电商风险管控范文

时间:2023-06-05 17:43:52

电商风险管控

电商风险管控范文第1篇

激烈的市场竞争及严峻的国际化挑战,让电信运营商面临的安全及风险管控问题不断增加,同时,新技术不断出现也带来了更多新威胁和新挑战。对于高度依赖信息技术的电信运营商来说,如何识别及管理IT风险,是电信运营商在其进行风险管控过程中必须要重点考虑的因素。

风险控制及考量

基于电信运营商的行业特性,其对IT风险的管控也存在着其独特性,需要在风险管理的过程中对这些因素加以着重考虑。

首先,对信息系统的风险控制需要满足业务快速发展的需要。作为电信运营商,在发展业务和开拓新市场的过程中,不仅需要提供不同种类的业务,同时还要提供不同的业务组合模式、计费模式和服务模式,这些均离不开信息系统的支撑和配合,信息系统需要随着业务的变化而不断改变。因此,如何让各信息系统在稳定运行并有效支持业务经营的同时,实施适当的控制以配合业务风险管理目标的实现,是电信运营商必须应对的挑战之一。

其次,复杂的信息系统带来信息安全管理挑战。信息系统是企业的重要资产,它们保存和处理各种数据,为业务提供支持。由于电信业务极大地依赖于信息系统,同时一些系统中还保存着客户的重要个人信息,因此如何采用适当的技术和管理手段,保护重要信息资产的安全,对于电信运营商来说尤为重要。尤其是随着多种流行技术的普及,比如Internet、Web应用、拨号连接、VPN、无线网络、手持式设备、语音系统、即时消息等,都为攻击者提供了更多进攻途径。

第三,政策和法律法规对信息安全的要求不断提高。国内电信市场已经从政策驱动型向市场驱动型发展,政府出台的很多政策的出发点都是市场规则和条件。可见,随着国内法律法规的不断完善,对电信运营商将会有更严格的监管要求,对于IT风险管理方面也会带来更大挑战。

第四,以信息、数据为中心,从偏重保密性的安全风险管理向全面的保密性、完整性、可用性风险管控发展。多年以来,信息安全被电信运营商视为防御性战略方案,前期大规模的投入往往仅是为了单一的保证机密信息的安全性。近几年,随着信息与数据风险事件逐渐增多且不断复杂化,运营商不得不投入更多的资金运用在对数据的可用性、完整性的风险管理上,比如保障信息服务和数据的准确及时、服务的不间断等要求; 此外,利用“僵尸”网络、“傀儡”主机等进行的大流量、跨区域的有组织攻击行为,也对电信运营商的数据、服务、系统的高可用性提出更高的要求。

由于电信运营商除了具有一般企业的属性以外,同时承担了服务于国计民生的国家基础设施的属性,这种行业属性决定了电信运营商的IT风险不仅仅是专注于某一个方面的风险,从风险管理规划到实施必然需要进行全面的风险管理。

第五,风险管控与投资回报要保持平衡。任何的管控措施与技术方案都需要一定规模的资源投入,在电信运营商IT风险管理建设初期,更多投资集中在设备、软硬件产品的采购、部署等“硬性”投入上,这些更多可以看做是风险管控的基础性投入。而随着风险管控应用水平的提高与不断深入,对风险管控环境、管控体系等“软性”投入逐渐增多,同时对资源的使用与资本的投入更趋于理性。

通过长时间的实践,电信运营商中的IT管理者们发现通过有效管控IT风险可以促进关键性业务的创新,如加快创新与协作以及降低合规性成本等,还可以在更大层面上确保项目投资的成功率,同时也可以起到对关键业务发展的促进和保障作用。

总而言之,IT风险管控是一个以信息、数据、系统为中心的战略措施,它可以根据需求明确风险管理的关注点与核心领域,评估整个运营商所面临的IT风险是什么,以及如何考虑IT风险管理投资的优先次序,从而有效推动运营商业务的发展。

存在问题及分析

随着IT技术与电信技术的融合,电信运营商的核心网络向IP化、宽带化和移动化的方向发展。一方面,通信网络各个层面之间互相渗透、互相融合; 另一方面,网络的承载、控制、业务层逐渐分离的趋势也越来越明显。因此,电信运营商面临的IT风险及安全问题已经不仅仅是IT本身的问题,而是更多地融入到了业务与日常管理风险中。

首先,在自然灾害、人为攻击面前,电信运营商系统的可用性、完整性受到了严重威胁。由于电信运营商的行业特性,要求信息、数据、系统、服务具有高可用性和完整性,因此对于风险与威胁的评估、管理以及应对方案都要做到未雨绸缪。此外,在对一般性技术、管理风险进行管控的同时,还要对业务的持续性风险进行有针对性的处理,结合风险发生的可能性与影响程度对IT风险进行全局化的评估与分析。

其次,由于业务对IT系统及技术的高度依赖,使得IT风险与业务风险具有高度相关性,因此传统的IT风险与业务风险分隔管理的局面需要进行调整和整合。目前,在运营商内部,一般IT风险由IT部门负责,业务风险则由各个业务部门负责。在最初的风险管理模式中,这种方式可以保障风险责任的明确以及管控措施的落实,但随着业务对IT逐步增强的依赖度和IT与业务的不断渗透与整合,IT风险管理需要全局的视角和全生命周期的管理方式,因此就需要“跳出”IT本身的风险管理模式,真正做到从业务全局的高度来评估和处理IT风险。IT不再仅仅是一个工具、技术与手段,更是业务战略成功的重要因素。

