管人的商业银行包括中资银行、中外合资银行、外商独资银行和外国银行分行。

第三条本办法所称保险资金，是指委托人自有外汇资金、用人民币购买的外汇资金及上述资金境外投资形成的资产。

第四条除中国保监会和国家外汇管理局（以下简称国家外汇局）另有规定以外，委托人从事保险资金境外投资，应当依照本办法规定委托受托人和托管人，由受托人、托管人根据协议约定，分别负责保险资金的境外投资运作和托管监督。

第五条受托投资、托管的保险资金与属于受托人、托管人所有的财产相区别，不得归入受托人、托管人固有财产及其管理的其他财产。

除因保险资金境外投资活动产生债务等法定情形以外，不得对受托投资、托管的保险资金强制执行。

第六条委托人应当遵循安全性、流动性、收益性和资产负债匹配原则，审慎做出投资决策，承担投资风险。

受托人、托管人以及为保险资金境外投资提供服务的其他自然人、法人或者组织，应当按照协议约定，恪尽职守，严格履行诚实、信用、谨慎、勤勉的义务。

第七条保险资金境外投资当事人应当遵守境内有关法律、行政法规以及本办法规定，遵守境外的相关法律和规定。

第八条中国保监会负责制定保险资金境外投资管理政策，并依法对保险资金境外投资活动进行监督管理。

国家外汇局依法对与保险资金境外投资有关的付汇额度、汇兑等外汇事项实施管理。

第二章资格条件

第九条委托人从事保险资金境外投资，应当具备下列条件：

（一）建立健全的法人治理结构和完善的资产管理体制，内部管理制度和风险控制制度符合《保险资金运用风险控制指引（试行）》的规定；

（二）具有较强的投资管理能力、风险评估能力和投资绩效考核能力；

（三）有明确的资产配置政策和策略，实行严格的资产负债匹配管理；

（四）投资管理团队运作行为规范，主管投资的公司高级管理人员从事金融或者其他经济工作10年以上；

（五）财务稳健，资信良好，偿付能力充足率和风险监控指标符合中国保监会有关规定，近3年没有重大违法、违规记录；

（六）具有经营外汇业务许可证；

（七）中国保监会规定的其他条件。

第十条境内受托人从事保险资金境外投资受托管理业务，应当具备下列条件：

（一）具有从事保险资产管理业务的相关资格；

（二）建立健全的法人治理结构和有效的内部管理制度；

（三）建立严密的风险控制机制，具有良好的境外投资风险管理能力、安全高效的交易管理系统和财务管理系统；

（四）具有经验丰富的管理团队，擅长境外投资和保险资产管理业务，配备一定数量的投资专业人员，主管投资的公司高级管理人员从事金融或者其他经济工作10年以上；

（五）实收资本和净资产均不低于1亿元人民币或者等值的自由兑换货币，资本规模和受托管理的资产规模符合中国保监会规定；

（六）财务稳健，资信良好，风险监控指标符合中国保监会的有关规定，近3年没有重大违法、违规记录；

（七）中国保监会规定的其他条件。

第十一条境外受托人从事保险资金境外投资受托管理业务，应当具备下列条件：

（一）具有独立法人资格，依照所在国家或者地区的法律，具有从事资产管理业务的相关资格；

（二）建立健全的法人治理结构，实行有效的内部管理制度；

（三）建立严密的风险控制机制、安全高效的交易管理系统和财务管理系统，具备全面的风险管理能力；

（四）具有经验丰富的管理团队，擅长保险资产管理业务，配备一定数量的投资专业人员且平均专业投资经验在10年以上；

（五）财务稳健，资信良好，风险监控指标符合所在国家或者地区法律和监管机构的有关规定，近3年没有重大违法、违规记录；

（六）有符合中国保监会规定的资本规模和资产管理规模；

（七）购买与资产管理规模相适应的有关责任保险；

（八）所在国家或者地区的金融监管制度完善，金融监管机构与中国金融监管机构已经签订监管合作文件，并保持有效的监管合作关系；

（九）中国保监会规定的其他条件。

第十二条托管人从事保险资金境外投资托管业务，应当具备下列条件:

（一）建立健全的法人治理结构，实行有效的内部管理制度；

（二）建立严密的风险控制机制、严格的托管资产隔离制度、安全高效的托管系统和灾难处置系统；

（三）具有经验丰富的管理团队，设立熟悉全球托管业务的专业托管部门，配备一定数量的托管业务人员；

（四）上年末资本充足率达到10％、核心资本充足率达到8％，财务稳健，资信良好，风险监控指标符合有关规定，近3年没有重大违法、违规记录；

（五）有符合中国保监会规定的资本规模和托管资产规模；

（六）具有结售汇业务资格；

（七）中国保监会和国家外汇局规定的其他条件。

第十三条经委托人同意,托管人可以选择符合下列条件的商业银行或者专业托管机构作为其托管人：

（一）依照所在国家或者地区法律，可以从事托管业务，并与托管人保持良好合作关系；

（二）建立健全的法人治理结构，实行有效的内部管理制度；

（三）建立严密的风险控制机制、有效的托管资产隔离制度、安全高效的托管系统和灾难处置系统；

（四）具有经验丰富的管理团队，配备一定数量的熟悉所在国家或者地区托管业务的专业托管人员；

（五）财务稳健，资信良好，风险监控指标符合所在国家或者地区法律和监管机构的规定，近3年没有重大违法、违规记录；

（六）有符合中国保监会规定的资本规模和托管资产规模；

（七）所在国家或者地区金融管理制度完善，金融监管机构与中国金融监管机构已经签订监管合作文件，并保持有效的监管合作关系；

（八）托管协议规定的条件；

（九）中国保监会和国家外汇局规定的其他条件。

第十四条委托人与托管人、委托人与托管人之间不得存在下列情形：

（一）持有的对方股份超过中国保监会规定的比例；

（二）中国保监会认定的足以影响托管人、托管人依法履行托管义务的其他情形。

委托人应当保证受托人、托管人以及托管人之间，不存在前款规定的情形。

第三章申报管理

第十五条委托人从事保险资金境外投资，应当向中国保监会提出申请，提交下列书面材料一式三份：

（一）从事保险资金境外投资业务申请书和符合中国保监会规定的承诺书；

（二）股东大会、股东会或者董事会同意保险资金境外投资的决议；

（三）保险资金境外投资战略配置方案、投资管理制度和风险管理制度；

（四）保险资金境外投资管理能力、风险评估能力和绩效考核能力说明；

（五）内设资产管理部门和主要管理人员介绍；

（六）符合中国保监会规定的财务报表、偿付能力报告及其说明；

（七）经营外汇业务许可证复印件；

（八）银行外汇账户对账单；

（九）选聘受托人、托管人情况说明和拟签订的协议草案；

（十）中国保监会规定的其他材料。

中国保监会自受理申请之日起20日以内，做出批准或者不予批准的决定。决定批准的，颁发书面决定；决定不予批准的，书面通知申请人并说明理由。批准或者不予批准的书面决定同时抄送国家外汇局。

