物资个人履职总结范文

时间:2023-11-15 07:27:34

物资个人履职总结

物资个人履职总结篇1

杨维桑

总书记在新时期保持共产党员先进性专题报告会上的讲话中指出:“共产党员保持先进性,必须体现在改革发展稳定的各项工作中发挥先锋模范作用上,体现在带领群众为推动经济发展和社会进步而开拓进取的实际行动中。”保持共产党员先进性教育活动,对于我们党员干部来说,就是要紧密联系思想实际和工作实际,解决好思想、组织、作风以及工作方面存在的突出问题,促进能力素质的提高,努力做好以军事斗争后勤物资准备为龙头的各项工作中当先锋、做模范。用科学理论武装头脑,树立正确的世界观和人生观

理论上的清醒是政治上坚定的重要前提,理想信念的坚定是政治合格的根本保证。共产党员有了正确的理想信念,就有了立身之本,保持共产党员先进性,最根本的是用邓小平理论和“三个代表”重要思想武装头脑,发扬理论联系实际的学风,用科学理论指导实践,推动工作。因此我们必须认真学习邓小平理论和“三个代表”重要思想,深刻领会精神实质,做到真学、真懂、真信、真用,扎扎实实地提高实践“三个代表”重要思想的本领,切实树立正确的世界观、人生观和价值观,推动各项工作的开展,。只有刻苦学习,掌握了科学理论的精神实质,正确理解和把握其立场、观点、方法,才能使理想信念和人生追求建立在坚实的基础之上,才能树立正确的世界观、人生观、价值观。

在勤奋学习中提高能力素质

过硬的能力素质是党员跟上时展、保持先进性的重要前提,也是履行我军历史使命、完成信息化条件下作战任务的迫切需要,同时又是做好后勤物资采购服务工作的根本保证。但是我们的整体素质能力还有很大的差距,我们的思想观念、现代科技知识、创新能力、业务水平还不能适应新的要求,因此我们要切实增强提高能力素质的紧迫感,自觉把勤奋学习与履行职责联系起来,大兴学习研究之风,要刻苦学习钻研,努力提高能力素质,强化职能意识。特别是作为领导干部要自觉成为勤奋学习、善于思考的模范,解放思想、与时俱进的模范,勇于实践、开拓创新的模范,以自己的良好形象和模范行动,影响和带动下属增强学习的自觉性和主动性,提高信息化条件下后勤物资保障能力,履行好业务职能。要不断改善和优化知识结构,下苦功夫学习研究现代科学技术和业务理论知识,努力使自己成为新时期的知识型领导干部。要坚持把实践作为平台,积极参预后勤物资保障的实践,要虚心向别人学习,善于汲取经验和智慧,探索工作规律,总结工作经验,不断提高自己的本领和才干。

立足本职岗位,认真履行职责完成好本职工作

共产党员是党和人民事业这台大机器上的螺丝钉,个人的努力是同实现党在现阶段的奋斗目标和党的整个事业紧密联系在一起的,是同实现我军历史使命紧密联系在一起的。把先进性体现到履行我军历史使命中去,每个共产党员都应该立足本职岗位,创造性地开展工作,建功立业。

物资个人履职总结篇2

随着我国经济发展,环境污染越来越严重,政府环境审计工作越来越受到重视。政府环境审计构建绩效审计能实现现代民主化社会,提高政府工作效率,提升环境治理能力。在市场经济作用的今天,各级政府环境审计以经济工作为中心,以经济性、效率性、效果性为目标,减少环境审计的,为国家节省人力、物力、财力,利用有限的资源创造经济效益的最大化。本次研究主要是基于责任政府的视角,对政府环境履责绩效审计进行研究。

[关键词]

环境审计;责任政府;审计构建;履责绩效审计

近年来,随着审计署将资源环境审计司从原来的农业与资源环保审计司中独立出来,环境履责绩效审计工作成为一项重要问题。政府环境履责绩效审计的目的是确保政府受托环境责任能全面有效履行,通过积极探索和推动履责绩效审计的开展,分析评价环境管理者的绩效水平,找出提高环境管理水平的办法,对并环境保护提出整改意见,从而提高政府整体环境管理效益。审计政府环境职责履行成效,提高环境监管能力和污染治理能力,降低污染物的排放量,将环境质量改善切实落到实处,在财务的范围内对相关策略进行规划,提高效应费用比,其意义是实现经济结构转型,为可持续发展提供有力的保障。

1分析政府环境履责绩效审计与经济发展和环境保护的关系

开展环境履责绩效审计对经济发展和环境保护具有双重促进作用,政府环境绩效审计是国家审计部门对受托环境责任承担者进行系统性的总结审查,依据目前相关的评价标准对环境保护责任履行进行审计,并且提出改善环境绩效管理措施,提高其履行受托环境绩效责任的能力。政府环境审计侧重考查、评价、分析环境管理者的情况,通过相关专家或者专业人士对环境责任进行综合性评判,可以提高对环境整改的科学性。环境绩效审计能提高社会的可持续发展能力,在考虑经济和环境的承载能力下,对经济和社会发展具有双重好处,能促进生态环境与经济发展系统持续、稳定、健康发展。环境审计有非常重要的意义,其能改变我国审计证据不足的弊病,在相对确定的评价标准下,对环境审计工作提出客观的、有效的整改意见。但是政府审计毕竟是一个比较庞大的组织,其审计整改需要调动各个部门[1]对其职责进行划分,对职责的分配有多重要求,审计工作是一项发展长远的规划任务。绩效审计能从经济发展角度对审计工作进行规划,降低政府片面追求经济增长而让环境做出巨大牺牲的局面,从可持续发展方面着手政策建设,重建良好的政府形象。

2环境履责绩效审计的主体、对象、目标以及评价标准

2015年1月1日,新修订的《环境保护法》中明确规定“地方各级人民政府负责本行政区域的环境质量”,规定要加大对生态保护、资源环境、环境治理等指标的考核,实行终生追责制度保护资源、环境、生态,明确规定地方政府对其所在区域要负总责任。政府环境履责绩效审计的主体是相关负责机构和从业人员,主要是以政府绩效工作方式审计主体,政府审计机关联合社会审计组织和内部审计机构,相互配合对环境进行精心计划、整改。政府环境履责绩效审计须以人民群众的利益[2]为主体,审计过程中通过政府体制改革,把环境保护绩效列入政府官员政绩考核当中。政府在环境履责绩效审计过程中要对相关部门、人员、组织进行督责,审计对象包括政策制定者、监督者、环保基金的提供者、环境治理者等范围。环境绩效审计的一项标准化活动是依靠标准的参照物对审计工作作出相应规划,政府环境审计的主要内容是将资源消耗、环境损害、生态效益等问题建立终身追责审计制度,地方政府环境责任离任后仍然受生态文明政策追责。审计的主要内容是督查环境政策的制定和相关任务的执行情况,考量政府拨付的环境管理资金的使用情况和产生的效果,衡量政府环境投资项目的使用效果和经济性。

3环境履责绩效审计的实施路径

环境履责绩效审计主要包括四个方面,即制定环境审计准备、实施、报告、反馈四个活动,将从环境政策制定、实施、监控、评估等工作方面履行绩效审计成效,提高政府环境保护和管理工作效率。[3]环境履责绩效审计首先应确定环境审计工作目标,在审计工作开展的基础上改善环境管理机制,督促政府管理职能全面落实,保障环境管理的效率性、经济性、科学性,针对环境保护提出改革意见。

3.1环境保护资金审计和环境项目审计

环境保护资金掌管环境工作的未来规划、建设、运行,体现环境政策的执行整改方向,是相关政策制定执行的主体,对整个社会的发展具有重要作用。在履责绩效审计中应对环境项目审计进行责任问责,重点保障环境保护资金的来源、使用、管理、分配,做到资金使用科学合理及政策落实真实有效,通过评价指标分析环保资金的效益性,对资金的效果进行评定。发现资金不到位、分配不合理、使用不符合规范能及时纠正,对挤占、挪用、浪费资金可以做到有账可查,确保环保资金使用效率。审计过程如对排污费审计时从政府排污费征收、管理细节方面督查,通过履责绩效审计对其进行检查分析,提出更完善的排污治理方式,从外部聘请专家加入到环境审计活动当中,提高专项资金审计和环境项目审计能力。

3.2多元化审计和问责主体

环境审计涉及多个部门,包括环境监管、项目资金管理、干部管理、纪律管理,这种模式造成审计监督权限分散在各个部门,权力分散化不利于责任追查。履责绩效审计明确各部门、人员的职责范围,协调各部门的任务形成多元一体化审计主体,提高政府环境审计效率。目前我国有多项法规涉及环境保护方面,对执法要求力度比较高,履责绩效审计通过信息平台将处理的信息传送至审计机关,能切实将审计责任落实在制度执行活动中。在发现违纪违法行为后对环境事故责任人有清晰的惩处法规,提高审计信息的交流与合作。环境绩效审计分为对政府的绩效审计和对企业的绩效审计双层层面上,由国家审计机关对政府和企业环境绩效审计管理,也是从第三方对环境保护进行细分。

3.3审计责任政府的方式优化

环境履责绩效审计是一项交叉领域,其工程复杂而且综合性较强,审计的理论研究和实践处于探索阶段,对环境责任的审计界定处于综合性评定过程中。履责绩效审计是将审计指标建立成一个系统性、动态性、适用性的设计活动,在考虑审计领导职责情况下,对审计工作进行总体评价,结合事前审计、事中审计、事后审计工作,对政策制定和实施进行在线监控,以卫星遥感定位方式取得环境问题的第一手资料,深入分析、评价、总结并找出问题的源头,结合各环境管理专家的建议不断优化环境责任审计方法。

4新常态下政府环境履责绩效审计的建议

我国经济发展长期以粗放型经济增长模式为主,其对环境资源的浪费比较高,不利于我国环境保护和经济可持续发展,我国每年在环境保护方面的资金逐年攀高,但是环境问题却没有根本性改善,环境保护资金浪费也比较严重。实际开展审计绩效工作,从实际问题出发对环境有综合性的考量,提高环境、生态、经济的循环发展态势。

4.1继续削减煤炭消费总量,调整能源消费审计模式

煤炭消费会增加环境的二氧化碳、酸性气体含量,形成温室效应和酸性雨水,对环境具有很大的破坏性。而且煤炭是不可再生资源,我国人口基数大,如果不控制煤炭消费对国家日后将形成不可估量的环境危害和经济制约。需建立煤炭预测预警机制对煤炭质量进行管控,各电厂和大型工厂使用优质煤炭减少污染物的排放,同时加大清洁能源的开发和利用,扩大风能、核能、地热能、水能等清洁资源的使用,逐渐取代煤炭、石油等重污染能源的使用,降低污染型能源的占比,通过审计活动促进清洁生产,提高环境和经济的绩效。开展清洁生产审计预防性审计活动,减轻环境治理成本并提高经济效益。

4.2加大机动车尾气污染的审计力度

随着我国经济的发展,汽车在城市当中的作用越来越大,私家车数量不断攀升,汽车行业虽然拉动了我国经济的发展,但汽车对石油依赖性比较高,属于日常消费中污染严重的物品。各级政府应加大对汽车用油的改造,公家车和出租车实施“油改汽”“油改电”等措施降低污染型能源的使用,双燃料改造私家车实行燃油方式,在适应阶段中逐步提高汽车清洁型能源的使用比例。加快公共交通中清洁型[4]交通的建设,例如,加快水上公交、双轨道交通的建设,以提高城市道路通行能力,从一定层面上化解、抑制私家车的数量,解决道路改造缓慢和机动车数量增长的矛盾。我国汽车排放尾气标准与先进国家有很大差距,因此其改进发展空间比较大,借助于国外管理城市交通运输方法和措施也是比较可行的方法,在研发中提高公共交通的出行舒适程度是审计工作的方向。

4.3在治理沙尘暴方面寻求新的审计突破方法

沙尘暴近年来成为我国污染比较严重的环境问题。沙尘暴提高了道路扬尘清扫工作任务量,造成土地沙漠化,增加了空气中灰尘吸入物,增加了我国哮喘等疾病患者数量,是影响比较广的环境问题。治理沙尘暴停留在治标不治本的工作情况上也引发很多争议,使用环境履责绩效审计应从污染的来源进行控制,对沙尘暴的外来输入来源进行调查分析,有利于针对具体问题寻找责任管制的目标,对提高环境保护责任具有重要意义,环境审计是一项比较模糊的工程,其对环境效益效果是一项不断累积的工作过程,环境项目审计积累有很长远的路要走,履责绩效审计联合优秀的审计人员设立科学的审计标准和活动,从审计权限的使用方面逐步提高环境治理能力。

5结论

我国环境履责审计要想形成统一、规范的体系尚需要长远的努力,不能仅仅将环境治理停留在理论层面,而要结合实际的环境治理问题,采用科学的环境治理方法,对环境履责审计进行全面的研究,在目前的审计框架下对政府环境治理投入绩效进行科学和可操作性的实践,实现环境治理与经济成本双重得益的局面,以取得较高的治理效果。

参考文献:

[1]黄溶冰.环境审计制度选择影响因素的实证分析[J].中国人口•资源与环境,2013,23(10):134-140.