最后,IT风险的复杂性有增无减。由于系统的不断部署,新设备、新技术的不断应用,电信运营商的IT网络、系统变得更为复杂,高异构性导致IT风险日益增加。不同的厂商、不同的设备、不同的系统、不同的应用体系等都导致在出现问题时,识别与解决问题的压力增大。这就要求运营商在进行有效的业务、技术发展规划的同时,还需要重视并构建有效的内部管理流程与体系,让日常管理与应急响应互为补充,并规范化操作的业务管理活动。

总之,由于电信运营商的服务、系统涉及大量用户隐私数据与信息,无论是技术漏洞还是人为泄露,都可能引起IT、业务、法律等风险,虽然这可能已经超出一般的IT技术范畴,但无论是发生的源头还是风险管控的对象都离不开信息技术与信息系统。账号管理、权限管理、职责分离、技术标准化、运维管理、信息安全管理、外包与供应商管理、系统开发与变更管理等内容的IT风险管理措施成为有效的管控手段。

解决方案及建议

前面提到,IT风险管理已经不仅仅是IT的问题,因此首先要做到全盘规划。也就是说,应该以全局、业务、战略的视角对IT风险进行重新认识,借助IT治理的思路与方法,构建符合行业特点与自身实际需要的IT风险治理格局,并从战略、管理、操作的层面,以技术、流程、人员、基础设施为维度构建全面的IT风险管控与治理体系。

其次,应该全面、客观、动态地进行IT风险评估活动。“知己知彼,百战不殆”,要想有效地管理IT风险,首先要对IT风险的特性和电信运营商的实际IT风险结构与环境进行评估和识别,只有透过一个个孤立的、表层的事件,找出IT风险的根源与关联才能有效地、高效地对IT风险进行管理和应对。同时,IT风险评估活动也是一个动态的过程,随着业务、环境、技术的不断变化,需要动态地对IT风险进行评估,并及时更新与之对应的风险管控措施。

第三,做好全面信息安全风险管理。在关注信息技术保密性风险的同时,对可用性、完整性风险也要给与足够重视,在特定的系统、数据、服务中,通过适当的风险评估,对各个风险属性的重要性等级进行适当分析与排序。此外,还要充分理解业务与数据对不同风险属性在不同时期的需求程度。

第四,加强运维管理与IT服务管理。由于电信运营商IT系统、环境的复杂性,往往存在数量庞大、异构化、分散管理的IT设备、服务器及应用系统,同时还存在同样数量庞大、物理分散、子公司多头管理的运维和管理团队。为了降低这方面的IT风险,建议整合IT资源,对IT管理架构、人员职责组成、IT管理流程、汇报机制等内容进行优化与统一。

第五,业务持续性管理。业务持续性管理(BCM)是指制定战略方针、计划与行动方案,在企业面临业务中断时,为企业提供必要的保护或可替代的运营模式。在经历了数据恢复计划(DRP)、业务持续性计划(BCP)之后,目前全面的业务持续性管理已经被大多数企业和机构接受,作为这方面的领先者与倡导者,电信运营商对此有着足够的认识,并已经部署了大量的设备、系统,还制定了一定的行动计划。

第六,将IT审计作为IT风险管理的手段之一。现在,IT审计越来越受到企业的重视,在风险的预防、检测、发现、监督等方面,IT审计都能起到非常重要的作用。电信运营商可以通过以风险为导向的IT内部审计和全生命周期的IT审计实现对IT管理、技术实施、项目管理、信息安全、业务持续性管理、应用系统风险管理、合规性等方面的监督与测试。

电商风险管控范文第2篇

【关键词】营收资金;风险;管控措施

一、营收资金风险管控的含义

“营收资金风险管控”是指通过深入分析各销售渠道营收资金特点与风险,在受理、收取、送缴、归集、稽核检查等环节,由企业内部各相关组织协同建立的系统化、层级化的管理与监控。营收资金风险管控是企业风险管理的重要组成部分,是确保营收资金快速、安全归集,防范资金风险的有利保障。

二、各渠道营收资金特点及存在的风险

1.自有渠道营收资金特点及存在的风险

(1)营收资金特点:客户在营业厅现场办理业务,交费方式多样,业务与资金的核对难度增加;营业厅分布较广,其周边银行分布不均匀,增加了营业款归集的难度。目前,客户在营业厅的缴费方式包括:现金、支票、POS、汇款、支付宝、微信等。各收费方式的缴存途径、到账时间不同,需营业厅确保业务受理信息与实际收费方式的一致性,做好营业终了的“日清日结”工作。如:现金、支票需自行送存银行或采用银行上门收款方式送存,到账时间一般2-3个工作日;POS方式由银行于T+1日将款项汇至指定银行账户;支付、微信由第三方支付机构于T+2日将款项汇至指定银行账户。

(2)存在的风险:营业厅未按实际收费方式进行受理,可能存在套现风险;现金、支票未能及时、足额送存,可能存在现金丢失、支票过期、营业款挪用的资金风险;POS、支付宝、微信可能存在受理成功但支付失败的资金风险及受理失败但支付成功的客户投诉风险。

2.渠道营收资金特点及存在的风险

(1)营收资金特点:与客户实际收费方式无关,一般多采用汇款方式缴纳代收的营业款。

(2)存在的风险:商未能足额、及时上缴代收营业款,存在资金损失风险。

3.互联网电子渠道营收资金特点及存在的风险

(1)营收资金特点:不直接面对客户,利用支付平台对接各大银行、微信、支付宝;订单系统与受理系统分离;提供货到付款服务。上述特点,导致业务受理与收费时间存在差异,资金稽核难度较大。客户通过网上营业厅、手机营业厅订购产品,选择在线支付、货到付款进行交费;受理人员于下一工作日根据订单信息进行业务受理。当客户选择在线支付时,由第三方支付机构或银行于T+1日将款项汇至指定银行账户,收费先于受理;当客户选择货款付款时,由物流公司送货、收款,收费晚于受理。