第十六条经中国保监会批准从事保险资金境外投资的委托人，在批准的投资比例内，向国家外汇局提出境外投资付汇额度申请，提交下列书面材料一式三份：

（一）投资付汇额度申请书，包括申请人基本情况、拟申请投资付汇额度以及资金来源说明；

（二）中国保监会批准从事保险资金境外投资的书面决定；

（三）上一年度的公司财务报表；

（四）中国保监会出具的受托人、托管人可以从事保险资金境外投资受托管理业务或者托管业务的证明文件；

（五）经营外汇业务许可证复印件；

（六）银行外汇账户对账单；

（七）国家外汇局规定的其他材料。

国家外汇局自受理申请之日起20日以内，做出核准或者不予核准的决定。决定核准的，书面通知申请人核准的投资付汇额度；决定不予核准的，书面通知申请人并说明理由。核准或者不予核准的书面决定同时抄送中国保监会。

第十七条境内受托人从事保险资金境外投资受托管理业务，应当向中国保监会提交下列书面材料一式三份：

（一）受托管理业务申请书；

（二）从事受托管理业务的意向书；

（三）符合中国保监会规定的承诺书;

（四）从事保险资产管理业务的相关资格证明；

（五）保险资金境外投资管理制度、风险控制制度；

（六）保险资金境外投资管理能力、风险管理能力和管理系统说明；

（七）部门设置和专业投资管理人员情况；

（八）符合中国保监会规定的公司财务报表和内部控制审计报告；

（九）中国保监会规定的其他材料。

境内受托人为保险资产管理公司的，可以豁免提交本条第一款第（二）、（四）项材料。中国保监会自受理其申请之日起20日以内，做出批准或者不予批准的决定。决定批准的，颁发书面决定；决定不予批准的，书面通知申请人并说明理由。

境内受托人为其他专业投资管理机构的，可以豁免提交本条第一款第（一）项材料。中国保监会根据本办法规定对其进行审慎评估，并自收到全部材料之日起20日以内，出具意见函。