[2]张瑞萍,杨肃昌.低碳经济下环境审计实现的逻辑路径[J].甘肃社会科学,2014(2):170-173.

[3]黄溶冰,李玉辉,陈耿,等.基于环境审计的节能减排规制模型[J].运筹与管理,2014(1):249-255.

[4]王雅琳.雾霾危机背景下企业内部环境审计建设构想———建立企业多元环境审计框架[J].会计之友,2014(13):

物资个人履职总结篇3

第一条为加强对国务院国有资产监督管理委员会(以下简称国资委)所出资企业(以下简称企业)总会计师工作职责管理,规范企业财务会计工作,促进建立健全企业内部控制机制,有效防范企业经营风险,依据《企业国有资产监督管理暂行条例》和国家有关规定,制定本办法。

第二条企业总会计师工作职责管理,适用本办法。

第三条本办法所称总会计师是指具有相应专业技术资格和工作经验,在企业领导班子成员中分工负责企业会计基础管理、财务管理与监督、财会内控机制建设、重大财务事项监管等工作,并按照干部管理权限通过一定程序被任命(或者聘任)为总会计师的高级管理人员。

第四条本办法所称总会计师工作职责是指总会计师在企业会计基础管理、财务管理与监督、财会内控机制建设,以及企业投融资、担保、大额资金使用、兼并重组等重大财务事项监管工作中的职责。

第五条企业及其各级子企业应当按规定建立和完善总会计师管理制度,明确总会计师的工作权限与责任,加强总会计师工作职责履行情况的监督管理。

第六条国资委依法对企业总会计师工作职责履行情况进行监督管理。

第二章职位设置

第七条企业应当按照规定设置总会计师职位,配备符合条件的总会计师有效履行工作职责。符合条件的各级子企业,也应当按规定设置总会计师职位。

(一)现分管财务工作的副总经理(副院长、副所长、副局长),符合总会计师任职资格和条件的,可以兼任或者转任总会计师,人选也可以通过交流或公开招聘等方式及时配备。

(二)设置属于企业高管层的财务总监、首席财务官等类似职位的企业或其各级子企业,可不再另行设置总会计师职位,但应当明确指定其履行总会计师工作职责。

第八条企业总会计师的任免按照国资委有关规定办理:

(一)已设立董事会的国有独资公司和国有控股公司的总会计师,应当经董事会审议批准,并按照有关干部管理权限与程序任命。

(二)未设立董事会的国有独资公司、国有独资企业的总会计师,按照有关干部管理权限与程序任命。

第九条企业可以按照有关规定对其各级子企业实施总会计师或者财务总监委派等方式,积极探索完善总会计师工作职责监督管理的有效途径和方法。

第十条担任企业总会计师应当具备以下条件:

(一)具有相应政治素养和政策水平,坚持原则、廉洁奉公、诚信至上、遵纪守法;

(二)大学本科以上文化程度,一般应当具有注册会计师、注册内部审计师等职业资格,或者具有高级会计师、高级审计师等专业技术职称或者类似职称;

(三)从事财务、会计、审计、资产管理等管理工作8年以上,具有良好的职业操守和工作业绩;

(四)分管企业财务会计工作或者在企业(单位)财务、会计、审计、资产管理等相关部门任正职3年以上,或者主管子企业或单位财务、会计、审计、资产管理等相关部门工作3年以上;

(五)熟悉国家财经法规、财务会计制度,以及现代企业管理知识,熟悉企业所属行业基本业务,具备较强组织领导能力,以及较强的财务管理能力、资本运作能力和风险防范能力。

第十一条具有下列情形之一的,不得担任总会计师:

(一)不具备第十条规定的;

(二)曾严重违反法律法规和国家有关财经纪律,有弄虚作假、贪污受贿、挪用公款等重大违法行为,被判处刑罚或者受过党纪政纪处分的;

(三)曾因渎职或者决策失误造成企业重大经济损失的;

(四)对企业财务管理混乱、经营成果严重不实负主管或直接责任的;

(五)个人所负企业较大数额债务到期未清偿的;

(六)党纪、政纪、法律法规规定的其他情形。

第十二条具有下列情形之一的,总会计师任职或者工作应当回避:

(一)按照国家关于干部任职回避工作有关规定应当进行任职回避的;

(二)除国资委或公司董事会批准外,在所在企业或其各级子企业、关联企业拥有股权,以及可能影响总会计师正常履行职责的其他重要利益的;

(三)在重大项目投资、招投标、对外经济技术合作等工作中,涉及与本人及本人亲属利益的。

第三章职责权限

第十三条企业应当结合董事会建设,积极推动建立健全内部控制机制,逐步规范企业主要负责人、总会计师、财务机构负责人的职责权限,促进建立分工协作、相互监督、有效制衡的经营决策、执行和监督管理机制。

第十四条总会计师的主要职责包括:企业会计基础管理、财务管理与监督、财会内控机制建设和重大财务事项监管等。

第十五条企业会计基础管理职责主要包括:

(一)贯彻执行国家方针政策和法律法规,遵守国家财经纪律,运用现代管理方法,组织和规范本企业会计工作;

(二)组织制定企业会计核算方法、会计政策,确定企业财务会计管理体系;

(三)组织实施企业财务收支核算与管理,开展财务收支的分析、预测、计划、控制和监督等工作,组织开展经济活动分析,提出加强和改进经营管理的具体措施;

(四)组织制定财会人员管理制度,提出财会机构人员配备和考核方案;

(五)组织企业会计诚信建设,依法组织编制和及时提供财务会计报告;

(六)推动实施财务信息化建设,及时掌控财务收支状况。

第十六条企业财务管理与监督职责主要包括:

(一)组织制定企业财务管理规章制度,并监督各项财务管理制度执行情况;

(二)组织制定和实施财务战略,组织拟订和下达财务预算,评估分析预算执行情况,促进企业预算管理与发展战略实施相连接,推行全面预算管理工作;

(三)组织编制和审核企业财务决算,拟订公司的利润分配方案和弥补亏损方案;

(四)组织制定和实施长短期融资方案,优化企业资本结构,开展资产负债比例控制和财务安全性、流动性管理。

(五)制定企业增收节支、节能降耗计划,组织成本费用控制,落实成本费用控制责任;

(六)制定资金管控方案,组织实施大额资金筹集、使用、催收和监控工作,推行资金集中管理;

(七)及时评估监测集团及其各级子企业财务收支状况和财务管理水平,组织开展财务绩效评价,组织实施企业财务收支定期稽核检查工作。

(八)定期向股东会或者出资人、董事会、监事会和相关部门报告企业财务状况和经济效益情况。

第十七条企业财会内控机制建设职责主要包括:

(一)研究制定本企业财会内部控制制度,促进建立健全企业财会内部控制体系;

(二)组织评估、测试财会内部控制制度的有效性;

(三)组织建立多层次的监督体制,落实财会内部控制责任,对本单位经济活动的全过程进行财务监督和控制;

(四)组织建立和完善企业财务风险预警与控制机制。

第十八条企业重大财务事项监管职责主要包括:

(一)组织审核企业投融资、重大经济合同、大额资金使用、担保等事项的计划或方案;

(二)对企业业务整合、技术改造、新产品开发及改革改制等事项组织开展财务可行性论证分析,并提供资金保障和实施财务监督;

(三)对企业重大投资、兼并收购、资产划转、债务重组等事项组织实施必要的尽职调查,并独立发表专业意见;

(四)及时报告重大财务事件,组织实施财务危机或者资产损失的处理工作。

第十九条企业应当赋予总会计师有效履行职责的相应工作权限,具体包括:对企业重大事项的参与权、重大决策和规章制度执行情况的监督权、财会人员配备的人事建议权,以及企业大额资金支出联签权。

第二十条总会计师对企业重大事项的参与权是指总会计师应参加总经理办公会议或者企业其他重大决策会议,参与表决企业重大经营决策,具体包括:

(一)拟定企业年度经营目标、中长期发展规划以及企业发展战略;

(二)制定企业资金使用和调度计划、费用开支计划、物资采购计划、筹融资计划以及利润分配(派)、亏损弥补方案;

(三)贷款、担保、对外投资、企业改制、产权转让、资产重组等重大决策和企业资产管理工作;

(四)企业重大经济合同的评审。

第二十一条总会计师对重大决策和规章制度执行情况的监督权具体包括:

(一)按照职责对董事会或总经理办公会议批准的重大决策执行情况进行监督;

(二)对企业的财务运作和资金收支情况进行监督、检查,有权向董事会或者总经理办公会提出内部审计或委托外部审计建议;

(三)对企业的内部控制制度和程序的执行情况进行监督。

第二十二条财会人员配备的人事权是指企业财务部门负责人的任用、晋升、调动、奖惩,应当事先征求总会计师的意见。企业总会计师应当参与组织财务部门负责人或下一级企业总会计师的业务培训和考核工作。

第二十三条总会计师大额资金支出联签权是指企业按规定对大额资金使用,应当建立由总会计师与企业主要负责人联签制度;对于应当实施联签的资金,未经总会计师签字或者授权,财会人员不得支出。

第二十四条企业行为有下列情形之一的,总会计师有权拒绝签字:

(一)违反法律法规和国家财经纪律;

(二)违反企业财务管理规定;

(三)违反企业经营决策程序;

(四)对企业可能造成经济损失或者导致国有资产流失。

第二十五条总会计师对企业作出的重大经营决策应当发表独立的专业意见,有不同意见或者有关建议未被采纳可能造成经济损失或者国有资产流失的情况,应当及时向国资委报告。

第四章履职评估

第二十六条为督促企业总会计师正确履行工作职责,应当建立规范的企业总会计师工作履职评估制度。

第二十七条总会计师履职评估工作分为年度述职和任期履职评估。年度述职应当结合企业年度财务决算工作和下一年度财务预算工作,对总会计师年度履职情况予以评估;任期履职评估应当结合经济责任审计工作,对总会计师任职期间的履职情况进行评估。

第二十八条设立董事会的公司,总会计师应当在会计年度终了向董事会述职,董事会应当对总会计师工作进行履职评议,董事会评议结果及总会计师述职报告应当抄报股东会或者出资人备案;未建立董事会的企业,总会计师应当将述职报告报送出资人,出资人根据企业财会管理状况对总会计师工作进行履职评估。

第二十九条总会计师年度述职报告应当围绕企业当年重大经营活动、财务状况、资产质量、经营风险、内控机制等全面报告本人的履职情况,对本人在其中发挥的监督制衡作用进行自我评价,并提出改进措施。

第三十条企业应当按照人事管理权限,做好对其各级子企业总会计师履职评估工作。

第三十一条对总会计师履职情况评估,应当根据总会计师在企业中的职责权限,全面考核总会计师职责的履行情况,具体应当包括以下内容:

(一)企业会计核算规范性、会计信息质量,以及企业财务预算、决算和财务动态编制工作质量情况;

(二)企业经营成果及财务状况,资金管理和成本费用控制情况;

(三)企业财会内部控制制度的完整性和有效性,企业财务风险控制情况;

(四)在企业重大经营决策中的监督制衡情况,有无重大经营决策失误;

(五)财务信息化建设情况;

(六)其他需考核的事项。

第三十二条为充分发挥企业总会计师财务监督管理作用,建立健全企业内部控制机制,企业应当保障总会计师相应的工作权限。

第五章工作责任

第三十三条企业主要负责人对企业提供和披露的财务会计报告信息的真实性、完整性负领导责任;总会计师对企业提供和披露的财务会计报告信息的真实性、完整性负主管责任;企业财务机构负责人对企业提供和披露的财务会计信息的真实性、完整性负直接责任。对可能存在问题的财务会计报告,总会计师有责任提请总经理办公会讨论纠正,有责任向董事会、股东会(出资人)报告。