(2)存在的风险:客户下单信息与受理不相符;在线支付成功但业务受理失败,客户未及时收到退款,可能存在客户投诉风险;物流送货、收款时,客户拒绝付款,业务未及时返销,存在营业欠费风险。

三、各渠道营收资金风险管控措施

1.自有渠道风险管控措施

(1)制定营收资金稽核管理制度,建立营业厅、营业厅上级管理部门、财务部门的三级稽核层级,明确各层级稽核职责。营业厅内分设收费、送款岗位,营业厅上级管理部门设置稽核岗。

(2)系统监控与现场检查相结合。稽核部门定期从受理系统抽取营业厅办理业务记录,到营业厅现场核查受理的交款方式是否与实际到账方式一致。

(3)利用信息化手段实现分层级、纵向穿透的资金稽核监控。建设营收资金稽核系统,通过对接受理系统、银行系统,实现营业厅应收与实收一级稽核、营业厅上级管理部门实收与到账二级稽核、财务部门整体三级监控。同时,对二级稽核及三级稽核发现的风险问题,直接下发工单,要求营业厅限时核查、整改。

(4)通过考核、通报机制,强化各层级营收资金稽核工作。针对营业厅可设立到账及时率、资金沉淀量等指标;针对营业厅上级管理部门可设立稽核完成率指标等。

2.渠道营收资金风险管控措施

(1)建立商信用评级管理机制,仅对信用级别高、销售影响力大、无欠费风险的商适当给予信用额度,其余商均采用预付款方式办理业务,防范资金风险。对于给予信用额度的商,设置按周、按月的营业款上缴时限,并由专人进行监控。

(2)商信用评级动态管理。根据商实际销售能力、营业款上缴的足额、及时情况,适时调整商信用额度,发现商未按要求执行,降低信用级别或取消信用资格。

3.互联网电子渠道营收资金风险管控措施

(1)建立完善的稽核流程,并利用信息化手段,实现客户订购信息、业务受理信息、收取资金信息的核对,确保三方数据一致性。

(2)引入符合要求的第三方支付机构,确保在线支付的营业款可以及时、足付到账。同时,可按要求提供交易明细进行系统对账。

(3)选择送货快、内部管理较完善的大、中型物流公司,确保物流公司收取的营业款能够按要求及时、足额到账。

随着电信业的不断发展,销售渠道还将不断拓展,复杂、多变的销售模式,将给营收资金的快速、安全归集带来影响,电信企业的营收资金风险管控工作任重而道远。

参考文献:

[1]张东燕.电信企业营收资金管理的风险及防范措施[J]中国外资, 2012,(17).

[2]舒华鲁.企业经营风险管控体系构建方法.立信会计出版社,2015.

电商风险管控范文第3篇

团购开启了电子商务的新纪元,也创造了历史纪录。据易观国际的最新统计数据,自2010年3月到2011年3月,我国团购网站数量达到3265家,每天以近10家的速度在增长。2010年,国内网络团购销售额呈现爆发式增长,累计交易规模达88.6亿元,预计2011年团购市场交易规模将达240亿元。

另据艾瑞咨询报告,2010年中国B2C交易规模达630.0亿元,占中国整体网络购物市场交易规模的比重为12.7%,不到一年时间,团购的销售额就占到了10%以上;平均每三个网民中就会有一人和团购相关,这样的月访问数已与大型B2C网站相近。要知道,B2C在国内发展历经十几年的发展,团购仅不到一年,速度是非常惊人的。而整个电商融资中60%进入了团购行业。

然而,作为一种新型的社会化电子商务,团购独特的商业模式在创造行业发展奇迹的同时,也带来了法律风险管控的挑战。

投诉潮涌

2011年1月,糯米网的一则团购信息,吸引了18000多人参与,并收到124万多元购物款。但就在团购兑现的前一天,网站公告取消此次团购。此后虽然糯米网一再声明,除部分消费者拒绝退款外,已退还全部团购款。但仍然引发了对团购网站诚信的讨伐声浪。

2011年2月28日,美团网与DQ发生争议,事后美团网按每单返还50元,以多付出21万多元的现金用于赔偿消费者的损失而告终。

根据315消费电子投诉网数据显示,从2010年1月至今,涉及团购诈骗类的投诉已经占到投诉总量的42.56%,虚标价格、付款后交易无效等“潜规则”广泛存在。在2010年,团购的投诉量为2090 宗,而到了2011年1月至今,不到三个月时间,团购的投诉量已高达1573宗。在遇到团购纠纷时,43.39%网友表示想维权,但是不知道该找哪个部门。39.47%网友选择与团购网站沟通协商,7.6%网友选择自认倒霉,而4.54%网友选择到工商部门投诉。

大量的投诉将会给团购运营企业带来巨大的法律风险成本,无论是经济损失还是商誉的损失,团购企业急需建立一套合情合理合法的投诉与纠纷解决机制。

我国目前虽然已有《互联网信息服务管理办法》、《网络商品交易及有关服务行为管理暂行办法》等相关规定,但是面对电子商务中的新情况、新问题,特别是团购这一新商业模式的出现,还需要不断加强立法,做到有法可依。事实上,随着监管制度和部门分工的明确,团购运营企业将面临着政策风险。