第十八条境外受托人从事保险资金境外投资受托管理业务，应当向中国保监会提交下列书面材料一式三份：

（一）从事受托管理业务意向书和符合中国保监会规定的承诺书；

（二）合法开业证明文件的复印件；

（三）保险资金境外投资管理制度、风险控制制度；

（四）保险资金境外投资管理能力、风险管理能力和管理系统说明；

（五）部门设置和专业投资管理人员情况；

（六）符合中国保监会规定的公司财务报表和内部控制审计报告；

（七）责任保险保单复印件；

（八）所在地监管机构出具的境外受托人近3年无重大违法违规行为的意见书，所在地监管机构无法出具意见书的，由境外受托人作出相应的书面声明；

（九）中国保监会规定的其他材料。

中国保监会根据本办法规定，对境外受托人进行审慎评估，并自收到全部材料之日起20日以内，出具意见函。

第十九条托管人开展保险资金境外投资托管业务，应当向中国保监会提交下列材料一式三份：

（一）保险资金境外投资托管意向书和符合中国保监会规定的承诺书；

（二）独立托管制度、风险控制制度和具体操作流程；

（三）全球托管能力、风险管理能力和全球托管网络说明；

（四）内设托管部门和托管业务人员情况；

（五）符合中国保监会规定的公司财务报表和内部控制审计报告；

（六）所在地监管机构出具的托管人近3年无重大违法违规行为的意见书，或者托管人股东会或者董事会作出的相应书面声明；

（七）中国保监会规定的其他材料。

中国保监会根据本办法规定，对托管人进行审慎评估，并自收到全部材料之日起20日以内，出具意见函。

第四章账户管理

第二十条委托人在获得监管机构批准后，应当与托管人签订托管协议，在托管人处开设境外投资境内托管账户（以下简称境内托管账户）。

托管人应当对不同受托人、不同保险产品和不同性质的保险资金分别记账、分类管理。

第二十一条托管人应当根据与委托人签订的托管协议，为委托人开设境外投资结算账户和证券托管账户，用于境外投资的资金结算和证券托管。

托管人、托管人应当为不同委托人开设不同的账户，实施分类管理。

第二十二条委托人在境外发行上市的，应当按照有关规定，在规定期限内将境外上市募集的保险资金调回境内。

委托人在境外发行上市后，经批准从事保险资金境外投资的，应当自中国保监会批准境外投资之日起30日以内，将境外上市募集的保险资金调回境内托管账户。

第二十三条下列收入属于委托人境内托管账户收入范围：

（一）划入的保险资金；

（二）汇入的投资本金和收益、股息、分红收入、利息收入；

（三）依法可以划入的其他收入。

第二十四条下列支出属于委托人境内托管账户支出范围：

（一）划入委托人境外投资结算账户的资金；

（二）汇出的投资本金；

（三）划回委托人外汇账户的资金；

（四）支付的有关税费；

（五）依法可以划出的其他支出。

第二十五条下列收入属于委托人境外投资结算账户收入范围：

（一）从委托人的境内托管账户划入的资金；

（二）出售境外证券资产所得的资金；

（三）境外投资分红派息和利息所得；

（四）依法可以划入的其他收入。

第二十六条下列支出属于委托人境外投资结算账户支出范围：

（一）划入委托人境内托管账户的资金；

（二）购买境外证券资产的资金；

（三）支付的有关税费；

（四）依法可以划出的其他支出。

第二十七条委托人购汇从事保险资金境外投资，汇回的本金及其收益，可以结汇也可以外汇形式保留。结汇的，应当持购汇证明办理有关手续。

委托人以自有外汇资金境外投资汇回的本金及其收益，除监管机构另有规定外，应当以外汇形式保留。

第二十八条委托人、受托人应当根据国家外汇局投资付汇额度核准文件，办理相关的购汇、付汇和结汇等手续。

托管人应当根据国家外汇局投资付汇额度核准文件、委托人或者受托人的指令，办理相关的资金划转手续。

第五章投资管理

第二十九条委托人从事保险资金境外投资，应当按照资产负债匹配管理要求，审慎制定资产战略配置计划和境外投资指引，妥善安排投资期限和投资币种，并定期进行审验。

第三十条保险资金应当投资全球发展成熟的资本市场，配置主要国家或者地区货币。

第三十一条保险资金境外投资限于下列投资形式或者投资品种：

（一）商业票据、大额可转让存单、回购与逆回购协议、货币市场基金等货币市场产品；

（二）银行存款、结构性存款、债券、可转债、债券型基金、证券化产品、信托型产品等固定收益产品；

（三）股票、股票型基金、股权、股权型产品等权益类产品；

（四）《中华人民共和国保险法》和国务院规定的其他投资形式或者投资品种。

投资形式或者投资品种的具体管理办法由中国保监会另行制定。

第三十二条委托人可以根据资产配置和风险管理需要，在中国保监会批准的具体投资比例内，自主确定境外投资比例，并应当符合下列要求：

（一）投资总额不得超过委托人上年末总资产的15％；

（二）实际投资总额不得超过国家外汇局核准的投资付汇额度；

（三）投资单一主体的比例符合中国保监会的规定；

（四）变更经批准的具体投资比例、投资形式或者品种的，应当向中国保监会提出变更申请，并经中国保监会批准；

（五）进行重大股权投资的，应当报经中国保监会批准。

第六章风险管理

第三十三条保险资金境外投资当事人，应当依法从事相关业务，实行全面风险管理，加强信息沟通，确保保险资金境外投资安全。

第三十四条委托人应当与受托人、托管人签订书面协议，明确约定双方权利义务，并按照本办法的规定载明受托人、托管人对监管机构的各项报告义务。书面协议应当保证文本规范，要素齐全。

第三十五条保险资金境外投资应当由委托人法人机构统一进行资产战略配置，内设的资产管理部门负责具体的委托管理事务。

委托人分支机构不得从事保险资金境外投资业务。

第三十六条委托人应当充分论证保险资金境外投资的可行性，从市场状况、技术条件、风险控制、人员配备、成本收益等方面，认真评估市场风险、国家风险、汇率风险、信用风险、流动性风险、操作风险、道德风险和法律风险。