第三十四条企业总会计师对下列事项负有主管责任:

(一)企业提供和披露的财务会计信息的真实性、完整性;

(二)企业会计核算规范性、合理性以及财务管理合规性、有效性;

(三)企业财会内部控制机制的有效性;

(四)企业违反国家财经法规造成严重后果的财务会计事项。

第三十五条总会计师对下列事项负有相应责任:

(一)企业管理不当造成的重大经济损失;

(二)企业决策失误造成的重大经济损失;

(三)企业财务联签事项形成的重大经济损失。

第三十六条企业总会计师应当严格遵守国家法律法规规定。对于企业出现严重违反法律法规和国家财经纪律行为的,以及企业内部控制制度存在严重缺陷的,应当依法追究企业总会计师的工作责任;造成重大损失的,应当追究其法律责任。

第三十七条在企业财务会计工作中,对于违反国家法律法规和财经纪律行为,总会计师不抵制、不制止、不报告的,应当依法追究总会计师工作责任;造成重大损失的,应当追究其法律责任。

第三十八条企业总会计师未履行或者未正确履行工作职责,致使出现下列情形之一的,应当引咎辞职:

(一)企业财务会计信息严重失真的;

(二)企业财务基础管理混乱且在规定时间内整改不力的;

(三)企业出现重大财务决策失误造成重大资产损失的。

第三十九条在企业重大经营决策过程中,总会计师未能正确履行责任造成失误的,根据情节轻重,给予通报批评、经济处罚、撤职等处分,或给予职业禁入处理;涉嫌犯罪的,依法移交司法机关处理。

企业总会计师认真履行职责,成绩突出的,由本企业或者由本企业建议国资委给予表彰奖励。

第四十条对于企业总会计师,造成企业财务会计工作严重混乱的,或、、以及其他渎职行为致使国有资产遭受损失的,依照国家有关规定给予相应纪律处分;涉嫌犯罪的,依法移交司法机关处理。

第四十一条在追究总会计师工作责任时,发现企业负责人、财务审计部门负责人和其他有关人员应当承担相关责任的,一并进行工作责任追究。

第四十二条企业未按规定设置总会计师职位,或者未按规定明确分管财务负责人及类似职位人员兼任总会计师并履行总会计师工作职责的,或者企业总会计师未被授予必要管理权限有效履行工作职责的,本办法第三十五条、第三十六条、第三十七条、第三十八条规定的工作责任应当由企业主要负责人承担。

第六章附则

第四十三条各企业可结合本企业实际情况,制定总会计师工作职责管理具体实施细则。

第四十四条各省、自治区、直辖市国有资产监督管理机构可以参照本办法,制定本地区所出资企业总会计师工作职责管理相关工作规范。

物资个人履职总结篇4

江西西林科股份有限公司(西林科)前不久公布了《创业板首发招股说明书》,招股书显示1984 年生、刚走出校门的戴立明出任董事一职,这是何京云(子承父业,上任时年仅25岁)担任*ST北生的董事长、万向钱潮王晶晶(年仅27岁)成为史上最年轻独立董事后的又一“80后”年轻董事。

据了解,戴立明是由上海嘉晨(西林科第三大股东,占总股本5%)提名,经2010 年6 月29 日召开的公司创立大会暨股份公司第一次股东大会表决通过的,未在关联单位有其他兼职。就工作经历来看,他曾是上海嘉晨的监事,也是上海嘉晨的控股股东江苏华西集团的员工,但从始至终其工作时间也仅有短短三个月。从何京云到戴立明,超年轻董事屡屡出现,是喜是忧?

董事年轻化渐成趋势

从年龄结构上看,除戴立明外,西林科董事会多数为1950年后出生的中年人,公司聘请的保荐机构和律师事务所一致认为上述董事的变化未对发行人业务的持续经营造成不利影响。

年轻的董事在一定程度上固然能调动员工的积极性,但是“高度年轻化”的董事未必适合董事会运作的环境。虽然西林科新董事之一为应届毕业生并不构成重大变化,也不违反《公司法》对董事消极资格的规定,但是像戴立明这样的“80后”董事,手中拥有广泛的董事权利,其能否切实承担起作为董事所应尽的义务和责任是值得商榷的。

随着现代公司法对董事会作用的强化, 董事在公司经营管理中的地位亦日趋突出。董事职务不再是“名誉职务”,董事是“依照法律被任命或被选举并被授权经营公司事务的人”。董事是公司董事会职权的实际行使者,董事能否切实履行职责关系到董事会的运作是否有效,更直接关系着整个公司的长远发展。

近年,董事会年轻化成为一种趋势。有实证研究表明,上市公司董事年轻化与公司业绩正相关。因此,上市公司董事年轻化已经成为了各公司加强公司治理的举措之一。那么,年轻董事的履职能力到底靠什么保证?

投资者对“80后”董事的质疑归根结底是对其积极资格的质疑。董事的积极任职资格主要是指董事具备的素质能力(如业务素质、法律素质、管理能力与知识能力等)。与“80后”董事相比,年富力强、专业素质高、管理经验丰富、见多识广并已在相关领域取得不俗业绩的董事总是值得广大投资者信赖的。投资者更希望董事会引入具有多元的商业背景与专业知识的董事,并且董事以高度正直的态度参与董事会运作,这对于建立高治理水平的上市公司是极其重要的。初出茅庐的“80后”董事缺乏实际管理经验,在各方面尚显稚嫩,他们能否切实参与董事会的运作,能否保障决策的科学性和有效性,能否承担董事责任等,是令人担忧的。

履职资格法规尚待完善

我国《公司法》第六章对董事的任职资格仅从消极方面给出具体的规定,《上市公司治理准则》也仅对董事的选聘程序作出规范,这对于上市公司董事制度的有效建立是远远不够的。一个符合上述规定选任的董事未必就是一个“合格”的董事。对于董事的选任,应从积极资格和消极资格两方面进行规范。对消极资格一般立法都会作出明确规定,而对积极资格现行法律一般不作规定。对于董事的消极资格,公司法作出规定的目的在于保护公司利益,防止品行不良的董事损害公司利益或借公司名义损害债权人利益,我国法律对此规定了许多。

不可否认,董事存在的价值始终是靠其积极履行职责来实现的,对董事积极资格的规定是不可或缺的。随着我国《公司法》实践的展开,董事的选任越来越复杂,利益的驱动会使得董事的选任随意性加强,例如部分年轻董事的选任就是某些股东操作下的产物,致使不具备董事任职条件的人士进入董事会,这必将不利于公司的发展和业务的展开。因此,对董事积极资格作适当的规范,对年轻董事履职能力进行监管是非常有必要的。

少数国家对董事年龄作上限规定,如英国公司法规定,年满70 岁的人不得出任股份有限公司的董事。在实践中,很多企业对董事年龄也施加了上限,如宝马集团对董事会有着“60岁大限”的规定,思科系统公司禁止70岁以上的人被提名为公司董事。根据翰威特咨询公司的调查,在全球500强企业中,至少有86%的企业对董事有退休制度,其中又有72%是按照年龄限制退休的。年迈的董事体力下降,可能影响董事会的运作,对于董事年龄有上限规定是必要的。

从这一点出发,有人设想是否应该规定董事年龄的下限呢?法律上大多数国家对董事的年龄下限不作特殊要求,只要具备完全民事行为能力即可。适当的年龄限制可以使得选任的董事更多地满足其职责对经验、精力、承受力等方面的要求,但对于具体达到哪个年龄标准的董事是“适格”的,这是很难简单论断的。个人认为规定年龄下限仅是一个治标不治本的举措,年龄无非是董事履职能力的一个间接考量因素,况且年龄也并不是决定董事是否适格的唯一因素。因此,对于年轻董事,问题的核心应该是这些董事的能力素质问题。

求“新”更要精选才俊

近年来,一些公司存在董事会运作低效问题,多数是由于董事自身素职不能适应现代公司经营管理需要所造成的。对公司董事年轻化的监管,核心在于为董事的选任确立一定的职业标准,以确保选任的董事能切实有效履行职责。

首先,各国公司立法为防范董事的道德风险,保护公司和股东的利益,普遍在董事的任职资格上采用“适格原则”。董事除了满足消极任职资格外,必须在身份、年龄、知识、才能等方面符合一定的条件,以确保具有经营经验和管理能力的人能够入选,从而科学、高效地管理公司,实现公司和股东投资公司利益的最大化。由于公司业务领域和面临的市场环境不同,由法律直接规定董事具体的“适任”条件时机还不成熟。因此,可探索由各上市公司在其章程中结合本公司实际,制定可行的董事选任条件,并在选任董事时严格按标准执行。

其次,董事代表董事会行使经营决策的职能和对经理人员的评价和监督职能,其有效性关系到广大股东的利益所在。因此,股东在提名董事候选人时,不能一味求“新”,只考虑通过决策层的年轻化为公司开辟新的生机,而要秉着对自身及公司负责的心态,积极招募在经验资历、专业知识、多样化、独立性、领导力与性格等方面满足条件的董事,全方位考虑提名的董事是否“适任”,是否能切实发挥董事的功效,以免得不偿失。

最后,在已经选任年轻董事的情况下,要加强对这些董事的学习培训机制,逐步提升其专业素质,最终使他们具备履行这一职责的能力。同时,建立健全对年轻董事的内部绩效考核机制,督促董事在其位谋其政,充分发挥作用,坚决淘汰不“适任”的年轻董事。

总之,对于上市公司董事年轻化带来的董事履职问题,上市公司应进一步规范董事选任的积极资格,加强对董事履职能力的全面考察。

物资个人履职总结篇5

第一条为规范国有企业领导人员廉洁从业行为,加强国有企业反腐倡廉建设,维护国家和出资人利益,促进国有企业科学发展,依据国家有关法律法规和党内法规,制定本规定。

第二条本规定适用于国有独资企业、国有控股企业(含国有独资金融企业和国有控股金融企业)及其分支机构的领导班子成员。

第三条国有企业领导人员应当遵守国家法律法规和企业规章制度,依法经营、开拓创新、廉洁从业、诚实守信,切实维护国家利益、企业利益和职工合法权益,努力实现国有企业又好又快发展。

第二章廉洁从业行为规范

第四条国有企业领导人员应当切实维护国家和出资人利益。不得有、损害国有资产权益的下列行为:

(一)违反决策原则和程序决定企业生产经营的重大决策、重要人事任免、重大项目安排及大额度资金运作事项;

(二)违反规定办理企业改制、兼并、重组、破产、资产评估、产权交易等事项;

(三)违反规定投资、融资、担保、拆借资金、委托理财、为他人代开信用证、购销商品和服务、招标投标等;

(四)未经批准或者经批准后未办理保全国有资产的法律手续,以个人或者其他名义用企业资产在国(境)外注册公司、投资入股、购买金融产品、购置不动产或者进行其他经营活动;

(五)授意、指使、强令财会人员进行违反国家财经纪律、企业财务制度的活动;

(六)未经履行国有资产出资人职责的机构和人事主管部门批准,决定本级领导人员的薪酬和住房补贴等福利待遇;

(七)未经企业领导班子集体研究,决定捐赠、赞助事项,或者虽经企业领导班子集体研究但未经履行国有资产出资人职责的机构批准,决定大额捐赠、赞助事项;

(八)其他、损害国有资产权益的行为。

第五条国有企业领导人员应当忠实履行职责。不得有利用职权谋取私利以及损害本企业利益的下列行为:

(一)个人从事营利性经营活动和有偿中介活动,或者在本企业的同类经营企业、关联企业和与本企业有业务关系的企业投资入股;

(二)在职或者离职后接受、索取本企业的关联企业、与本企业有业务关系的企业,以及管理和服务对象提供的物质性利益;

(三)以明显低于市场的价格向请托人购买或者以明显高于市场的价格向请托人出售房屋、汽车等物品,以及以其他交易形式非法收受请托人财物;

(四)委托他人投资证券、期货或者以其他委托理财名义,未实际出资而获取收益,或者虽然实际出资,但获取收益明显高于出资应得收益;