管控短板

国内团购网站主要是复制了美国团购鼻祖groupon团购网的商业模式。团购运营企业必须首先了解自身在各种主体中的法律地位,以及自身的定位,才能从总体上把握运营企业的法律风险状况。

目前看,我国的团购运营主要形成了两种形式:一类是团购服务提供商,即相当于网络零售商;另一类是以淘宝网聚划算频道、360、hao123等为代表的团购平台服务商。第一类团购服务提供商属于团购产品或服务的销售者,根据我国《产品质量法》、《民法通则》、《消费者权益保护法》的规定,在面对产品或服务纠纷时,消费者可以就产品和服务的质量问题向销售者主张权利。而对于第二类团购平台服务商,在面对产品或服务纠纷时的责任应由实际提品和服务的商户承担。团购平台仅仅充当了商家与消费者之间的中间人、中介平台,按《合同法》规定系居间人,形成团购合同双方当事人并履行合同的为商家和消费者,对于商家对消费者作出的侵权行为,团购网不应承担责任。

在目前立法与监管滞后的环境中,如何管控团购运营的法律风险,日益成为企业成长中面临的管理短板。特别是当团购企业获得风险投资、开始上市之旅后,法律风险的管控尤为重要。因此,对于通过私募融资及IPO做大做强的团购运营企业来说,非常有必要建设法律风险管控体系,保障企业安全运营。

一般来说,企业私募融资及IPO后,会在企业规模、发展速度,市场份额等方面上一个大台阶,极大地改变了企业的内外部法律环境,大量增加、诱发和放大了企业的法律风险,具体表现为:首先是风险行为频次增加;其次是风险爆发的可能性增加,使得企业初期潜在法律风险爆发的可能性大大增加等;最后是风险爆发造成的损失度会增加。另外,在融资后,法律风险爆发给企业造成的声誉损失也会增大,甚至会被竞争对手利用,在互联网等社会化媒体的放大作用下,负面消息往往会更容易传播,将给企业经营带来巨大的灾难。

法律风控路线图

面对整体法律风险急剧增加的局面,企业最佳做法是在融资之前对其存在的和可能存在和产生的法律风险,进行一次全面系统的梳理识别和管理控制。如此,当企业战略管理、财务管理等能力日趋接近时,未来决定团购企业竞争优势和胜负的关键或将体现为企业法律风险管控能力的竞争。

绘制法律风险管控地图。团购企业要管控法律风险,必须要绘制一张法律风险地图,通过表格等形式建立起属于企业自己的法律风险数据库,然后根据法律风险程度进行有步骤的防控和管理,如下表所示。

确定法律风险管控关键岗位和流程。只有将一个企业面临的成千上万的法律风险分散到岗位上和具体的业务流程中去才可以真正做到预防、控制法律风险。实行法律风险岗位控制也使得针对性极强的员工法律培训成为可能,并使得建立科学的法律风险防控责任分配和法律事故责任追究体系成为可能。

团购行业一个特点就是主打本地服务牌,因此全国性团购网站将会进行各个城市扩张。龙头企业拉手网的做法是以标准化的流程,降低快速扩张所带来的风险,做法相对完善,但拉手网并未将法律风险的控制的岗位责任纳入流程中。

建立法律风险管控信息统计系统。团购运营的商业模式决定其一端是面对众多商家,一端是面对千万级的个体消费者,同时还有其他各方面内外部运营管理对象,如果没有系统化的信息统计系统,就谈不上对法律风险有效的管控,因为在信息的洪流中,需要管理者针对事件做出快速的反映。企业应建立法律风险信息统计系统,进一步确保企业法律风险地图绘制的系统性与法律风险等级一级损失成本估算的客观性和准确性,并为预测和实时监控企业法律风险提供坚实的基础。

电商风险管控范文第4篇

在对产品的性能指标以及环保参数同等重视的今天,SVHC的应对需求几乎覆盖所有下游产品,这些管控要求的提出不仅增加了产品的出口成本,同时也提高了企业竞争和创新研发的压力。对于SVHC的管控实施,众多企业疲于应对,在成本与风险之间不知如何平衡,供应链上已经出现了部分中小型企业订单减少甚至直接倒闭的现象。

一、SVHC清单物质更新规律及管控要点

(一) SVHC清单物质更新规律

SVHC清单物质的更新规律基于REACH法规第58条款之规定,由欧盟各成员国和欧盟化学品管理局(代表欧盟委员会)根据REACH法规第57条款所规定的SVHC判定标准进行物质危害分类并提议管控,随后这些提案将统一公开进行为期45天的意见征集,欧委会根据征集的意见进行讨论并确认最终进入Candidate List的SVHC。

判定准则一:CMR物质。按照欧盟DSD指令67/548/EEC《危险化学物质的分类、包装和标识》被分类为1类及2类的致癌物质、致畸变物质和生殖毒性物质。该指令已于2010年12月1日起被欧盟CLP法规1272/2008/EC《化学物质及混合物的分类、标签及包装》取代,在新法规中上述危害物质分类为1a及1h。

判定准则二:PBT/vPvB物质。按照REACH法规附件XIII确定的持久、生物累积、有毒物质和强持久强生物累积物质。

判定准则三:其他同等危害物质。有实际案例证明对人类及环境有严重危害影响的物质(如内分泌干扰素)。

自2008年12月28日公布第一批清单后,基本上以平均每年两批的速度更新Candidate List,应用遍布各个行业。当前清单已更新到第9批累计144项,第10批的7种SVHC也刚刚完成45天的公开意见征集,即将公布评议结果,物质总数将被再一次刷新。而根据SVHC的判定标准,预计最终SVHC的数量将达两千余种。