第三十七条委托人应当依据《保险资金运用风险控制指引（试行）》，建立集中决策制度，确定岗位职责，规范投资运作流程。

第三十八条委托人应当制定选聘受托人和托管人的标准和程序，公开、公平、公正选择受托人和托管人，并进行有效监督。

委托人可以选择多个受托人，但应当根据实际需要合理确定受托人数量；委托人只能选择一个托管人，托管人托管委托人境外投资的全部保险资金。

第三十九条委托人应当对委托保险资金的风险状况、受托人管理能力和投资业绩、托管人履职状况和服务水平进行定期评估。

第四十条委托人应当根据保险资金境外投资的风险特性以及交易对手信用等级、市场声誉、管理资产规模、投资管理业绩、行业管理经验等指标，实行业务授信管理或者比例管理。

第四十一条受托人从事保险资金境外投资受托管理业务，应当符合下列规定：

（一）公平公正管理不同的受托资金，建立资产隔离制度，严格防范关联交易风险；

（二）严格遵守受托管理协议、委托人投资指引和本办法的规定，根据信用状况、风险属性、收益能力、信息透明度和流动性等指标，谨慎选择交易对手，控制投资范围和比例；

（三）建立交易监测系统、预警系统和信息反馈系统；

（四）采用风险计量指标，识别、测量不同投资品种和受托管理资产的风险，跟踪或者校正风险敞口，采取各种措施保证投资安全；

（五）加强内部风险管理，定期检查操作流程，建立信息沟通机制，确保资金运用的合法合规。

第四十二条境内保险机构经中国保监会同意在境外设立的资产管理公司担任境外受托人的，应当接受境内控股保险机构的监督管理，及时报告境外投资管理情况。

第四十三条托管人从事保险资金境外投资托管业务，应当符合下列规定：

（一）公平公正托管保险资金，对不同委托人的托管资产实施有效隔离；

（二）与托管人共同监督委托人和受托人境外投资行为，发现违法违规的，及时告知委托人、受托人，并向中国保监会报告；

（三）与托管人共同负责所托管保险资金的清算、交收，及时准确核对资产，监督托管人，确保保险资金托管安全。

第四十四条保险资金境外投资当事人，应当规范决策和操作流程，实行专业岗位分离制度，建立内部控制和稽核监督机制，防范操作及其他风险，保障保险资金境外投资有序运行。

第四十五条保险资金境外投资当事人，应当建立重大突发事件应急机制，防范化解重大突发风险。

第四十六条保险资金境外投资当事人，应当采用先进的风险管理技术，严格控制各类投资风险。

委托人可以授权受托人运用远期、掉期、期权、期货等金融衍生产品，进行风险对冲管理。金融衍生产品仅用于规避投资风险，不得用于投机或者放大交易。

运用金融衍生产品的管理办法由中国保监会另行制定。

第七章信息披露与报告

第四十七条保险资金境外投资当事人应当按照中国保监会的规定，真实、准确、完整地向相关当事人披露下列信息，不得有重大遗漏和虚假、误导、诋毁性陈述：

（一）境外投资战略配置和投资决策；

（二）境外投资交易执行、资金清算和资产托管情况；

（三）境外投资风险状况、合规监控、重大危机等有关重要事项。

第四十八条对在保险资金境外投资活动中知悉的对方商业秘密，当事人依法负有保密义务。

第四十九条保险资金境外投资当事人，应当保证其他当事人可以根据合同约定，查阅或者复制有关资料。

第五十条委托人应当自下列情形发生之日起5日以内，向中国保监会和国家外汇局报告：

（一）变更受托人、托管人或者托管人；

（二）变更注册资本；

（三）股东结构发生重大变更；

（四）受到重大行政处罚、发生重大诉讼或者其他重大事件；

（五）中国保监会和国家外汇局规定的其他情形。

第五十一条受托人发生重大诉讼、受到重大行政处罚或者发生其他重大事件的，应当自或者被、收到处罚决定、发生重大事件之日起5日以内，向中国保监会报告。

除前款规定以外，受托人还应当按照中国保监会规定，提交财务报表、内部审计报告、受托投资管理业绩报告、风险评估报告等有关材料。

第五十二条托管人应当按照下列要求提交有关报告：

（一）自开设委托人境内托管账户、境外投资结算账户和证券托管账户之日起5日以内，向中国保监会和国家外汇局报告账户开设情况；

（二）托管人变更注册资本和股东的，自变更之日起5日以内，向中国保监会和国家外汇局报告；

（三）托管人发生重大诉讼、受到重大行政处罚或者发生其他重大事件的，自或者被、收到处罚决定、发生重大事件之日起5日以内，向中国保监会和国家外汇局报告；

（四）按照中国保监会和国家外汇局规定，报告委托人购汇、结汇、汇出或者汇回本金、收益情况以及境内托管账户收支事项；

（五）按照中国保监会规定，提交保险资金境外投资情况报表、托管人财务报表和内部审计报告；

（六）向国家外汇局申报符合规定的国际收支统计和结售汇统计；

（七）中国保监会和国家外汇局规定提交的其他报告。

第八章监督管理

第五十三条委托人从事保险资金境外投资，不得有下列行为：

（一）以境外投资的保险资金为其他组织或者个人提供担保；

（二）从事投机性外汇买卖；

（三）洗钱；

（四）利用保险资金境外投资活动，与其他组织或者个人串通获取非法利益；

（五）境内外有关法律以及规定禁止的行为。

第五十四条保险资金境外投资当事人，应当聘请符合中国保监会规定条件的中介机构，对保险资金境外投资情况进行评估和审计。

第五十五条中国保监会有权调整保险资金境外投资管理政策和制度。

第五十六条根据监管需要，中国保监会有权对委托人和境内受托人保险资金境外投资的情况进行检查和年度审核。

国家外汇局可以对委托人境外投资付汇额度、汇兑等外汇管理事项进行检查。

中国保监会、国家外汇局可以聘请中介机构协助检查。

第五十七条委托人违反本办法的，中国保监会可以对其高级管理人员进行监管谈话，要求其就有关情况进行说明，并视情形责令委托人限期整改；依照法律、行政法规和中国保监会规定应受处罚的，由中国保监会依法给予行政处罚。

第五十八条受托人、托管人违反本办法或者国家外汇管理规定的，由中国保监会或者有关监管机构按照各自权限和监管职责给予行政处罚。

第五十九条受托人、托管人违反本办法和其他保险资金运用规定的，中国保监会将记录其不良行为，并视情形要求其提交书面说明；情节严重的，中国保监会可以责令保险公司予以更换。

第九章附则

第六十条中国保监会对保险资金设立境外保险类机构另有规定的，适用该规定。

第六十一条保险资金投资于香港特别行政区、澳门特别行政区，适用本办法，中国保监会另有规定的除外。

第六十二条保险资金购买境内以人民币或者外币计价发行，以境外金融工具或者其他资产为投资对象的金融产品，适用本办法，中国保监会另有规定的除外。

第六十三条根据本办法向中国保监会和国家外汇局提交的各类报告、材料以中文为准。

第六十四条本办法所称“日”是指工作日，不含法定节假日。

第六十五条本办法由中国保监会、中国人民银行和国家外汇局负责解释。

例会监理汇报材料篇3

一、加强建设工程项目全过程审计监督

必须设立几个工程相关的岗位管理人员,对整个基本建设项目进行全过程的监督,尽量做到“事前控制、事中介入、事后把关”的全过程审计监督。

(一)加强现场监理工程师的监督

监理工程师是一个专业性的行业,其职责是对整个工程从开工到完工,利用其专业技术进行全过程的监督、检查进行每一道施工工序,达到质量合格后进行竣工验收。由于监理的独立性、公正性和专业性,为建设部门更好地完成建设工程项目提供了保障。工程监理应该从工程开工开始,包括图纸的汇审、材料的选定、合同的修改或调整、施工过程的监督、工程竣工结算的审核等工作。在施工过程中由于监理工程师全过程进行现场监督管理,在合同实施过程中一旦出现争议,监理工程师应及时调查,科学的作出判断,通过协商,以合同为准则,公正的作出决定。

(二)加强建设单位现场代表的监督

为协调好建设单位和施工单位的关系,建设单位需委派一名熟悉施工专业知识和预(结)算技术的人员(甲方代表)进行现场监督和管理。甲方代表监督施工合同的执行,及时协助监理处理日常事务、向建设单位领导汇报工作,对监理的签证进行现场监督,并且现场拍照取证、搜集等相关隐蔽签证资料,为日后的结算打下基础。甲方代表对工程施工过程中“质量、进度、投资”的控制,主要有:工程放样定位;隐蔽工程验收;图纸变更及签证;监督检查施工单位和监理单位的各项工作;工程款拨付额的审核;参与项目的各种分项验收,主要包括基础验收、主体验收、各专项验收;参加分管工程的工程例会、工程协调会、工程竣工验收会、工程总体验收等。负责施工现场安全及文明施工的监督和管理工作,甲方代表单位对基建主管部门领导负责,定期向主管部门领导汇报工作,所作出的签证经主管部门领导签字盖章认可。

(三)加强内部审计部门的监督

在工程项目立项前,审计人员应会同有关部门对工程项目进行可行性测试,对拟邀请(公开招标)的投标的监理单位和施工单位的资质、诚信度进行测试、评估。施工过程中,按照施工合同的要求,经常到施工现场进行突击检查,检查施工单位是否按质按量进行施工,材料购进是否符合合同要求,监理和甲方代表的签证是否属实,发现问题及时处理、汇报有关领导,并及时进行纠正。特别是隐蔽工程,在签证前内部审计部门必须进行现场勘察、拍照取证、丈量相关数据资料。工程付款必须严格按合同进行支付,并且经内部审计部门签字认可,否则容易出现工程款多付的现象,并且可以有效地杜绝单位主管人员虚立工程项目骗取单位的资金。内部审计部门内部也应建立监督机制,内部审计人员必须向内部审计部门领导负责并汇报工作,所作出的审计结论,必须经内部审计部门或预算管理部门领导签字认可。

基本建设工程的预(结)算在送审之前,各个部门必须事先进行审核,并有审核记录。例:某高校在刚开展基建审计时,由于经验不足,主管基本建设的部门没有进行审核,内部审计部门在审计时,必须对每个分项工程都必须进行审核、测量,调查核实所用材料,工作量非常大,审计效果也不好,往往一个工程经审计后,结算造价在施工单位报价的基础上减少50%～20%。后来经过审计程序上的改革,要求监理和基建主管部门利用其对工程较熟悉的有利条件先进行审核,内审部门在此基础上再进行审计把关,既减轻了审计人员的工作量,又降低了审计风险。该高校还规定,基建主管部门审核后,如果审计部门再审减20%,基建主管部门就会受到处罚。经过改革,现在审计部门的审减率一般在2%～6%之间。