(五)利用企业上市或者上市公司并购、重组、定向增发等过程中的内幕消息、商业秘密以及企业的知识产权、业务渠道等无形资产或者资源,为本人或者配偶、子女及其他特定关系人谋取利益;

(六)未经批准兼任本企业所出资企业或者其他企业、事业单位、社会团体、中介机构的领导职务,或者经批准兼职的,擅自领取薪酬及其他收入;

(七)将企业经济往来中的折扣费、中介费、佣金、礼金,以及因企业行为受到有关部门和单位奖励的财物等据为己有或者私分;

(八)其他利用职权谋取私利以及损害本企业利益的行为。

第六条国有企业领导人员应当正确行使经营管理权,防止可能侵害公共利益、企业利益行为的发生。不得有下列行为:

(一)本人的配偶、子女及其他特定关系人,在本企业的关联企业、与本企业有业务关系的企业投资入股;

(二)将国有资产委托、租赁、承包给配偶、子女及其他特定关系人经营;

(三)利用职权为配偶、子女及其他特定关系人从事营利性经营活动提供便利条件;

(四)利用职权相互为对方及其配偶、子女和其他特定关系人从事营利性经营活动提供便利条件;

(五)本人的配偶、子女及其他特定关系人投资或者经营的企业与本企业或者有出资关系的企业发生可能侵害公共利益、企业利益的经济业务往来;

(六)按照规定应当实行任职回避和公务回避而没有回避;

(七)离职或者退休后三年内,在与原任职企业有业务关系的私营企业、外资企业和中介机构担任职务、投资入股,或者在上述企业或者机构从事、与原任职企业经营业务相关的经营活动;

(八)其他可能侵害公共利益、企业利益的行为。

第七条国有企业领导人员应当勤俭节约,依据有关规定进行职务消费。不得有下列行为:

(一)超出报履行国有资产出资人职责的机构备案的预算进行职务消费;

(二)将履行工作职责以外的费用列入职务消费;

(三)在特定关系人经营的场所进行职务消费;

(四)不按照规定公开职务消费情况;

(五)用公款旅游或者变相旅游;

(六)在企业发生非政策性亏损或者拖欠职工工资期间,购买或者更换小汽车、公务包机、装修办公室、添置高档办公设备等;

(七)使用信用卡、签单等形式进行职务消费,不提供原始凭证和相应的情况说明;

(八)其他违反规定的职务消费以及奢侈浪费行为。

第八条国有企业领导人员应当加强作风建设,注重自身修养,增强社会责任意识,树立良好的公众形象。不得有下列行为:

(一)弄虚作假,骗取荣誉、职务、职称、待遇或者其他利益;

(二)大办婚丧喜庆事宜,造成不良影响,或者借机敛财;

(三)默许、纵容配偶、子女和身边工作人员利用本人的职权和地位从事可能造成不良影响的活动;

(四)用公款支付与公务无关的娱乐活动费用;

(五)在有正常办公和居住场所的情况下用公款长期包租宾馆;

(六)漠视职工正当要求,侵害职工合法权益;

(七)从事有悖社会公德的活动。

第三章实施与监督

第九条国有企业应当依据本规定制定规章制度或者将本规定的要求纳入公司章程,建立健全监督制约机制,保证本规定的贯彻执行。

国有企业党委(党组)书记、董事长、总经理为本企业实施本规定的主要责任人。

第十条国有企业领导人员应当将贯彻落实本规定的情况作为民主生活会对照检查、年度述职述廉和职工代表大会民主评议的重要内容,接受监督和民主评议。

第十一条国有企业应当明确决策原则和程序,在规定期限内将生产经营的重大决策、重要人事任免、重大项目安排及大额度资金运作事项的决策情况报告履行国有资产出资人职责的机构,将涉及职工切身利益的事项向职工代表大会报告。

需经职工代表大会讨论通过的事项,应当经职工代表大会讨论通过后实施。

第十二条国有企业应当完善以职工代表大会为基本形式的企业民主管理制度,实行厂务公开制度,并报履行国有资产出资人职责的机构备案。

第十三条国有企业应当按照有关规定建立健全职务消费制度,报履行国有资产出资人职责的机构备案,并将职务消费情况作为厂务公开的内容向职工公开。

第十四条国有企业领导人员应当按年度向履行国有资产出资人职责的机构报告兼职、投资入股、国(境)外存款和购置不动产情况,配偶、子女从业和出国(境)定居及有关情况,以及本人认为应当报告的其他事项,并以适当方式在一定范围内公开。

第十五条国有企业应当结合本规定建立领导人员从业承诺制度,规范领导人员从业行为以及离职和退休后的相关行为。

第十六条履行国有资产出资人职责的机构和人事主管部门应当结合实际,完善国有企业领导人员的薪酬管理制度,规范和完善激励和约束机制。

第十七条纪检监察机关、组织人事部门和履行国有资产出资人职责的机构,应当对国有企业领导人员进行经常性的教育和监督。

第十八条履行国有资产出资人职责的机构和审计部门应当依法开展各项审计监督,严格执行国有企业领导人员任期和离任经济责任审计制度,建立健全纪检监察和审计监督工作的协调运行机制。

第十九条各级纪检监察机关、组织人事部门和履行国有资产出资人职责机构的纪检监察机构,应当对所管辖的国有企业领导人员执行本规定的情况进行监督检查。

国有企业的纪检监察机构应当结合年度考核,每年对所管辖的国有企业领导人员执行本规定的情况进行监督检查,并作出评估,向企业党组织和上级纪检监察机构报告。

对违反本规定行为的检举和控告,有关机构应当及时受理,并作出处理决定或者提出处理建议。

对违反本规定行为的检举和控告符合函询条件的,应当按规定进行函询。

对检举、控告违反本规定行为的职工进行打击报复的,应当追究相关责任人的责任。

第二十条各级组织人事部门和履行国有资产出资人职责的机构,应当将廉洁从业情况作为对国有企业领导人员考察、考核的重要内容和任免的重要依据。

第二十一条国有企业的监事会应当依照有关规定加强对国有企业领导人员廉洁从业情况的监督。

按照本规定第十一条至第十四条向履行国有资产出资人职责的机构报告、备案的事项,应当同时抄报本企业监事会。

第四章违反规定行为的处理

第二十二条国有企业领导人员违反本规定第二章所列行为规范的,视情节轻重,由有关机构按照管理权限分别给予警示谈话、调离岗位、降职、免职处理。

应当追究纪律责任的,除适用前款规定外,视情节轻重,依照国家有关法律法规给予相应的处分。

对于其中的共产党员,视情节轻重,依照《中国共产党纪律处分条例》给予相应的党纪处分。

涉嫌犯罪的,依法移送司法机关处理。

第二十三条国有企业领导人员受到警示谈话、调离岗位、降职、免职处理的,应当减发或者全部扣发当年的绩效薪金、奖金。

第二十四条国有企业领导人员违反本规定获取的不正当经济利益,应当责令清退;给国有企业造成经济损失的,应当依据国家或者企业的有关规定承担经济赔偿责任。

第二十五条国有企业领导人员违反本规定受到降职处理的,两年内不得担任与其原任职务相当或者高于其原任职务的职务。

受到免职处理的,两年内不得担任国有企业的领导职务;因违反国家法律,造成国有资产重大损失被免职的,五年内不得担任国有企业的领导职务。

构成犯罪被判处刑罚的,终身不得担任国有企业的领导职务。

第五章附则

第二十六条国有企业领导班子成员以外的对国有资产负有经营管理责任的其他人员、国有企业所属事业单位的领导人员参照本规定执行。

国有参股企业(含国有参股金融企业)中对国有资产负有经营管理责任的人员参照本规定执行。

第二十七条本规定所称履行国有资产出资人职责的机构,包括作为国有资产出资人代表的各级国有资产监督管理机构、尚未实行政资分开代行出资人职责的政府主管部门和其他机构以及授权经营的母公司。

本规定所称特定关系人,是指与国有企业领导人员有近亲属以及其他共同利益关系的人。

第二十八条国务院国资委,各省、自治区、直辖市,可以根据本规定制定实施办法,并报中央纪委、监察部备案。

中国银监会、中国证监会、中国保监会,中央管理的国有独资金融企业和国有控股金融企业,可以结合金融行业的实际,制定本规定的补充规定,并报中央纪委、监察部备案。

物资个人履职总结篇6

按照党中央、国务院的部署,湖北省委、省政府正在大力推进国有资产管理体制改革。最近,由省政府授权,正式明确了省国资委首批履行出资人职责的企业名单,这是推进省级国有资产监督管理体制改革的又一重大举措。

一、充分认识国有资产管理体制改革的重大意义

(一)深化国有资产管理体制改革,是党的十六大做出的重大战略决策。建立中央政府和地方政府分别代表国家履行出资人职责、享有所有者权益、权利、义务和责任相统一,管资产和管人管事相结合的国有资产管理体制,是党中央、国务院做出的一项重大决策。党的十六大总结二十多年经济体制改革,特别是国有企业改革的实践经验,提出了深化国有资产管理体制改革的重大任务,确定了改革的基本思路和主要目标,并明确要求中央政府和省、市(地)两级地方政府设立国有资产管理机构。十六届二中全会明确了国资委的机构性质、职能配置、监管范围、与企业的关系等一系列重大问题。十六届三中全会进一步明确了深化国有资产管理体制改革必须坚持的基本原则和需要采取的措施,使国有资产管理体制改革进入了新阶段。2003年5月27日,国务院第378号令公布了《企业国有资产监督管理暂行条例》(以下简称《条例》),以行政法规的形式,明确了国有资产监管体制的基本框架,规定了国有资产监管机构的职责,确定了国有资产监管的基本制度。认真贯彻落实党中央、国务院这一重大决策,加快推进省级国有资产管理体制改革,是当前和今后一个时期全省工作的一项重大任务。

(二)深化国有资产管理体制改革,是建立和完善社会主义市场经济体制的迫切需要。建立和完善社会主义市场经济体制,其核心要求是实现社会主义制度与市场经济的有机结合。国有资产是社会主义制度的重要物质基础,企业是市场经济的主体,搞好国有企业,推动国有经济布局和结构的战略性调整,发展和壮大国有经济,实现国有资产的保值增值,使国有经济更好地发挥控制力、影响力和带动力,是建立和完善社会主义市场经济体制的重要内容。因此,国有资产监督管理体制是社会主义市场经济体制的重要组成部分。改革国有资产管理体制的实质,就是要改革国有经济管理体制,坚持和完善社会主义基本经济制度,实现公有制与市场经济的有机结合。在计划经济体制下,政府对国有资产的管理主要是实物管理和资产调拨,政府有关部门成为国有资产管理和运营主体,建立和完善社会主义市场经济体制,必须改革政府管理国有经济的体制和方式,从根本上解决政企不分,政资不分,出资人不到位,多头管理,以及由此带来的职责不清、权责脱节、机制不活、效益低下等问题。抓住国资监管体制改革这个关键环节,有利于转变政府职能,推进政企分开;有利于所有权和经营权分离,增强企业活力,培育充满生机的市场主体;有利于完善社会主义市场经济体系。

(三)深化国有资产管理体制改革,是加快国企改革、实现国有资产保值增值的必然要求。湖北省是老工业基地,国有企业是国民经济的重要支柱,国有经济比重大,结构调整任务重,国企改革仍然是整个经济体制改革的中心环节。经过多年努力,湖北省国有企业改革取得了显著成效,但是仍有相当一部分国有企业,运行质量不高,效益低下,有的国有资产流失较为严重,出现这些问题,甚至无人负责。究其原因,很重要的一个方面是出资人不到位。原有体制下,国资管理的权利、义务和责任不统一,管资产和管人、管事相脱节,“九龙治水”,各部门职责权利不对应,在履行职能时往往发生缺位、越位、错位的现象,不仅严重影响了国有资产监管效果,也阻碍了国有企业的改革。深化国有资产管理体制改革,不仅有利于加强国有资产的监督管理,而且有利于明确企业产权,理顺产权关系,推进国有企业的产权制度改革,加快实施“三个一批”战略,大力发展混合所有制和股份制企业,探索国有经济的有效实现形式,增强国有经济的影响力、带动力和控制力,确保国有资产的保值增值。