(二)SVHC清单物质管控要点

就下游产品而言,SVHC清单物质管控要求与临界阈值0.1%密切相关。0.1%是指任意一种SVHC清单物质在单位产品中质量分数,虽然就“通报”责任来说,还存在吨位是否超过1吨/年的判定条件,但从销量减少的角度考虑SVHC的应对绝对不是明智之举,同时对“供应链信息传递”的要求也仅是基于0.1%的浓度判定的。因此,临界阈值0.1%成为下游产品管控SVHC的关键和突破口。

SVHC清单物质的临界阈值在核算上并非按照业界常见的均质材料形式,而是针对基于“Article”为单位的判定,但如何定义具体的“Article”,在欧盟内部出现了不同的观点。REACH法规第3(3)条款规定:Article,即物品,是指某一产品在生产过程中被赋予了一定的形状、外观或设计,与其化学成分相比,其形状、外观或设计在更大程度上决定了其功能。因此,下游产品中常见的电脑、服装、家居、汽车等都符合“Article”的定义。但是,同时我们还需要注意到以下两种情况:

情况一:产品销售往往不仅包括主体产品,还包括配套产品,比如笔记本电脑会配装电池、电源、鼠标、说明书、光盘等,若干个分装的“Article”组成了一个更为庞大的“Article”,此时需判定0.1%的核算应该是分装的简单“Article”为基准还是经组合后的复杂“Article”为基准。

情况二:除了主体产品满足“Article”定义外,主体产品上拆分下来的零部件,比如电脑上拆分下来的键盘、摄像头、面板、PCB板等同样满足“Article”定义。此时需判定0.1%的核算应该是以主体产品“Article”为基准还是以拆分后的各个更小单位的零部件“Article”为基准。

因此,基于“Article”为判定单位的SVHC浓度如何准确计算至关重要。ECHA的指南中除了简单物品还提到复杂物品与套装物品的区别:对于自身满足“Article”定义的各零部件,在组装后形成一个整体的“Article”后,原零部件视为组装后产品的一部分,不再单独考虑“Article”的责任。比如汽车会有发动机、车身、座椅、车门等多个零部件,但经过车厂加工组装后形成销售给客户的整车,这时我们应该把整车作为 “Article”核算的基准,而不是其中的各个零部件。如上,对于销售给客户时已经完成组装的产品,视为一个复杂“Article”进行核算;如果是一套产品组销售,但需要客户自行组装使用时,则视为多个套装“Article”的组合,需分别核算每个“Article”中SVHC的浓度,比如一套组合工具、组装台式电脑、自主组合家具等。因此,就ECHA观点,SVCH的核算分成两大类:简单物品和复杂物品均直接核算,而套装物品则分别核算每一个Article。另外,欧盟6个成员国(丹麦、奥利地、比利时、德国、瑞典、法国)以及挪威经ECHA同意推出了更为严格的管理模式:提出不区分简单物品、复杂物品和套装物品,任何满足“Article”定义的零部件均应作为核算0.1%的基准,一直拆分至相关零部件不再满足“Article”定义的等级。这种管控要求相对ECHA要更为严格,是一种趋近于均质材料管控的模式,企业应根据产品出口地进行区分,谨慎处置。

最后,还需要注意的一点是,SVHC的管控同样适用于产品的包装,而且不同功能的包装均视为不同的“Article”,需要分别考量SVHC含量情况,不可与主体产品视为一体,也不可把不同功能的包装混合核算,企业在进行SVHC管控时,切勿遗漏此项目。

二、欧盟监管实施及企业管控现状

(一)欧盟监管实施情况

REACH法规提出“No Data,No Market”,如不能按照要求执行,则直接导致失去欧盟市场。目前官方层面已发起三次联合执法项目“REACH EN-FORCE-1/2/3”,核查REACH相关要求的执行状况,涉及企业千余家,并针对调查数据不合符的企业进行了相应处罚。同时,欧盟各国根据REACH法规条款126之规定也制定了自己的配套处罚措施。统计来看, 对于REACH不合格的情况,48%的国家采用行政处罚和刑事处罚并行的处罚手段,42%的国家采用行政处罚模式,10%国家采用刑事处罚。大多数国家最高罚款在5~10万欧元之间,最高罚款比利时可达5500万欧元,英国则没有限制罚款的最高额度。刑事处罚方面浮动在1个月到25年的监禁,企业法人将作为刑事处罚的对象。

另外,欧盟的非食品消费品快速预警系统(Rapid Alert System for non-food consumer products,PAPEX),也会每周公布被查处的违规产品,公布信息包括产品名称、品牌、型号、制造商、制造地、不合格项目、处罚措施等,被公布的企业将面临产品召回、货品扣押、经济处罚等,下游产品如玩具、电气、纺织品、机动车等是最常见的违规案例。而作为制造大国,违规产品中原产地为“China”的屡屡出现,不断加深着欧盟执法机关对中国产品的不信任度和产品抽查的风险。根据RAPEX官方公布的数据,从2004年开始执行监管后,每年爆出的不合格案例中,均有超过一半来自中国,虽然中国企业也在不断改进生产技术,提高产品性能,但随着管控要求的快速增加,总体数据并没有明显好转。

(二)企业管控现状分析

SVHC清单物质数量多、更新快、管控形式特殊,同时欧盟政府和民众都非常重视,而下游企业多为整机、零部件厂商,产品零组件数量多,供应链复杂,因此针对SVHC的管控在实施方面呈现多种模式:

模式一:沿袭之前最常见的有害物质管理模式,提升管理要求,禁止产品中SVHC超过0.1%。虽然欧盟官方将0.1%作为SVHC责任和义务划分的临界阈值,但不乏一些品牌买家,为了降低自身产品风险、避免通报及信息传递的责任并同时提高产品竞争力,主动提升管控要求,限制供应商提供或自己使用含有0.1%以上的材料或配件。该模式下有害物质得到了更严格的管控,但鉴于SVHC中部分物质在业界仍广泛使用且用量较大,比如线材中常用的增塑剂邻苯二甲酸盐类物质DEHP,其目前官方层面仅在儿童产品中严格禁用,短期内要求所有产品中含量均降至0.1%,则在某些情况下因成本或技术问题实现较为困难。

模式二:通过供应链调查获知产品中SVHC含量。从源头层层传递SVHC使用情况,是欧盟政府最为推荐的调查方式,但此法的顺利实施依赖于整个供应链的协作,理想情况下应追踪至最初始的原料生产商。但往往调查过程漫长复杂,且因SVHC更新较快,已出现前一轮调查尚未完成,后一轮调查已经又要开始的情况,而且过程中不排除部分不负责供应商在未做充分调查的情况下擅自出具符合性承诺,从而带来管控风险。此方式在我国境内因供应链追溯常常脱节更是难上加难。

模式三:通过专业实验室检测获知SVHC含量。厂商自己送检整机产品或由上游供应商送检零部件产品。此法简单快捷,但相应检测成本大幅上升,且测试结果仅能代表具体被测样品,无法论证所有批次产品均满足管控要求。同时,鉴于当前检测行业能力的限制,部分SVHC无法直接测试获得,而是通过特征元素推算最大风险含量,而不少厂商因不了解材料性质无法提供更多信息支持,可能会造成SVHC报值偏高。

三、企业应对策略及做法

(一)建立针对有害物质风险差异的保障管理体系

体系保证的建立可以在现在管理系统上进行扩充或更新,比如OC080000,ISO9000等。就有害物质而言,在管理模式上都是通用的,应该从识别客户和法规需求上入手,将管控要求转化为本企业的内部要求,从产品的设计开发、物料采购核查、供应链管理、制造制程追踪、产品标识运输、外送验证等多个环节入手,控制有害物质的使用、引入和污染。不同有害物质针对规定限值和管理手段会有所区别。一般来说,供应链上有害物质的管控限值源于国际法规/政策或买家指定要求,管理手段则更多与材料及供应商风险水平有关,存在保证函、含量调查表、测试报告、技术文档的等形式。而采用何种管理手段,应根据不同有害物质在材料存在的风险高低以及不同合作水平/规模/品牌供应商的情况进行选择,针对高风险供应商提供的高风险材料/产品,必须连用多种管理手段,而针对低风险供应商提供的低风险材料/产品可接受最简单的管理手段,将这些管理的文件和记录应进行规范编制和整理作为核查时的凭证文件。这种以体系出发的系统管理,正在被越来越多的国家和品牌客户所青睐,而在众多供应链上以审核供应商体系论证其有害物质管控的能力和水平也成为供应商定级评定的一项重要参数。

(二)SVHC测试调查对象评估的做法

就下游产品而言,其产品的复杂程度千差万别,涉及零部件从几十个到成百上千个都有可能,无论是采用供应链调查还是直接测试,企业都应先从自己产品的物料清单(BOM)开始,确定需要调查的产品可细分的零部件、组件和材料情况。根据我司对各个行业供应链特征产品数据积累,不同产品SVHC调查追溯到的基础材料和不可拆分的小组件数目差异很大,一般应急灯、节能灯等在20~50个点,电吹风、电熨斗、剃须刀等在50~150个点,吸尘器、电饭锅、取暖器在100~300个点,而更复杂的设备如笔记本电脑、跑步机、按摩椅等可达400~1000个点。这些调查点数可用于估算自己产品的复杂度情况,进一步可用于估算供应链调查范围及检测测试费用。同时,还应根据材料性质作进一步分析,排除低风险SVHC物质的调查,以下为检测行业推荐的针对金属/陶瓷类产品,SVHC物质可简化的调查列表:

第1批:五氧化二砷、三氧化二砷、酸式砷酸铅、氯化钴、重铬酸钠、三乙基砷酸酯(6项)

第2批:铬黄、钼铬红、铬酸铅(3项)

第3批:硼酸、无水四硼酸钠、四硼酸钠水合物、铬酸钠、铬酸钾、重铬酸铵、重铬酸钾(7项)

第4批:硫酸钴、硝酸钴、碳酸钴、醋酸钴、三氧化铬、铬酸及重铬酸(6项)

第5批:铬酸锶(1项)

第6批:铬酸铬、氢氧化铬酸锌钾 、锌黄、硅酸铝耐火陶瓷纤维、氧化锆硅酸铝耐火陶瓷纤维、砷酸、砷酸钙、砷酸铅、叠氮化铅、2,4,6-三硝基苯二酚铅、苦味酸铅(11项)

第7批:三氧化二硼、甲基磺酸铅(2项)

第8批:氧化铅、四氧化三铅、四氟硼酸铅、碱式碳酸铅、钛酸铅、钛酸铅锆、硅酸铅、掺杂铅的硅酸钡、碱式乙酸铅、碱式硫酸铅、二盐基邻苯二甲酸铅、氨基氰铅盐、硝酸铅、氧化铅与硫酸铅的复合物、颜料黄41、二碱式亚硫酸铅(II)、四乙基铅、三碱式硫酸铅、磷酸氧化铅、C16-18-脂肪酸铅盐、双(十八酸基)二氧代三铅(21项)

第9批:镉、氧化镉(2项)