二、对零星工程进行工程招标是降低内部审计风险的好方法

通过公开招标(外部招标和内部招标),施工单位为了中标,必然会根据自己的实力和经济承受能力,比价格、比技术、比质量。工程造价自然会降到一个比较真实、合理的位置。

招标的工程,审计人员只需在施工前把好合同关,施工中抽查合同的履行情况,完工后只对增减和更改的工程进行审计,既减少了工作量,又可以降低审计风险。例:某高校的单身楼装修工程,在统一的图纸和招标说明书的情况下,限定了材料、工期、工程质量等级,4个工程队进行投标,最高报价38.76万元、最低为28.47万元,经过综合考虑,最终选定了报价28.47万元的施工队且签订合同为固定包干总价。结算时,由于更改、签证的项目不多,本来要用一个月时间审计的工程,几天时间就完成了。

对于用量较大、单价较高、没有当地信息价作为参考的主要材料、设备,以及进行高级装修而没有定额指导价的分项工程,施工前必须进行市场询价、调查,确定双方都能认可的价格,这样,才能避免日后由于价格问题而争执不断、结算不了。

三、重视审计调查和取证是降低内部审计风险的关键

进行基建审计的依据是工程图纸、工作联系单、设计变更、甲乙双方认可的签证、现行预(结)算定额、现行费用定额、合同约定的造价信息及有关政策。一般情况下,可通过以上资料收集审计证据。但施工单位往往利用小型土建、水电安装、维修及装饰工程没有准确的施工图纸的特点,高估冒算、虚报工程量,内部审计人员必须要求施工方提交甲方认可的竣工图纸或是现场测量数据,全面地、充分地收集审计证据。内部审计人员进行实地测量取证时,必须采取严谨、合法、公正的手段。测量时审计人员、建设单位委派的现场管理代表、施工单位委派的代表必须同时在场。测量的结果必须经三方代表签字认可。例:某高校教师食堂维修,施工单位结算时报价45.5万多元,后经过图纸核算,实际造价31.5万多元,乙方通过虚报工程量,虚报价格14万多元。

施工单位常常对施工用主要材料虚报价格,或者以次充好、以假乱真。内部审计人员必须实地查验,进行市场调查,以便取得该种材料的真实价格。

例会监理汇报材料篇4

调价是将涨价风险由业主承担，从而承包商报价时不用考虑涨价预备费，达到业主只支付实际涨价净值从而降低工程造价的目的，承包商同时也承担了由于价格降低而调减的风险。一般工期在1年以上的国际工程项目才可以调价。调价包括价格调整和指数调整两种形式，但由于国际工程的价格体系复杂，因此常使用指数进行调价。

下面分阶段探讨怎样利用指数进行调价。

1.投标和合同谈判阶段

要认真选择好调价指数和调价系数。招标书中一般给出调价公式的结构，并给出了调价系数的浮动范围，由投标者选择具体的指数和调价系数。调价公式一般为：

式（1）中，PAFX 为当地币或者外币的调整因子，下标x用以区别当地币和外币，外币可以是多种货币，Ii为价格指数，共m个指数，a为固定系数，一般取值区间为0.1~0.2，bi为指数Ii的权重；式（2）中CAX为当地币或者外币净调整值， 为有效结算值，有效结算值是承包商应得工程价款（在扣除保留金以前并且不包括偿还的预付款）减去指定分包商费用、按照60.1款支付的材料及工程设备费用、计日工、变更或者其他基于实际费用或现行价格计价的项目， 为当地币或者外币的支付比例。

投标商要尽量降低固定系数a的数值，选择预计上涨幅度较大的指数，并且增大上涨幅度较大指数的系数。合同中如果含有调价公式，说明业主预留了价格上涨预备费，承包商要尽力将该费用结算回来。如果调价指数选择不好，不仅不能增加收入，而且还有可能调为负数。例如中国某国际公司1999年签约的坦桑尼亚一道路项目，投标时选择的是中国物价指数，但随后几年中国通货紧缩，价格指数下降，调价便为负值。

中国外经企业应该将价格指数分析作为一项日常基础工作来抓，对各国际金融组织常用指数和业务开展国常用指数进行分析、预测和排序，形成价格指数数据库，定期审定，这样在投标时才能有备无患。

对于外币调价，业主或出资方有时要求加入汇率调整因子，每一指数Ii 的调价因子是：

其中EXi为外国劳务、进口材料、进口设备输出国货币相对于单位支付外币的基准汇率和当前汇率，具体为1单位支付外币=EXi 单位输出国货币。这样在输出国物价上涨的情况下，如果输出国货币贬值，则汇率调整因子小于1，从而调增值减少。在汇率调整因子下，承包商更要谨慎地选择价格指数，还要仔细分析输出国的货币汇率走势，错综复杂的汇率关系有时会扭曲汇率调整因子。如果输出国货币实行紧盯汇率，而且项目所支付外币就是输出国货币汇率紧盯的外币，则汇率调整因子等于1，对调价没有影响。如果输出国货币相对于支付外币升值，则汇率调整因子大于1，有利于承包商的调价。如果输出国货币相对于支付外币贬值，则汇率调整因子小于1，对承包商不利。例如某国际公司于1997年签约尼泊尔河道防护工程项目，工期两年，合同金额700万美元，美元支付比例为66%，计划从印度进口材料，因此美元调价指数选择的是印度价格指数，并且调价公式中含有汇率调整因子，签约时1美元=35.8印度卢比。印度卢比的汇率在上世纪90年代以前紧盯英镑，在90年代后期改为紧盯一揽子货币，汇率变动幅度较大，在项目实施过程中，虽然印度价格指数增加，但由于印度卢布贬值到1美元=40印度卢比左右，汇率调整因子=35.8/40=0.895 ，最终该项目调减30多万美元。

鉴于此，如果材料或设备输出国货币呈贬值趋势，则承包商应争取在调价公式中不加入汇率调整因子，或者改变材料和设备输出国。

在目前人民币面临升值前景的情况下，中国外经企业应在新签合同中争取使用中国指数，并在调价公式中加入汇率调整因子。这样人民币升值时，汇率调整因子大于1，如果价格指数调整因子也大于1，则调价幅度就非常大。因为大部分设备材料在项目前期就已经购买，实施期间的调价就形成了额外利润。特别是我国外经企业以美元计量经营效益，加入人民币汇率调整因子更有利于中国国际工程承包企业。