(四)深化国有资产管理体制改革,是推进政府机构改革的一项重要内容。目前,省级机构改革已实现机构、人员到位,市州一级的机构改革正在进行之中。国资管理体制改革,是本轮政府机构改革的重点内容。特别是如何建立省、市(州)两级国资监管机构;如何按照政资分开的要求,进一步理顺职责,使国资监管部门的出资人职能与政府其他部门的公共管理职能分开;如何按照政企分开的要求,推进党政机关与所办企业和经济实体脱钩等,是本轮地方政府机构改革中需要重点解决的问题,也是衡量机构改革成功与否的重要标准。只有通过深化国有资产管理体制改革,彻底解决好上述问题,真正做到各司其职,各负其责,才能实现政府机构改革的目标。

二、努力建立和完善省级国有资产监督管理新体制

(一)坚持依法监管,明确国有资产监管机构的主要职责。国有资产监督管理机构是代表本级政府履行出资人职责的直属特设机构,要按照党的十六大和十六届二中、三中全会的要求,对负责监督管理的国有资产,严格做到依法监督,依法管理。主要包括:依照《公司法》和《条例》等法律法规,对本级政府授权监管的国有资产依法履行出资人职责,维护所有者权益;指导推进国有及国有控股企业的改革和重组;依照规定向所出资企业派出监事会;依照法定程序对所出资企业的企业负责人进行任免、考核,并根据考核结果对其进行奖惩;通过统计、稽核等方式对企业国有资产的保值增值情况进行监管;履行出资人的其他职责和承办本级政府交办的其他事项。

(二)坚持“三分”原则,把握国有资产监管机构的职能定位。政资分开,政企分开,两权分离,是国有资产管理体制改革必须坚持的基本方向和重要原则,也是把握国有资产监管机构职能定位的重要标准。

坚持政资分开,就是要坚持政府的公共管理职能与国有资产出资人职能分开。根据法律法规要求,省政府设立省国有资产监督管理委员会,省国资委履行出资人职责,不行使政府的公共管理职能;政府其他机构和部门要搞好社会公共管理,不履行国有资产出资人职责。

坚持政企分开,就是要坚持政府部门不再办企业,要与所办的企业和经济实体彻底分开。那些政企尚未分开、主管部门管企业的单位,要按照国家和省的规定,加快脱钩改制。政企分开后的企业,由国有资产监督管理机构依法履行出资人职责,保证出资人主体到位,权利到位,责任到位。

坚持两权分离,就是要坚持所有权与经营权分离。国资委与所出资企业的关系是出资人所有权与企业法人财产权的关系,国资委对所出资企业的监管是建立在产权基础上的资产监管,既要依法履行出资人职责,维护所有者权益,督促企业实现国有资产保值增值,又要尊重和维护企业的各项自,不干预所出资企业的生产经营活动,使企业真正成为自主经营、自负盈亏的市场主体和法人实体。

(三)坚持总体思路,完善省级国有资产监管体制。湖北省省级国有资产管理体制改革要按照省政府确定的“理顺体制,完善机制,明确范围,科学构架,分步划转,分类管理”的总体思路,有计划、有步骤地推进国有资产管理体制的改革,建立和完善省级国有资产管理体制。

1进一步明确监管范围。省政府确定省国资委监管范围为省级国有资产,包括省级经营性资产(含地方金融性资产)和非经营性资产。省政府作出这一决策主要基于以下几点考虑:一是国务院同意各地在扩大国资委监管范围方面继续探索。二是借鉴兄弟省市的做法,上海、重庆等市已把非经营性资产纳入国资委统一监管,并在国有资产的整体运作上已经显示出明显的成效和优势。三是从湖北省实际来看,地方国有资产总量较大,但经营性国有资产所占比重较低。到2002年底,全省国有资产为1829.7亿元,居全国第12位,其中经营性国有资产只有739.4亿,仅居全国第17位,经营性国有资产占全省国有资产的比重只有40.4%。将省国资委的监管范围界定为“省级国有资产”,有利于省级经营性资产、非经营性资产的整合和充分利用,有利于提高省级国有资产的配置效率,有利于增强湖北省国有资产在全国的整体竞争实力。

对省级国有资产,包括经营性资产和非经营性资产,在最终要全部纳入省国资委监管范围的前提下,对省国资委履行出资人职责的企业,采取分步到位的办法,在进行清产核资和推进省直企业脱钩改制的基础上进行。第一步,先划转经营性国有资产。第一批已确定的28个企业经营性资产由省国资委履行出资人职责。第二步,待条件成熟时再划转非经营性资产。

2科学构架监管体系。省政府确定省级国有资产实行省国资委――省国资经营公司――国有企业三层构架的体制。省国资委对出资企业,包括省级国有资产经营公司、投资公司履行出资人职责;根据省级国有企业改革发展包括对外投资的需要,省国资委将委托省国有资产经营公司、投资公司持有部分国有控股、参股企业的国有股权,并履行相应的出资人职责。国有独资、控股、参股的企业依法自主经营,承担对国有资产保值增值的责任。要抓紧把省国有资产经营公司、省经贸国有资产经营公司组建起来,对省直企业改制脱钩中保留的国有产权加强监管。

3创新国资监管机制。国有资产监管机构既要依法履行出资人职责,又要处理好加强监管工作与企业行使经营自的关系。管资产与管企业有着根本的区别,国资委要坚决摒弃原有主管部门管企业的方式,严格区分国资委的所有者职能与国有企业的经营者职能,以管资产而不是以管企业为中心,一方面切实维护出资人权益,对企业领导人员、重大事项和国有资产保值增值状况依法进行管理,另一方面充分尊重和维护企业作为市场经济主体所依法享有的法人财产权、用工分配权和经营决策权,不干预企业的生产经营活动,不能成为“婆婆加老板”。

三、切实做好当前省级国有资产监管体制改革的几项重点工作

(一)切实做好有关企业的交接工作,确保首批企业管理体制调整顺利到位。对省政府确定由省国资委首批履行出资人职责的企业,省国资委要抓紧与原企业主管部门作好交接工作。省直各有关部门、各有关企业要按照省委、省政府的决策,通力合作,认真落实,确保这批企业管理体制调整工作的顺利到位。

要严格交接纪律。自省政府发文授权省国资委履行出资人职责之日起到移交国资委之前,凡列入名单的企业,严禁转移企业国有资产;严禁转移企业资金;严禁突击进人;严禁突击提拔干部;严禁调整企业领导班子。要坚决杜绝出于部门利益、小团体利益而拖延交接,妨碍改革大局的现象发生。

(二)依法履行国资监管机构的出资人职责,切实加强对所出资企业的监管工作。《条例》规定了国资监管机构六项主要职责和六项主要义务,黄菊副总理在全国国有资产监督管理工作会议上提出了国资监管机构三项要求,省国资委要切实按照国家的要求,认真履行出资人职责。

一是要抓紧制定和完善国有资产监管的规章制度。要按照《条例》等法律法规的要求,结合湖北实际,尽快制定本省贯彻执行《条例》的实施意见及相关的配套制度,确保国资监管工作有法可依,有章可循。

二是要切实做好清产核资等国资监管的基础工作。要按照《国有企业清产核资办法》等规定,组织和监督省属企业完成账务清理、资产清查、价值重估、损溢认定、资金核实、产权界定、产权登记和完善制度等工作,做到全面彻底、不重不漏、账实相符,如实核定企业国有资本金“家底”,为客观评价所出资企业经营绩效和考核国有资产保值增值的业绩提供依据,为执行新的《企业会计制度》、规范企业会计核算创造条件,为推进省直企业的脱钩改制奠定基础。

三是要进一步加强出资企业班子建设和企业党建工作。要积极探索党管干部原则与市场化配置企业经营管理者相结合的方式和途径,建立符合现代企业制度要求的选人用人机制,改进和完善企业负责人选拔、任用、考核、奖惩工作。要加强企业领导人员培训工作,不断提高企业领导人员依法经营、诚信经营、开拓经营、廉洁经营的能力和水平。要进一步加强和改进企业的党建工作,充分发挥党组织的政治核心作用。要切实加强企业职工思想政治工作,充分发挥工会、共青团组织的作用,把广大职工的积极性调动好、保护好、发挥好。

四是要切实加强对出资企业重大事项管理。要按照《条例》的规定,以出资人身份对所出资企业重大事项履行监管职责。当前要特别重视加强对出资企业的重组、分立、合并、破产、解散、增减资本、发行公司债券、股权转让、重大投资等重大事项的管理,指导企业建立现代企业制度和收入分配制度的改革,调控企业工资分配的总体水平。

五是抓紧开展对出资企业派出监事会的试点工作。要依据《企业国有资产监督管理暂行条例》的规定,代表省政府向所出资的国有独资企业、国有独资公司派出监事会,依法对企业财务进行监督,维护国有资产出资人权益。对省国资委履行出资人职责的企业中,有一些因其特殊性,其人权和事权仍暂由原主管部门管理的企业,国资委要通过派出监事会,加强财务稽核等途径,认真履行国有资产监管职责。

六是要积极探索建立国有资产经营预算制度。要在建立健全国有资产监管机构和企业法人治理结构的基础上,建立国有资产经营责任制度,健全国有资产保值增值责任体系,把国有资产保值增值的责任落在实处,取得实效。

(三)推进国有经济布局和结构调整,深化国有企业改革。一是要大力实施“三个一批”(即在推进国有经济战略性结构调整方面,使一批大型国有企业成为混合所有制企业,一批国有骨干企业转制为民营企业,一批民营企业成为经济发展的排头兵)战略,加快推进国有经济的布局和结构调整;二是要继续贯彻落实省直机关“学查改”活动的精神,抓紧推进省直企业脱钩改制工作;三是要加快公司制改革步伐,大力推进现代企业制度建设;四是要加快推进主辅分离,进一步转换企业经营机制。

(四)加强政府部门公共管理职能,为各类市场主体提供优良的公共服务。深化国有资产管理体制改革,明确国资委履行出资人职责后,政府部门不再履行出资人职责。政府部门作为社会事务的管理者,主要负责公共管理和提供公共服务,履行经济调节、市场监管、社会管理和公共服务等职能。政府部门要适应职能的变化,根据本部门职责,切实加强公共管理,对各类所有制企业提供公共服务。列入国资委首批履行出资人职责的企业,有关部门应当在公共管理和公共服务方面一如既往地履行职责。

(五)强化出资企业国有资产保值增值责任,促进企业持续快速、健康发展。实现国有资产保值增值目的,最终还要靠企业自身的努力。各出资企业作为市场主体和法人实体,一方面享有《公司法》规定的法人财产权,依法自主经营、自负盈亏;另一方面也是国有资产的营运主体,是国有资本保值增值的直接责任人,企业的经营效果与国有资产的保值增值有直接联系。作为接受出资人委托的受托经营主体,根据委托契约原则,出资企业必须自觉接受国有资产监管机构依法实施的监督管理,自觉维护国有资产所有者和其他出资人的合法权益。要本着对国家和人民、对出资人负责的态度,全力抓好企业改革,搞好生产经营,加强内部管理监督,强化风险控制,提高经济效益,实现国有资产的保值增值。

(六)全面加强国资监管机构建设,为开创省级国资监管新局面提供组织保证。要按照中央和省的要求,构建省、市(州)、县各级国有资产监管体系。各市州要按照省委、省政府批准的机构改革方案,在年底前完成国有资产管理机构的组建工作。凡设区的各市州要参照省里的作法设立国资管理机构,直管市、县(市)、林区,可在财政部门加挂国资管理机构的牌子,明确监管责任主体。

国有资产监督管理体制改革是一项极具探索性、开拓性的工作。国资监管机构要围绕出资人职责定位,切实加强干部队伍的自身建设,强化业务培训,不断提高工作人员的业务素质,提高履行职责的能力,提高依法监管水平。国有资产监管工作是一个复杂的系统工程,国资监管机构要本着适应市场经济要求、为企业提供优良服务的原则,建立完善的内部管理制度和运作机制,提高依法决策与科学决策的水平。

物资个人履职总结篇7

合同管理办法一为加强合同管理,避免失误,提高经济效益,根据《中华人民共和国合同法》及其他有关法规的规定,结合公司的实际情况,制订本制度。

一、公司对外签订的各类合同一律适用本制度。

二、合同管理是企业管理的一项重要内容,搞好合同管理,对于公司经济活动的开展和经济利益的取得,都有积极的意义。各级领导干部、法人委托人以及其他有关人员,都必须严格遵守、切实执行本制度。各有关部门必须互相配合,共同努力,搞好公司以重合同、守信誉为核心的合同管理工作。