以上风险项目,同时也是基于目前检测行测试技术水平。部分测试项目,如金属氧化物、金属盐类、无机酸、复杂组分颜料等,无法通过直接测试的方式准确确定含量,而普遍采用其中的特征元素推算获知最大风险含量,比如测定其中的Pb、Cd、As、Cr、B等元素含量。对于此类SVHC清单物质的调查,需供应链上提供更多信息帮助准确认定SVHC。

(三)SVHC测试调查模式的制定和选择

在采用供应链调查模式时,SVHC主流调查模式还是根据最新的管控物质清单,由供应商反馈并保证各项SVHC在产品中的含量情况。另外一些知名品牌厂商从2012年起开始试点全物质调查,即直接调查产品中各材料中组分情况。这样SVHC更新时除非使用到涉及风险的物质,否则无需再进行重复调查。此类调查模式尚在试运行期,原材料厂商通过安全数据表(SDS)、物料清单表(BOS)或IPC1752表格等逐级将化学物质信息传递给下游终端客户。此模式依赖供应链的大力配合和支持。目前为了解决供应链信息传递的统一性、有效性和经济性,已经出现了一些专门提供标准化接口和文件的供应链管控平台,比如BOMCheck、HASA等,买家和供应商登陆平台后可以便捷实现信息传递,包括SVHC和其他有害物质管理要求,因为具有统一的文件格式,供货给不同买家时不必分别再准备资料,极大得节约了供应商制作资料的成本和买家审核的时间。

产品检测调查模式则特别适用于SVHC含量抽查、验证以及因时间/成本要求希望快速获得数据的情况。因为SVHC是基于“Article”进行管控的,所以就测试方案来说,会有多种选择。首选应根据出口地确认是否有必要按照更为严格的“Once an Article,Always an Article”划分判定基础,然后根据拆分的复杂程度以及管控风险需求和成本考量定制最适合的测试方案。

方案一:拆分成均质材料等级,分别进行测试,根据测试结果,计算“Article”中SVHC含量。适用于产品较为简单,拆分后检测单元较少的情况。测试成本较高,但可以直接且准确确认SVHC含量情况及部位。

方案二:拆分成均质材料等级,相似材料进行归类混测,混测样品按照质量比1:1取样,混测数量以不影响测试检出为准。适用于产品较为复杂,拆分后检测单元较多,且存在材料相同的多个不同型号的产品。此方案测试成本比方案一有所下降,但因存在混测,产品中SVHC的含量只能通过最大风险的推算或进一步测试分组中每一材料以确认具体SVHC含量及部位。

方案三:拆分成均质材料等级,相似材料进行归类混测,混测样品按照材料在原产品中的质量比进行取样,混测数量以不影响测试检出为准。适用于产品较为复杂,拆分后检测单元较多,希望直接获得以“Article”为基准的SVHC含量信息的产品。此方案同样测试成本比方案一有所下降,但因材料在不同产品中质量比的差异,同材料组成的不同产品无法进行SVHC含量的确认,同时也存在混测报值时,可能涉及进一步的细分材料追踪。

方案四:只测试产品中质量比超过0.1%的部分,具体测试方案可选择方案一或方案二或方案三。适用于产品较为复杂,拆分后检测单元较多,成本控制要求较高的产品。此方案相对成本最低,调查最粗略,但又可以满足ECHA层面最基本调查需求。

电商风险管控范文第5篇

在风险管理理论中,制造进度风险管控是一个非常重要的内容。设备制造是设备采购的关键环节,由于设备在核电工作中的关键性作用,如果设备制造商不能按照约定的进度来制造设备,将影响核电工作的顺利进行。项目负责人需要跟踪设备的制造进度,还应定期派监造人员到加工现场去,了解核电设备的制造将进度,一定要监督核电设备制造商按照合同上的要求来生产设备,要求制造商保证按期完成设备的制造。当监造人员发现制造商的设备制造进度偏离合同中的计划时,一定要催促制造商及时采取有效措施来追赶制造进度。除此之外,监造人员还要对制造进度的偏离展开分析和评估,用来估测进度偏离对建设工程的时间和其他有关项目的影响,在某些特殊的情况,还要把承包商联合起来,一起来追赶设备的制造进度。

二、质量风险管控

风险识别是工程项目全面风险管理工作的首要工作,风险识别就是通过采取一定的方式和手段以最快的方式找出影响工程项目顺利完成的潜在风险,对风险评估、风险评价及风险应对具有重要的作用,打下坚实的基础。对漳州核电项目设备采购进行风险识别,质量风险是一个最大的风险因素。设备采购的质量控制,一定要按照相关核安全法规及核电工程建设质量保证大纲的有关规定来执行。所以,在进行设备招标的时候,一定要严格供方的资格评价,在评价的时候要把技术、商务和业绩等因素综合起来进行评价。对于那些没有被列入合格供方名录的供货商,在进行项目招标的时候,为了确保设备质量,一定要将这些不合格的供货商排除在外。对于那些潜在的供货商要进行考察和资格评价,并且重点要对供方生产制造能力、售后服务保证、质量保证体系、资信等级、经营状况、同类设备供货业绩等进行考察和评价,并形成书面的评价报告。在设备制造的时候,监造人员要严格加强设备制造的监造管理,按照合同上的质量标准来把握质量。为了更好的把握好质量关,减少质量风险,还需要建立一些监造制度。当供货商完成设备制造之后,还要把握好最后一道出厂工序,即出厂验收关。验收人员要明确验收工作的组织和相关的责任,验收的方式方法、验收内容、验收结论;对于专用设备还应编写专门的设备验收大纲,通用设备可按设备类别编制设备验收大纲规定设备验收的具体项目要求、验收结论及相关处理意见]。一般情况下,对于那些核电站专用设备、重要或大型设备、设计制造或试验条件较为复杂的设备,以及在出厂之后难以进行质量鉴定检查的设备,在原则上都要求在设备出厂前进行源地验收。进行出厂验收的设备必须根据合同和设备采购技术文件的要求事先编写出厂验收大纲并严格按大纲规定履行验收工作。在对设备进行验收的时候,验收人员应该主要检查设备、器具的数量和规格型号与订货要求是否一致,设备外观有没有那些显而易见的缺陷,设备的产品质量合格证书和使用说明书是否齐全。由于客观条件的限制,向汽轮机、发电机等不能再制造厂检测其全部性能的设备,需要在验收现场安装一些其他设备来进行检验,当把系统进行连接之后,还要做规定时间的运转考核试验来最终验证其工作性能和运转性能,进行最终验收。