2.合同实施期间

调价要充分依靠监理、业主和出资方的支持。根据FIDIC条款，如果由于材料、设备来源或者其他条件的变动，使原合同中的调价指数和调价系数不再合理，可以在征得监理和业主同意下更改调价指数或调价系数，而出资方对调价具有最终审批权，因此，应充分认识到监理、业主和出资方在调价公式变动中的作用。例如某国际公司1998年签约赞比亚一个道路项目，合同金额500万美元，90%美元支付，工期1年半，承包商在投标书中报的材料指数是C.E.Bulletin 杂志的英国材料指数，该指数的系数为0.32，其他还有人工、设备和燃料等三个指数，项目组在合同实施期间了解到同一业主其他标段承包商选择的材料指数都是沥青价格指数，而沥青价格上涨幅度大于总体材料指数，如果根据标书中的调价公式调价，项目能够调价40多万美元，而如果按照沥青指数调价，则项目可以调价100多万美元，所以项目组没有立即实施调价，而是以主要材料是沥青为由，向业主和监理要求使用沥青价格指数进行调价。经项目组坚持不懈的努力，最终项目组达到了用沥青指数调价的目的，大大提高了项目经济效益。前文所提及的坦桑尼亚道路项目，在实施期间，项目组以主要进口设备和材料没从中国进口为理由，要求将部分指数改为美国指数，最终达到目的。

因此，合同调价并不一定越早进行越好，在调价形势不明朗的情况下，可以先不要求调价，或找借口拖延调价，业主或者监理不会自己去找指数进行调价的，然后承包商根据各种指数的情况选择合适的调价方案。有的文献写到项目管理要及时调价，这是将调价与工程结算混为一谈，及时调价的代价是丧失了以后选择最好调价公式的机会，而且很可能调减。

承包商要尽量不拖工期，或者做好工期索赔工作。对于拖期工程价款的调价，合同一般规定要么按照合同工期结束时的物价指数进行调价，要么按照调价公式进行调价，在二者中选择对业主有利的方案。有的合同明确规定对于拖期工程价款不予以调价。

总之，调价工作看似简单，但内涵丰富，中国外经企业必须认真对待调价工作。

例会监理汇报材料篇5

关键词：工程监理资料管理

《建设工程监理规范》明确提出总监理工程师负责制，并在第7.4.2条写明“监理资料的管理由总监理工程师负责”。因此，总监理工程师管理好监理资料，不但是监理工作的需要，更是责任所在。

监理资料是在工程监理过程中逐渐形成的，工程的工期越长，规模越大，技术越复杂，监理资料就越多。总监理工程师工作繁多，当然应按规范要求指定专人具体负责管理监理资料，但是否仅此就可以达到《监理规范》第7.4.1条“监理资料必须及时整理、真实完整、分类有序”的要求呢？答案显然是否定的。那么总监理工程师自身该如何做好监理资料的管理工作呢？

一、建立监理机构内部责任制和工作制度

监理资料是在工程监理过程中逐步形成的。而整个工程监理过程环节繁杂，专业各异，不论是总监理工程师，还是专职资料员，仅仅依靠个人的力量是无法做好这项工作的。根据监理资料产生于监理过程的特点，制定“谁监理、验收，谁负责”的监理资料管理原则是适宜的。因此监理机构内部必须明确分工，划分监理工作范围，建立内部责任制。监理工作范围清楚了，监理资料的责任也就明确了。专业监理工程师负责本专业的原材料、分项工程的验收及有关监理资料（含附件）的收集汇总及整理，分部工程验收完毕，即应将完整、真实的监理资料交资料员验收归档。资料员负责监理资料的验收、分类整理。为了保证监理资料管理工作的有序进行，项目监理机构还应建立内部工作制度，确定工作程序、内部会议制度、工作检查、汇报制度及监理人员轮休工作替代制度，保证岗位不缺人，工作有人做，资料有人管，监理日记有人记，确保监理资料的连续性、完整性。

监理人员汇报监理工作时，应同时汇报监理资料的情况。总监理工程师在检查监理人员工作时，也应同时检查其负责的监理资料。从监理资料的质量可评估该监理人员的工作质量。

二、要重视对施工资料的监理

监理资料管理要做到及时、真实、有序，在施工监理的全过程中，还必须重视对施工资料的监理。施工资料是施工过程的记录，是每一工序、分项、分部工程的实体质量合格文件。监理工程师对工程的验收就是在审核施工资料的基础上，对工程实体进行检查，以验证施工资料的真实性。施工资料不符合要求，则工程实体质量就无从谈起。我们对工程实体的质量控制是从工序、分项、分部工程依次做起，同样对施工资料的质量控制也应从工序、分项、分部工程做起。细分目标，步步把关。对施工资料的监理是监理工程师的一项重要的工作内容。

施工资料也是日后施工单位质量责任的证据。施工单位有义务做好施工资料的管理。为了促使施工单位对施工资料管理的重视，在第一次工地例会上就要强调施工资料的重要性，要交待有关施工报验工作的程序和基本条件。特别在施工准备阶段一定要严格把关，坚持报验必须资料先行，各项施工资料必须真实、合格的原则。在平时的工程例会上也要多次重申，并争取获得业主的理解和支持。

三、加强与业主的沟通，争取业主的理解和支持

监理资料管理工作与其他监理工作一样需要加强与业主的沟通，争取业主的理解和支持，监理资料中的施工合同文件、勘察设计文件、施工图纸、设计变更、工程定位及标高资料、地下障碍物资料等等，都由业主提供。平时工作的来往信函、会议纪要、监理工作联系单等也和业主有关。工程计量和工程款支付、工期的延期、费用索赔等工作也要与业主沟通。对施工资料的严格要求也需要争取业主的理解和支持，否则工作很难开展，监理资料的管理工作就难以落实。

四、监理日记是总监检查监理工作、监理资料的主线

监理日记是逐日记录监理工作和施工活动的重要资料，内容涉及工程建设的全方位，时间的连续性强，它是总监检查监理工作和监理资料的重要线索。

总监应每天签阅监理日记，这样既检查了监理人员的工作，又熟悉了监理情况。对于监理日记的检查，总监理工程师可根据监理人员的职责和施工进度，检查监理日记是否有漏记部分，例如：工程施工已到基础验收阶段，工程项目某单元的土建。专业的监理日记中应有该单元的施工方案报验、材料报验、测量放线报验、基础隐蔽工程报验等事项；如期间内有召开工程例会、质量问题处理等事项也应有记录。以这些记录为依据，可再进一步检查该监理人员负责的监理资料是否完整、及时、分类有序。如监理日记中记载水泥进场报验，可核查当天有无水泥报验单，并检查所附的水泥合格证、准用证等质量证明资料是否齐全、有效；如当天有测量放线报验记录，可检查当天是否有测量放线报验单，并检查所附的施工单位自检资料及测量成果、监理复测记录等。我们还可以根据有关监理资料来核查监理日记。如：根据某一份原材料报验单的日期，检查该天的监理日记是否有记录等。这样不但检查了专业监理工程师所负责的监理资料，也同时检查了监理工作的质量。监理日记审阅后，总监理工程师应签字留下记录。目前有的监理日记记录过于简单，内容不完整；有的记录内容不准确，只记录施工形象进度，监理工作内容却未认真记录，有的记录日期与施工资料不相吻合等。对于监理日记的缺陷，总监理工程师应及时检查，督促改正。这样，总监理工程师通过监理日记的核查，既能掌握每个监理人员的工作情况，同时也可以督促监理人员按规范要求作好监理工作。