三、合同谈判须由总经理或分管副总经理与相关部门负责人共同参加,不得一个人直接与对方谈判合同。

四、签订合同必须遵守国家的法律、政策及有关规定。对外签订合同,除法定代表人外,必须是持有法人委托书的法人委托人,法人委托人必须对本企业负责

。五、签约人在签订合同之前,必须认真了解对方当事人的情况。

六、签订合同必须贯彻平等互利、协商一致、等价有偿的原则和价廉物美、择优签约的原则。

七、合同除即时清结者外,一律采用书面格式,并必须采用统一合同文本。

八、合同对各方当事人权利、义务的规定必须明确、具体,文字表达要清楚、准确。

合同内容应注意的主要问题是:

1、开头部分,要注意写明双方的全称、签约时间和签约地点。

2、正文部分:建设合同的内容包括工程范围、建设工期,中间交工工程的开工和竣工时间,工程质量、工程造价、技术资料交付期间、材料和设备供应责任,拨款和结算、竣工验收、质量保修范围和质量保证期、双方相互协作等条款;产品合同应注明产品名称、技术标准和质量、数量、包装、运输方式及运费负担、交货期限、地点及验收方法、价格、违约责任等。

3、结尾部分:注意双方都必须使用合同专用章,原则上不使用公章,严禁使用财务章或业务章,注明合同有效期限;合同的有效期的生效日期不得早于双方的签署日期。

九、签订合同:除合同履行地在我方所在地外,签约时应力争协议合同由我方所在市人民法院管辖。

十、任何人对外签订合同,都必须以维护本公司合法权益和提高经济效益为宗旨,决不允许在签订合同时假公济私、损公肥私、谋取私利,违者依法严惩。

合同管理办法二第一章 总 则

第一条 为加强合同管理,提高合同质量,保证合同的全面履行,做到管理有规章,签约有约束,履行有检查,提高经济合同履约率,维护企业的合法权益,提高 企业经济效益,根据中华人民共和国《合同法》、《建筑法》、《招标投标法》、《建筑安装工程承包合同条例》及有关法律、法规,结合集团公司实际情况,特制 定本办法。

第二条 本办法适用于在集团公司范围内签订和履行的所有建设工程施工合同、劳务分包合同、专业分包合同、物资设备采购供应合同等。

第三条 签订合同实行洽谈权、审查权、批准权相对独立、互相制约的原则。任何合同均需执照合同评审程序评审批准后,方可订立。

第四条 凡属于办法第二条规定的合同,一律采用书面形式签订,严禁口头协议和非正式书面协议。杜绝合同履行在先,签订在后的现象发生。

第五条 实行法人授权委托制度,推行委托许可证制度。签订经济合同由法定代表人或凭法人的委托授权书方可签订,委托人必须在授权范围和权限内签订合同,不得超过权限,不得与自己的其他人签订合同。无法人授权委托,任何人无权签订合同。

第六条 责任部门在合同签订前应验证合同对方当事人有效的营业执照、资质证书、资信状况,验明合同当事人是否具有签订合同的主体资格;审查合同对方的主 办人是否有权、是否超越权限范围和有效期及其真实性,审查对方使用的印鉴是否合法与真实有效。在合同签订时,应保存有关资料。

第二章 机构和职责

第七条 集团公司合约部是全集团公司经济合同的管理机构,其主要职责是:

1、负责组织宣传、学习、贯彻《合同法》、《建筑法》、《招标投标法》及其他有关法律、法规和规章;

2、负责制订全集团公司合同管理工作规划,并组织实施;

3、负责集团公司总部参加重合同、守信用评比及年审工作;

4、组织和参与以集团公司名义承接的重大、重要工程中有关合同条款的审议工作及合同的评审、洽谈、签约工作;

5、组织、协调两制建设,负责标价分离和工程项目施工内部承包合同的管理工作;

6、组织合同管理工作的同业务竞赛;

7、负责修订和完善集团公司合同管理制度,指导各公司制订合同管理实施细则;

8、监督、检查各公司施工合同、劳务分包合同、专业分包合同、物资设备采购合同的签订和履行情况,总结、推广先进经验和做法;

9、负责组织合同管理人员的培训、取证和持证上岗;

10、参与合同纠纷的调查、咨询和处理;

11、负责以集团公司名义承接工程的合同的台帐和归档工作;

12、负责集团公司ISO9000标准中关于合同评审程序文件的编写和修订工作;

13、负责集团公司合同专用章的管理工作;

14、负责国家、省、市有关合同示范文本的推广使用工作,负责集团公司内有关示范文本的编制和推广使用工作。

第八条 公司合约部在总经济师领导下开展工作,配备取得经济合同管理员证书的专职合同管理人员。公司合约部的职能除要贯彻落实集团公司合约部对公司的职能要求外,可根据公司的实际情况,增加内容。在确定职责时特别要注意:

1、公司要加强对合同谈判、评审、签约三个环节的授权委托管理,以免造成合同签约权的失控;

2、对各类经济合同都要制订严格的工作程序,各部门应密切配合,加强法制观念,运用法律,保护企业的合法权益。

第九条 项目经理部设合同副经理,负责合约履行的管理和办理合约相关的工作。其主要职责是:

1、负责宣传、贯彻有关法律、法规、规章,组织学习所在工程项目的各类合同并熟悉内容,做好合同交底工作;

2、贯彻执行集团公司及公司有关合同管理办法和实施细则,组织或协调各类分包、劳务、物资采购、设备租赁等合同的洽谈、签订工作;

3、负责所在项目所有合同的日常管理工作,收集、记录、整理和保存与合同有关的协议、函件,办理工程变更和签证,并及时报公司合约部;

4、收集、整理索赔资料,提供索赔依据,书写索赔报告;

5、监督所在项目各类合同的履行情况,发现问题及时向项目经理或合同合约部报告,按要求向公司合约部统计、汇总、上报各种合同履行情况;

6、负责项目预(结)算管理工作,指导项目预算员和兼职合约管理员的工作;

7、工程峻工后,对合同管理情况进行总结评估,认真总结经验教训,为企业改进合约管理积累资料。

第十条 各分公司应有分管领导和分管部门,设专职人员负责合约管理工作。

第三章 建设工程施工合同的签订

第十一条 合同洽谈前,合约部门必须对当事人的综合情况进行考察。建设工程施工合同中属投标中标的项目,要部分审查业主招标文件、我方投标书、中标书、纪要、往来函件等文书,召集有关部门认真组织合同洽谈准备会,根据经营的策略和意图制订谈判原则和方案,与对方进行谈判。

第十二条 合同洽谈过程中,对于涉及担保、预付款、各类保证金等费用较大的项目,按评审程序重新进行评审。合同谈判人员负责向合同执行单位书面交底。

第十三条 合同主要条款商定后,由合约部门负责起草文本,法律事务人员进行审查,确保合同的内容符合法律、法规的规定。

第十四条 合同文本按程序评审,由总经济师签字后,报法定人或委托人审批。

对于大型建设工程及有关影响的重点工程、特殊工程还应召开单位主要负责人、三总师、有关责任部门负责人会议,对合同的主要内容进行讨论和审查。

工程项目经理和营销项目经理必须参与合同签订全过程。

第十五条 合同按照分级归口的原则签订、管理。

1、具有企业法人资格的集团公司所属各单位在各自经营的范围内签订合同,由本单位合约部进行管理,并接受集团公司合约部的监督和检查;

2、各单位以集团公司名义的各类施工合同,原则上按下列规定执行:

(1)合同额在5000万元以下的施工合同,由集团公司授权,在本单位总经济师、主管领导审核管理下,自行组织签订,合同副本报集团公司合约部备案;

(2)合同额在5000万元以上的施工合同、总承包施工合同及有重大影响的工程项目的施工合同,由集团公司合约部组织洽谈、评审、签约,合同副本留存合约部,正本由实施单位的合约部保存。

3、总部机关、各办事处承接的工程由集团公司合约部组织评审、洽谈、签约以及实施履约管理,合同副本留存集团公司合约部,正本由实施单位的合约部保存;

第十六条 与建设单位签订的建设工程施工合同,原则上应采用GF―1999―0201版本的建设工程施工合同或当地主管部门推荐使用的合同示范文本。

第十七条 订立建设工程施工合同必须使用合同专用章,合同专用章印模需送登记注册的工商行政部门及集团公司合约部备案。

合同专用章由合约部专人保管,无领导书面授权同意,不得私自使用合同专用章。未加盖公司合同专用章的合同,结算部门、财务部门不得办理结算、拨款手续。

第十八条 合同经双方签字、盖章后,按法律、法规规定或合同约定必须办理鉴证、公证手续的,由合约部门负责办理。

按规定须经上级有关部门批准才能签订的经济合同必须经批准后才能签订。

第四章 劳务(专业)分包合同的签订

第十九条 劳务(专业)分包队伍的选定,按照集团公司《工程分包程序》和招标的程序进行。参与招(议)标的劳务(专业)分包队伍的营业执照范围、资质等级、管理能力和实际业绩就与所承担的工程相适应。

第二十条 劳务(专业)分包队伍的招(议)标工作,由项目经理部负责实施。合约管理部门对招标文件和评标办法进行审查。

第二十一条 劳务(专业)分包队伍中标后,由项目经理部与其签订《建筑安装工程劳务作业层施工合同》,地方主管部门有标准文本的采用地方政府颁布的文本,地方主管部门无标准文本的采用集团公司发(XXXX)第X号文颁布的样本。

第二十二条 在签订合同前,劳务分包队伍必须提供以下证件原件:

1、有效的企业法人营业执照、建筑业企业资质证书、施工许可证、施工收费标准证书、安全资格证书、关于签订合同的法人授权委托书;

2、集团公司外部劳务队伍资格证书;

3、中标通知书。

第五章 物资采购合同的签订

第二十三条 建筑材料、设备购销工作按集团公司总部《物资控制程序》和各单位采购程序进行。

第二十四条 对物资采购工作的权限、招标方式、采购范围、采购频次、采购程序按集团公司工字(XXXX)第X号文关于《集团公司物资采购管理办法》执行。

第二十五条 物资采购合同的签订工作由各单位物资部门按程序要求组织实施,合同副本报本单位合约部门留存。

第二十六条 物资采购合同文本采用集团公司发字(XXXX)第X号文颁布的样本。

第六章 合同的履行

第二十七条 合同依法签订后,即具有法律效力。各单位、各有关部门必须认真履行合同,严格执行,确保信誉。

第二十八条 有关合同履行中的书面签证、来往信函、文书、电报等均为合同的组成部分,项目经理部在收到对方的信函、文书或电报后,应及时审阅并制定对策,项目合约副经理或经办人员应及时、积极地收集、整理、保存资料并上报合约管理部门做好备案工作,为索赔做好基础工作。

第二十九条 合约管理部门要定期地进行合同履行情况的检查,对合同履行中出现的问题给予解释、解决,对经常出现的问题加以研究、剖析,以期在以后签订的合同中改进。

第三十条 对合同履行过程中的违约情况或违反合同的干扰事件,合同履行单位、项目经理部应及时查明原因,通过取证按照合同规定及时、合理、准确地向对方提出索赔(含 违约)报告;由于对方责任,我方权益受损时,签约单位经办人及合同管理部门均有责任认真收集证据并及时追究对方的责任。当我方接到对方的索赔(含违约)报 告后应认真研究并及时处理、答疑、举证或反诉,及时与对方协商解决。

第三十一条 合同履行过程中,合同履行单位、项目经理部应教育督促全体人员严格按合同进行工作,应随时检查、记录合同的实际履行情况、发生的问题,定期上报合约管理部门,并根据实际情况制定切实有效的措施和对策,保证合同的顺利履行。

第三十二条 对合同本身条款在执行过程中如发生纠纷,合同履行单位、项目经理部应及时分析查明原因,提出解决办法并报上级合约部门,及时与对方协商解决。若协商解决不成可请上级主管部门调解。协商、调解均不成时,根据合同约定,在规定的时效内向仲裁机关申请仲裁或向人民法院提起诉讼。