例会监理汇报材料篇6

一、具体工作汇报：

1、月日正式转到视频项目部，我接手视频信息资料员的工作，负责六个扩容镇视频监控工作情况的掌控，进度的跟踪，报表的更新，数据的分析、汇总与周报的撰写。

2、督促施工单位完成B、E、F包竣工资料的提交。

3、协助厚街现场监理管控厚街视频工程（35个视频监控点），进行现场施工的监理；协调各方关系，使工程得以顺利开展；进度的收集，数据的分析、汇总；工程进展情况以日报、周报形式向部门领导，共建领导汇报。

二、工作收获：

通过每天视频资料的更新与厚街现场的跟踪，我从对视频项目部的不熟悉到基本掌握视频监控工作的工作方法。在视频项目部这个充满朝气的大家庭中，我在莫耀华经理的督促和指导下，学到了视频监控涉及到的各专业知识。厚街视频工程材料检验，基础开挖，立杆，管道光缆、直埋光缆的布放；牛山视频工程的机房装修；各镇地阻的改造，在短短的几个月当中，我对视频监控工程涉及专业多这点有了最基本的认识。视频工程中，各专业环环紧扣，基础的施工，杆体的安装，电源的接入，设备的安装，调通，涉及到管道，光缆，电源，设备等专业，各专业信息来源就是信息资料员每天更新，汇总的报表。这就更凸显了信息资料员的重要性，也就是说对信息资料员的要求更高了。

在这几个月里，我以工作切身的体会到作为一名合格的信息资料员，必须要具有以下的素质：1、仔细缜密。每天对着大量的数据，必须要有仔细认真的态度来对待现场监理反映的数据。2、工程情况，进度要牢记于心。这样也就更利于开展工作，例如周报的编写。3、工程具体情况要深入了解清楚，信息资料员必须主动了解导致工程没进度的原因，并积极协调解决问题。4、资料的汇报要清晰，明了，及时。信息资料员不但是一个中继，不能单单担当桥梁的作用，必须还起到聚光镜的作用。数据是零散的，各方各面的，资料到了信息资料员这里不能出现失真的现象，要象聚光镜一样，把资料的重要方面更加突显，起到一个加强的作用。信息资料员必须把数据、资料概括，汇总，进行逐项分析，反映在汇报的资料当中。

三、工作中存在的不足：

学到很多，同时也看到不足的地方：资料的组织、分析力度不够，专业知识不够扎实，资料的汇报还不够及时，现场跟踪力度不够。在接下来的工作当中，我会针对不足的地方，加强视频监控专业知识的学习；多跟踪厚街视频监控和建筑工地视频工程的现场；明确信息资料员的工作重点，向同事学习，加强资料的组织能力；汇报的资料重点标识，做到及时汇报，全面汇报。

四、工作展望：

建筑工地视频开展得如火如荼，前期的准备工作（主要是规范的制定，表格的定型等等）已经基本完成，接下来的工作会按流程进行（接需求单--督促施工队进行现场勘测，出图纸--接单--进度跟踪--完工阶段工作）。在建筑工地视频当中，我会挑起比信息资料员更重的担子，但我有信心我会把建筑工地视频这工作做好，做细致，更好的完成领导交给我的任务。全球眼业务，第二期的视频监控工程也即将到来。新的一年，新的景象，我会保持高涨的热情，细心细致、认真负责完成各项工作，按时保质完成任务。

例会监理汇报材料篇7

关键词：高速公路；工程质量；管理策略

高速公路面对大流量车辆的碾压，若是因质量不合格发生坍塌之类的问题，会造成车辆拥堵，严重时还会影响到车辆中人员安全。在工程建设过程中，材料采购、现场管理、养护管理、时间安排等方面都会对工程质量产生影响。随着我国经济的发展，越来越多的高速公路开始修建，其庞大的交通量让公路建设不得不提高质量，保障车辆在高速公路行驶过程中的安全。

一、高速公路施工质量管理难点

1.1工程周期限制影响高速公路是一项涉及范围较广的工程，因此不能够占用太长时间，否则会对当地交通造成影响。另外，工程周期是从工程通过审批之后开始计算的，在这种情况下，工程建设方在审批结果下达之后才会着手开始准备，准备的过程会耗费大量时间，造成工程建设过程的有效时间被缩短，只能让施工人员增加劳动强度。劳动强度的增加会造成在施工过程中因疏忽导致的质量问题增多。另外，由于时间上的不充裕，工程经常会出现在后期赶工的现象，但工程施工过程中的不可抗力因素较多，例如下雨等天气因素会影响到混凝土养护速度，造成时间的拖延。这些时间上的限制会严重影响工程施工质量，让施工操作在养护尚未完成的情况下开始后续施工，造成材料使用的不规范，导致工程质量下降。

1.2管理力度不够高速公路现场施工管理很大程度上决定了工程施工中的有效程度。对于整个工程而言，现场管理是有很大难度的，因为高速公路施工并不像一般建筑施工那样在一个固定区域内，高速公路施工长度较长，在现场管理方面不容易进行全方位系统化的管理。就目前国内高速公路施工工程而言，一些工程施工方不按照规定计划，只依靠自身经验进行施工的情况大量存在。这些施工单位通常不会在开工前或是计划变更时及时上报，在被发现后已建工程也无法暂时中断，导致施工现场管理力度薄弱，监督程序混乱。另外，一些高速公路施工方并没有相应的责任意识，在事故发生之后会相互推卸责任，导致工程质量堪忧。

1.3材料管理不完善工程施工质量很大程度上受到施工材料质量的影响。材料优劣主要源于采购人员自身能力以及工程项目资金使用情况。一些材料采购人员为了从中获取利益，会在采购时使用劣质材料以次充好，用更少的价钱为工程施工提供材料。另外，在现场施工中，材料胡乱堆砌摆放容易造成施工人员将材料拿错，让施工设计用料不符合标准。对于一些需要现场调配的材料，如混凝土，在比例上需要严格依据施工设计来进行，但一些工程施工人员为了节省时间，并没有对调制好的混凝土进行检验，因此比例可能是不符合标准的。

1.4工程档案管理不规范工程档案是对工程现场施工管理最有效的依据，档案记录了工程从开始规划到竣工验收的整个过程，包括施工项目计划书、申请报告、招标文件、合同等文件形式的材料，也包括工程在施工过程中的进度安排、每日施工汇报、事故汇报以及质量问题记录等，相当于是一项工程的数据库。若是档案管理不能够有效进行，在验收时会发生没有相应材料进行检验的状况，影响工程验收质量。另外，档案是对工程的详细记录，若是在工程进行中发现某一部位不符合要求，施工人员可以根据档案展开分析，发现出错步骤，及时进行补救。

二、提高高速公路工程管理质量的具体措施

2.1完善管理制度，从思想上堵塞监管漏洞。工程质量是施工企业的生存根本，是工程建筑管理永远不变的主题。要建立严格的责任体系。责任不仅仅体现在施工主体法人上，还要体现在施工企业的各层次人员身上，细化到每个岗位，细化到施工设计、原料采购、具体施工、检测管理和资料搜集的每个细节上，使人人肩上有指标，人人肩上有责任；建立以领导为主导，各层次技术骨干为主体的评比力量，结合监理人员的定期检查结果，采取定期与随机相结合的方式，对工程质量进行检查；要在企业文化和软件上下功夫，定期对工作进行总结、汇报、表彰，积极对企业文化进行宣传，以此来保证企业长久发展。

2.2加强前期预测，从技术上解决工程变数。施工企业在施工前，必须要组建专业技术骨干力量，进行施工准备，采取实地考察和分析汇总的方式，设计施工图纸。对于施工过程中，可能遇到的地形、河流要进行充分的计算，保证设计完不低于75%。同时，在前期设计过程中，对隐形条件要做到充分的估计与验证，比如当地经济、天气状况、地质条件、生态情况等内容。有些虽然不是计算重点，但是对于既定目标的实现能够产生极大的影响。另外，技术人员要冲到一线，边施工边对照，看施工进度和质量与施工要求是否吻合，对于出现的突况及时报告和改正，以保证整个工期保质如期完成。

2.3实施跟踪管理，从管理上杜绝问题隐患。必须要采取监理人员一线驻守的政策，指定专门小组或者人员实时全程的跟踪监管，对于合情合理不合法或者约定俗成的做法及时纠正，防止出现程序问题，影响施工进度或者质量。质监人员必须要做到“五勤”，即手勤、眼勤、嘴勤、脑勤、腿勤，手勤要多记录，多参与；眼勤要多观察，多对照；嘴勤要多交流，多询问；脑勤要多思考，多总结；腿勤要多巡查，多跟踪，要真正达到有效监管，及时发现和解决问题的目的。

2.4加强培训指导，从基础上打牢质量防线。越来越多的企业关注和重视人的因素，把“人”作为生产力、竞争力和发展潜力的重要内容。要采取宣传、教育和总结讲评的方式，提高全体人员的质量意识，帮助他们树立“质量第一”观念，筑牢思想防线；要提高企业内部整体的技术水平，提高管理质量不是一个人或者一个部门的责任，而是整体企业的责任，所以必须要加强各个岗位人员的培训，使他们明确本职岗位可能出现的安全问题和安全风险，有意识的防止和规避问题的发生；要突出事后追究，对于工作监管要明确谁签字谁负责，不管岗位如何变动，只要在保质期内发生问题，要坚决进行责任追究，以此提高监管人员的责任心和事业感。

三、结论

随着我国高速公路的快速发展，在施工质量上必然会越来越好。现如今，工程施工应加强现场管理，通过意识的提升来完善对施工材料以及施工档案的管理，并且利用新技术、新设备、新工艺，改善传统施工中存在的弊端，提高高速公路施工质量，为人们的安全出行提供质量保障。

参考文献

[1]韩小刚.高速公路施工中工程质量管理[J].交通世界（运输.车辆），2013（Z1）.

[2]李晓鹏.高速公路施工中的工程质量管理模式探究[J1.河南科技，2010（14）.

例会监理汇报材料篇8

根据司法部5月31日召开的开展现场监督公证专项整顿规范活动电视电话会议、省厅贯彻落实会议的精神及市局“关于开展现场监督类公证质量专项检查的通知精神”，我处于200x年x月x日组织全处同志对200x年至200x年x月期间办结的现场监督类公证进行了自查自纠。我处总共自查了x本卷宗,其中招投标公证x件,有奖销售x件,拍卖公证x件,证据保全公证x件,发信函公证xx件。

通过这次自查自纠活动的开展，对照《中华人民共和国公证暂行条例》、《公证程序规则》、《开奖公证细则》的规定，没有发现错假证，但发现我处公证员在办理现场监督类公证还存在以下几个方面的问题：

一、资料的收集审查不够仔细。如有的招投标公证缺少招标文件和投标单位的营业执照资质证明等材料未及时补齐，有的发信函公证缺少原始的债权依据。

二、谈话笔录做得过于简单。如有的证据保全公证中的现场工作记录只有很简单的几句话，没有将保全行为的全部过程写清楚;有的发信函公证的谈话笔录形同虚设，没有写明发信的理由。

三、发信函公证没有做到由两名公证员或公证工作人员共同办理，往往只由公证员一人办理。

四、表格资料填写不完备。有的公证卷宗中申请表、送达回证等材料填写不全。

针对我处办证过程中存在的问题，同时为了更好地贯彻落实〈开奖公证细则〉及规范现场监督类公证的办证程序，经全处处务会讨论商量，我处提出如下整改意见：

一、及时汇报请示

一旦有当事人提出大型开奖活动公证及其他群体性的现场监督公证,应在正式受理前及时向上级公证管理部门汇报请示,在得到答复以后方能受理,并在办理过程中及时汇报请示办证细节。

二、严格办证程序

我处在今后办理现场监督公证时，将按照〈中华人民共和国公证暂行条例〉、《公证程序规则》、〈开奖公证细则〉的规定，包括发信函公证在内的所有现场监督公证，从人员要求到管辖规定均应按照程序认真执行。

三、加强实体审查

今后我处在办证中还将着重对申请人资质的审查，尤其是开奖公证、招投标公证、证据保全公证，对主办方的资格应作全面审查，要求公证员从申请人提供的营业执照、文件批复以及其他相关证据资料综合审查;对抽奖活动规则、拍卖规则、招标文件等资料应事先作合法性、合理性、公平性的审查;对整个现场活动作好监督检查工作，把握好每一个活动细节。

四、细化谈话笔录

要求每位公证员不忽视谈话笔录作为证据的重要性，将申办理由、当事人的具体情况、申办事项的具体情况作为谈话笔录的必要要素。

五、健全卷宗制作

对公证卷宗中的每一份程序性表格均应按规定认真填写，严禁形式主义，以备随时自查和上级领导的检查。