上述合同履行中发生的情况应建立合同履行执行情况台帐,并及时报合约管理部门。

第七章 合同的变更与解除

第三十三条 合同依法订立后受法律约束,我方不得擅自变更或解除。若确需变更或解除时,由合约签订人或经办人查明原因、提出意见,经批准签订的部门或单位领导核准后, 再同对方协商,达成一致意见,并依法签署变更或解除合同的书面协议。合同变更必须由原合同起草部门负责更改,按《合同评审程序》办理合同变更评审,并办理 书面的合同变更手续。做好变更文件的整理、保存和归档工作。变更后的合同与原合同发放的范围相同。

第三十四条 对于特殊情况下合同履行过程中合同中止(包括停缓建),必须及时办理中止手续,收集因中止合同给我方带来的经济损失证据和资料,及时追究对方的责任。中止的合同又恢复继续履行时,依相同程序办理恢复手续。合同的中止与恢复都必须通知上级合约部门。

第三十五条 对于合同的终止(合同未履行完,但确定不再继续履行),合同履行部门应做好终止记录,收集履行过程中所有与合同有关的文件,做好经济往来和工程结算工作,办理解除合同的手续,资料则合约部移交档案室保存。

第八章 合同管理

第三十六条 各类合同统一归由合约部进行管理。合约部应收集、整理各类合同进行归档管理,定期检查考核。

第三十七条 建设工程施工合同与合同有关的补充协议、会议纪要、信函、电报、传真、电话记录、签证、索赔报告、合同台帐等资料均是企业经济活动的原始资料,应定期按项目、合同分类建立详细的台帐,及时归档保存。

第三十八条 无论是我方准备,还是获知对方准备或已经申请仲裁或提起诉讼,合同履行单位均要书面报告合约部门,会同经营、法律部门共同研究诉讼或应诉方案。

第三十九条 签订合同正本、副本份数按需要确定,正副本应区分清楚。合同签订且交合约部留存,其余各职能部门或合同履行部门由合约部负责编号受控分发。除合约部外,其 他部门复印合同必须事先征得合约部同意,由合约部统一编号受控,并加盖合同管理部门印章。所有合同发放均应做好发放记录。

第四十条 对于合同履行和峻工结算均已完成的工程,合同执行单位应向合约部提交合同履行情况的工作报告。合约部审查后,连同合同、结算书以及一切往来文书、经济签证、变更记录、峻工验收证书等所有资料装订成册,送交档案室存档保存。

第四十一条 集团公司所属各单位应及时准确地将合同统计报表和其他有关资料报送集团公司合约部。

第九章 责任与奖惩

第四十二条 合同洽谈、签订人员应具有相应的业务能力和专业知识,遵纪守法,严禁借工作之便收受贿赂、假公济私,不准采取胁迫、欺诈、诱惑等不法手段洽谈或签订合同,严禁签订违法合同、无效合同、权利义务不对等和执行后不利于本企业的合同。

第四十三条 任何单位和个人均有权检举、揭发利用经济合同进行违法活动的行为。对检举揭发有功人员,依照国家有关规定给予奖励并负责保密。

第四十四条 在合同的签订、履行及合同管理工作中成绩显著、有特殊贡献的,在重合同、守信誉企业评比中被省、市工商行政管理部门评选为优秀经济合同管理员的,各单位应给予一定的奖励。

第四十五条 对有下列情况之一的,须根据情况追究有关责任人员的行政、经济直至法律责任。

1、 在合同签订过程中,违反本管理办法,玩忽职守,给本企业造成损失的;

2、 未经授权或超越权限、不依规定程序滥签合同、签订无效合同,给企业造成损失的;

3、 在合同履行过程中,由于单位、部门或个人失职,致使合同不能正常履行给本企业造成损失的;

4、 在签订、履行合同过程中,利用职权和工作之便,索贿受贿、循私舞弊,致使国家和本企业的利益受到损害的。

第十章 其 他

第四十六条 各单位应依据本办法制定实施细则。子公司、设计院制订的实施细则报集团公司备案,直营区域公司制订的实施细则报集团公司审批后实施。

第四十七条 本办法由集团公司合约部负责解释。

第四十八条 本办法自下发之日起执行,原合同管理办法同时停止执行。

合同管理办法三第一章 总 则

第一条 为规范公司的合同管理工作、满足合同管理工作需要,实现公司合同管理的制度化,预防和减少合同纠纷的发生,维护公司合法权益,根据《中华人民共和国合同法》和有关的法律、法规,结合公司实际情况制定本办法。

第二条 本办法适用于公司及公司下属单位的一切合同管理活动。

劳动合同的管理按照上级劳动人事部门的有关规定执行,借款合同、财产保险合同按公司财务部门要求执行。

第三条 本规定所称合同,是指公司在经营管理活动中,与其它平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。

第四条 本办法所称合同管理,是指公司制定和修改有关合同管理制度以及对合同的订立、审查批准、履行、变更与解除、纠纷处理等进行监督、检查与考核等全过程的管理活动。

第五条 合同经办部门负责本部门合同的订立和管理工作,实行谁订立,谁负责和谁主管,谁负责。主要职责为:

1、负责组织本部门职责分工范围内的合同谈判,拟定合同条款;

2、全面准确地填写合同条款,必要时组织进行合同评审。办理合同送审、报批、盖章及送交存档手续;

3、负责合同履行跟踪,追踪合同标的的内外质量,收集使用单位意见;

4、及时妥善办理合同的变更或解除事宜,并报管理规划部和有关领导审查、批准;

5、及时向合同管理部门报送合同正本、招投标文件以及合同有关的各种纪要、变更澄清等资料,及时反映合同履行中出现的法律问题;

6、参与合同纠纷的调解、仲裁或诉讼,负责提供有关的一切资料;

7、安排专人负责合同管理工作,及时做好本部门合同副本及有关文件的归档工作,建立本部门合同台账;

订立合同,如涉及公司内部其他单位的,应事先在内部进行协商,统一意见,然后签约。对于涉及多个部门或难以确定由哪个部门作为合同经办部门的,由与该项业务最相近的部门负责,或由与该项业务最相近的上级主管领导确定哪个部门作为合同的经办部门。

第二章 合同管理部门

第六条 管理规划部为公司合同管理的主管部门,统一管理公司的合同工作。其主要职责是:

1、负责拟定、修订合同管理制度,并组织实施;

2、组织宣传贯彻《合同法》及相关法律法规,组织对各业务部门合同经办人的培训;

3、参与公司对外订立重大合同的谈判;

4、参与标书评审和合同评审;

5、对合同订立、变更及解除进行审查把关;

6、负责公司本部及所属各单位的各类合同执行情况的监督检查;

7、负责公司合同专用章的管理;

8、负责公司合同台账、合同档案的建立和管理;

9、协调单位内部和外部合同关系,对合同纠纷依法申请仲裁或诉讼;

10、合同管理中需要解决的其他问题。

第七条 公司财务部是合同财务监督部门,主要职责:

1、负责从财务角度审查和监督合同的订立和履行情况,注重在价格、结算方式、票据等方面进行审查把关;

2、负责发票的审查、签收、签发。核对发票金额和合同金额、发票内容与合同内容是否一致;合同批准程序是否符合规定,程序不完备的,拒绝付款;

3、负责按合同结算条款收、付款;

第八条 其他相关单位的职责:

1、申购单位负责向管理部门提供本单位所需物品的规格、型号、数量、质量、时间要求等;需要进行工程建筑施工的单位,负责向主管部门提供包括维修、改造、新建、扩建工程建设的需求报告;

2、质量验收小组负责对购进机器设备、材料、燃料等进行验收,并出具验收报告;

3、验收单位负责对验收合格的机器设备、材料、燃料等办理入库手续;

4、配合管理规划部进行重大合同审查或评审,并签署审查或评审意见;

第三章 合同的订立

第九条 订立合同应严格按《中华人民共和国合同法》的要求及本办法的有关规定,必须遵循平等、自愿、公平的原则。

第十条 合同订立的程序

1、顾客提出要约邀请的合同订立程序

资信审查接受要约邀请 合同填写审查批准签章。

2、我方提出要约邀请的合同订立程序

对方资信情况审核要约邀请要约信息反馈合同填写审查批准签章。

3、通过招标订立合同的程序

市场调查标书制作、发放接收投标评审定标订立合同审查批准签章。

4、设备、材料、物资买卖合同的订立程序

计划准备考察小组对标的咨询(质量、价格、售后服务等)资信审查技术或商务谈判草拟合同文本审查批准签章。

第十一条 合同签订内容一般包括以下条款:

1、当事人名称(或姓名)、住所、法人代表人姓名及职务、开户银行及账号;

2、标的或标的物(指货物、劳务、工程项目等)名称、型号、规格等;

3、数量和质量,包括适用规范、质量标准和检测方式等;

4、价款或酬金;

5、履行的期限、地点和方式;

6、违约责任;

7、合同争议的解决方法;

8、合同订立的时间、地点;

9、根据法律规定或合同性质应当具备的其他条款。

对数量、质量、履行期限限和方式等有特殊要求的,应当在合同中予以特别明确。

第十二条 合同内容应符合下列要求:

1、主体合格、标的明确、手续完备;

2、条款齐全、意思表示真实;

3、文字清晰、语言规范;

4、无矛盾条款、无空白条款。

5、数据电文合同信息可以调取以备日后查用,有可靠的方法保证信息自首次以最终形式生成并保持完整性,同时可以将信息展示。

6、订立合同,如涉及公司内部其他单位的,应事先在内部进行协商,统一意见,然后签约。对于涉及多个部门或难以确定由哪个部门作为合同经办部门的,由与该项业务最相关的部门或该项业务最相关的上级主管领导,确定哪个部门作为合同的经办部门。

第四章 合同的审查

第十三条 合同订立前,合同承办部门应当审查对方的资信状况和履约能力,内容包括:

1、社会信誉(近三年是否有重大违约,是否涉及重大经济纠纷或经济犯罪案件等)和履约能力(如生产能力、支付能力、运输能力等);

2、审查营业执照是否真实、有效;

3、核实对方的资产(资金)证明;

4、审查合同对方的资质等级证书;

5、审查法人证书及法人委托证书;

6、根据合同性质需要审查的其他内容。

合同对方当事人的资信、履约能力有瑕疵或其委托人无有效授权的,不得与其签订合同。

第十四条 经办部门组织对合同进行业务性审查,审查的内容为:

1、对方当事人是否具有签约主体资格;

2、是否各方谈判、协商的一致意见,是否符合决策部门的决策意见;

3、是否违反公司的规章制度;

4、是否超越业务权限;

5、语言是否准确、通顺。

第十五条 合同管理部门对合同进行合法性审查,主要内容包括:

1、合同签订主体是否符合法律规定;

2、条款是否违反法律、法规和司法解释的规定;

3、条款是否有冲突;

4、条款是否有歧义;

5、条款是否有效维护我公司合法权益;

6、条款是否完备。

管理规划部对合同严密性可进行监督审查。

第十六条 提交管理规划部审查的合同应符合下列要求:

1、经办部门已经对合同进行了业务性审查,涉及财务事项的已经经过财务部门审查;

2、合同当事人均未在合同合同上签字盖章;

3、合同约定的内容尚未实际履行;

4、需要同时附送的材料完备;

第十七条 合同管理部门审查的期限为在收到合同后的3个工作日内完成,并视情况提出法律意见或解决问题的方案,业务紧急的,因尽可能满足业务部门的时间要求,业务特别疑难的,应合理延长审查时间。

第十八条 合同管理部门审查后,出具书面法律意见书,对存在的问题进行分析,对风险做出判断,并视情况提出防范或降低风险的对策。该意见不是最终的决策意见,而是业务部门做出决策的重要参考。

第十九条 合同报送法人代表或授权代表批准时,必须将法律意见书做为附件一并报送,根据批准人的要求对采纳部分和不采纳部分进行说明,经办部门合同存档时也应将法律意见书一并存档。

第二十条 同一内容合同一般审查一次,由经办部门对采纳部分进行修改,特殊情况需要再次报送审查的,最多进行两次,审查人对合同文本和审查意见一并保存。

第二十一条 审查人对合同审查中涉及到的商业秘密负有保密义务。

第五章 合同的批准

第二十二条 公司总经理受董事会及董事长的委托,全权处理公司的各类业务,代表公司对外签订合同。公司其他人员对外订立合同,应得到公司总经理的授权并在授权范围内对外订立合同。

第二十三条 以公司名义签订的合同,合同承办部门应做好履行合同批准的程序:

1、工程承包合同:

公司本部土建工程、设备安装工程的承包合同,由公司预算人员审核总造价后,经主管副总经理批准后(金额较大的递交班子会讨论通过)由公司总经理授权副总经理签订合同。

2、销售合同:

公司销售合同,必须注明单价、供货数量、供货时间、回款时间、回款方式等,由公司总经理授权主管销售副总经理签订有关合同。

如遇索赔、善后处理等有关事宜,必须经合同主管部门和其它合同监督部门讨论后报班子会通过。

3、采购合同:

公司本部大宗物资、设备及其配件的采购经物资部负责招投标后,再报主管副总经理批准(金额较大的递交班子会讨论通过),最后由公司总经理授权副总经理签订合同。

4、其它各类合同批准程序:

公司本部以公司名义签订的其他各类合同,经合同业务部门拟定后,报主管副总经理批准后,有必要时递交班子会讨论通过,由公司总经理授权签订有关合同。

第二十四条 公司所属法人单位以其公司名义订立外协工程合同,应严格按公司外协工程管理规定有关内容订立。

第二十五条 以公司名义对外订立合同应当使用合同专用章,以其他各种公章签订合同对本公司不发生效力,除非公司追认。违反规定签订合同的追究有关人员责任。

第六章 合同的履行

第二十六条 合同依法成立,即具有法律约束力。一切与合同有关的部门、人员都必须本着守合同、重信用的原则,严格执行所规定的权利义务,确保合同实际、全面地履行。

第二十七条 公司合同实行合同履约责任制,部门及单位一把手是合同履约的第一责任人,第一责任人对合同的全面、正确履行负责。

第二十八条 各签约单位、签约人应随时了解、掌握合同的履行情况,发现问题及时处理或汇报。应当积极妥善地行使抗辩权、代位权、撤销权、留置权,否则致使合同不能履行或不能完全履行,给公司造成损失的,要追究有关人员的相应责任。

第二十九条 根据合同性质,合同执行部门应按照合同约定的标的物的数量、质量等进行验收,对不符合合同约定的,应在法定或约定的期限内向对方当事人提出书面异议,并督促合同对方继续履行。

第三十条 对于公司为付款方的合同,支付合同价款时,须经公司领导审批签字。未经合同主管部门及公司领导签字,财务部门应不予付款。

第三十一条 对于公司为付款方的合同,支付最后一笔合同款项时,合同执行部门应填写合同履行终结报告,送管理规划部终止合同。

第七章 合同的变更与解除

第三十二条 在合同履行过程中遇到困难,各单位应尽一切努力克服,尽力保障合同的履行。如实际履行或适当履行确有不可克服的困难而需要变更、解除合同时,应在法律规定或合理期限内与对方当事人进行协商。

第三十三条 对方当事人提出变更、解除合同的,应从维护本企业合法权益出发,从严控制。

第三十四条 合同需要变更、解除,合同执行部门应向合同主管部门提交经本部门负责人签字的书面报告,经管理规划部门审查出具意见后,报法人代表或授权代表签字同意后方可变更、解除。经办部门应及时采取补救措施,尽量减少由此造成的损失。

第三十五条 合同变更、解除必须采取书面形式。

第三十六条 合同执行部门应将变更、解除合同的各种文件、纪要、信函等原件报送合同主管部门。

第七章 合同纠纷的处理

第三十七条 发生合同纠纷时签约单位应在24小时内到合同主管部门提交书面报告,并根据实际情况,提出相应的解决以及应对办法;

第三十八条 合同纠纷原则上由签约单位负责处理,签约人对纠纷的处理必须具体负责到底。涉及公司内多个单位的,或签约单位处理不了的,报主管领导协调处理。

第三十九条 对经协商仍无法解决的合同纠纷,经总经理同意,可提交上级主管机关、仲裁部门或人民法院依法处理。

第四十条 合同纠纷的提出,及与对方当事人协商处理纠纷的时间,应注意不超过法律规定的时效,并考虑有仲裁或起诉的足够时间。

第四十一条 合同管理部门处理经济纠纷前,有关签约单位必须提供下列证据材料(原件或复印件);

1、合同的文本(包括变更、解除合同的协议)以及与合同有关的附件、文书、电报、图表等;

2、送货、提货、托运、验收、发票等有关凭证;

3、产品质量标准、样品或鉴定报告;

4、货款的承付、托收凭证,有关财务帐目;

5、有关违约的证据材料;

6、其他与处理纠纷有关的材料。

第四十二条 合同纠纷经双方协商达成一致意见的,应订立书面协议,由双方代表签字并加盖合同专用章。

第四十三条 合同纠纷处理或执行完毕的,应及时通知有关单位,并将有关资料汇总,统一交合同主管部门归档,以备查考。

第八章 合同的管理

第四十四条 公司本部各职能部门订立的合同,正本由合同主管部门保管,其副本由各职能部门保管。

第四十五条 以公司名义鉴订的一切合同,如采购合同、销售合同、租赁合同、保险合同、工程承包合同及其招投标文件的正本由合同主管部门保管,其副本由财务部及相关部门保管。

第四十六条 公司对对外订立合同的人员,属于职务的按本办法第五章授权权限执行,属于总经理特别授权的,按一事一委托的原则,由总经理在办公会上授权委托,记录人需将内容写入记录。不经授权的人员一律无权对外订立合同。

第四十七条 各授权委托人在被授权的范围、期限内,代表公司对外订立合同,不得将事项自行转委托他人。

第四十八条 发生特殊情况,须外带合同专用章的,须经法定代表人批准,并按规定办理登记手续。

第四十九条 合同专用章的使用应建立台帐,合同专用章如遗失或被盗,除应立即通知有关部门外,还应登报挂失。

第五十条 一般情况下,公司不为其他单位和个人提供担保,特殊情况下,公司需为外单位提供担保的,需经总经理办公会议通过,总经理签字批准,并加盖公司印章。

第五十一条 合同主管部门对公司所属各单位的合同管理情况进行不定期的检查,对合同履行情况进行监督。对合同管理较差,达不到本办法要求但未造成严重后果的,由公司予以通报批评,并限期改正、改进;由于个人原因造成合同履行困难或造成损失的,由公司追究相应责任,并视情况给予经济处罚;造成重大经济损失的,依法追究法律责任。

第七章 附则

第五十二条 本办法由管理规划部负责解释和修订。

本办法没有规定的,以合同法、相关法律法规及本公司其他相关的规章制度为依据。

物资个人履职总结篇8

    个人履职尽责工作总结1

 

自从履职尽责活动开展以来,遵照实事求是地从内心深处认真自我剖析的标准,本着“只讲缺点不讲优点”“只讲主观不讲客观”的原则,我认真对照自己平时的实际工作及思想动态,进行了认真的反思,深深感到自己在学习、工作方面还存在不少问题,与上级要求相比,还相差甚远。为警示自己,修正错误,鉴知未来,以利工作,按照要求,本着无愧于组织,无愧于群众的态度,就本人在各方面存在问题自我剖析如下:

 

一、存在的主要问题

 

1、在思想作风上:理论学习不够深入,对理论武装头脑的紧迫性认识不足,理论学习不够重视,学习自觉性、积极性和主动性不足,存在实用主义,要用什么才去学什么,与工作关系密切的才学,与工作关系不大的少学。理想信念有所淡化,对实现共产主义远大理想的长期性、复杂性、艰巨性认识不足,对马列主义的精神实质学习理解不深刻,理想信念相对淡化。对社会上存在的“共产主义渺茫论”和拜金主义、享乐主义、个人主义以及资产阶段腐朽思想批判不够,抵制不力。

 

2、在工作作风上:业务知识不足,工作方法跟不上时代要求。一是仍然满足于上传下达的陈旧工作方法和思路,二是组织能力和管理能力欠缺,组织开展各项活动时缺乏与人沟通,使其他科室人员参与的积极性不够主动,导致工作往往达不到预期的效果。三是工作协调能力有待改善,对一些牵涉到其他部门的工作未能主动协调办理。四是工作的艺术性不够想。时处理事情不够冷静,显得不够成熟。

 

3、在纪律上:未严格执行内部管理各项规定,工作纪律性不强。

 

二、今后的努力方向

 

1、加强理论学习、不断提高自己的政治业务素质。一是继续学习马列主义用基本原理联系具体实际,用唯物主义立场、观点和方法观察问题、分析问题,树立远大的理想,正确的世界观和人生观,正确处理国家、集体、个人三者之间的利益关系。二是认真学习安全法律法规,不断提高自己的法纪、观念,杜绝违章违规的行为。

 

2、认真履行岗位职责、竭尽全力做好本职工作。一是奉先垂范,模范遵纪守法,,时时处处以法律法规的束自己,牢记自己肩上的责任;二是加大从严治理的力度,全面推进各项规章制度的落实执行,对所有业务环节都必须严格规范于相应的制度之下,严格按照制度和程序办事,凡违章违规操作的不管是否造成差错成损失。一经发现都要严肃处罚。

 

3、严格自律。少些应酬,多抓工作,少说空话,多干实事,尽职尽责,忠于职守,踏踏实实、勤勤恳恳地工作,争取对人民、对国家有更大贡献。

 

个人履职尽责工作总结2

我于20xx年7月师范毕业,从事教育教学工作7年多,在小学任教1年,中学任教6年,班主任工作4年。自从踏上讲台,任教以来,我积极履行教师的职责,现将任职以来的工作自查如下:

 

一、良好的政治思想表现及满怀激情的工作热情

 

我以满怀的激情和热情融入到实际的教育教学工作中,关心,赏识,爱护每一个学生一直是我工作的特点,7年来不管在哪所学校任教,面对不同的班级,不同的学生,我一如既往的用真诚换来的是学生们的喜爱,在工作生活中与大家和睦相处,团结协作,做到以大局为重,以学校利益为重,尽心尽职做好自己的工作。

 

本人热爱中国共产党,忠诚党的教育事业,在思想上我积极要求进步,爱岗敬业,为人师表,遵守学校的各项规章制度积极参加学校的各类政治学习,寒暑假及上班时间都参加了继续教育,国培学习,并且认真记录,努力提高自己的思想觉悟,不断地完善自我。在学习中我学到了有关新课程改革的教育教学理论及新的课堂理念,使自己在教育教学实践中有很大的收获。

 

二、扎实的专业知识,较强的教育教学能力

 

7年的教学,工作期间我在万寿小学,镇第一初级中学任教,分别担任过物理,地理,生物,音乐,及小学各个科目的教学工作,做了3年的班主任。丰富的教学经历,让我在面对学生的时候,有了更多的热情,更多的更好的教学经验和方法。我在仁义中学任教六年,有三四年的班主任工作经验,我所带的班级每个学期都拿到了“文明班级”称号。我认真的工作,教书与育人,教人学孝,学善,传递知识,传递美好,也传递幸福。弘扬弟子规及国学精髓,用真诚和热情去上好每一节课,做好每一天的工作。做好一个学生喜欢,同事喜爱,领导满意的真正的好老师。现在任二年级二班的班主任和物理教学工作。

 

三、优异的工作成绩

 

由于我对工作高度负责,积极进取,顺利完成各项工作任务,并且取得优异成绩:任职以来,所带班级各班级各方面都走在同年级之首;安全卫生、读书活动,各种比赛均获学校奖励。积极参加教育教学研究活动,认真总结教育教学经验,积极撰写教育教学论文。我所在的课堂,孩子们学得很幸福很快乐。因此每个学期我都获得校级、镇级优秀班主任,及各种优秀指导奖。

 

四、履行职责

 

在任职期间,我遵纪守法,认真履行教师职责,积极承担并完成上级安排的各项工作任务,处处做神圣表率,忠心耿耿工作,切实提高教育教学质量。认真领会现代教育思想、教育观念。努力学习,掌握现代化教育方法和现代教育手段。

 

五、待提高问题

 

由于我还年轻教学经验还不足,面对学生的调皮捣蛋有时会发脾气,也会骂他们,但是一分耕耘,一分收获。在这7年工作生活中,我带着孩子们在快乐中学习,在快乐中成长。我与我的学生共同进步共同成长,过程虽然艰辛,但所得却将受用终生。在未来的工作中我会加倍努力,在实践中,不断总结经验,不断学习,不断进步,不断突破,发挥我的特长,发挥我的潜能,争取再创佳绩。

 

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