三、项目成本风险管控

由于在工程投资中占据的比重较大,设备投资控制的好坏对工程投资具有相当大的影响。风险管理理论指出,在项目中做好成本风险管控,对减少项目风险具有非常重要的意义。必须在采购过程中需要采取多种措施对设备投资进行有效的控制。另外,由于设备投资控制的特殊性,因此,在一般的核电建设项目中,都把设备投资控制作为一个重点,或者作为一个单独的概算予以控制,为了做好这些概算控制,必须采取一定的措施和组织保证,同时,要进行动态跟踪和协调,随时根据市场行情的变化,进行跟踪评估,以确保最终投资的控制。由于核电项目设备在工程投资里面所占的比重非常大,做好项目成本风险管控,对工程投资的影响相当大,在进行项目采购的时候,采购人员需要使用多种方法对项目成本进行有效的管控。项目招标是采购项目的第一个环节,核电设备的招投标过程实际上就是核电设备投标方与业主方以及投标方相互间博弈的过程。出于各自利益的考虑,采购方和投标方在招标的过程中都有不同的倾向,从不同的角度来考虑项目采购问题,会得到不同的结果。从风险管理理论来看,由于在招、投标的过程中会出现很多不确定的因素,导致招标方对投标方的信息了解得不够彻底,最终造成投标的过程在一定程度上存在着一些成本风险。设备采购方可以优先向自己比较有意向的设备制造商发出投标邀请函,采用中招标方式除了可以节省招标宣传、服务费用之外,还可以大大地缩短工程招标的时间。

四、结语

工程项目风险应对主要是根据风险评价及分析结果,积极应对工程项目可能出现的各种风险,制定一系列风险应对措施和各种手段,减轻或者消除对整个工程项目的影响。根据风险管理理论,在漳州采购核电项目的过程中,由于多种不确定的因素的影响,会导致设备采购存在一定的风险,所以一定要从设备制造进度、设备质量和设备成本等方面,来做好设备采购的风险管理,保证设备采购的顺利进行。

电商风险管控范文第6篇

工程物资的种类及分类。水电开发建设工程物资的种类较多,一般分为几大类。根据其在工程建设中的使用频率、重要性、可获得性、可替代性的不同,确定非常重要、比较重要和一般三类;同时,根据在大渡河干流的水电开发建设地域的交通道路、气候条件和其他资源状况,以及物资种类所需要的物流的特殊程度,将物资的物流性质分为大件物流、特殊物流、一般物流。

1.1工程物资的计划管理

工程物资的计划管理是指在工程建设之初,一般从施工设计时开始,需要根据施工设计图来形成物资需求计划,并由相应的物资采购部门来进行准备。由于水电建设工程的复杂性,许多工程物资都需要较长的提前期才能保证进度,因此,工程物资的计划管理显得尤为重要。

1.2工程物资的采购管理

目前,我国水电建设工程物资采购管理的主要方式包括三种方式:一是业主管理模式。即业主在材料供应和管理中始终为主导身份,物资材料的供应商管理由业主方进行,采购管理的所有环节,包括物流、信息流、资金流的控制都由业主方负责。这种方式的优点在于,业主方可以对工程物资的质量和价格严格把控,降低成本。二是承建方管理模式。在水电工程建设中,零星主要材料和其他辅材料均由承建单位自行采购,自行管理。这种方式的优点在于,在工程施工时承建方有动力来加强物资现场管理,避免物资的浪费。三是业主方和承建方共同管理模式。即由业主方和承建方共同承担采购工作,既可以根据物资的品类分别负责,也可以根据采购的流程来分别负责。这种方式的优点在于,可以根据需要采购物资的种类、难易程度来选择最优方案,同时也可以最大限度地利用双方各自的供应商资源优势。大渡河公司目前主要采取的是第一种方式。

1.3工程物资的仓储管理

包括工程物资在远程仓库或施工现场的验收、发放、跟踪记录、库存盘点、报废和积压统计、废旧物资处理等的管理。相比前面的两个物资管理环节,工程物资的仓储管理更具有不可控性。一方面由于物资仓库一般会设在施工现场,对物资验收及使用环节的标准相比一般的物资仓库,更不易设立,不易监控;二是由于工程现场本身存在较多的可变性和不确定性,使物资仓储管理管控难度加大。

2水电可建设工程物资管理的风险

从上一小节对水电建设工程物资管理的内容和流程可以看出,工程物资管理面临着诸多不确定和风险,而大渡河公司由于开发建设项目大多在山区险峻之地,交通不便、运输距离长、地质灾害多发,以及较为复杂的人文环境和现场环境,更加大了物资管理的风险。

2.1供应商风险

主要体现在,一是供应商主观有欺骗意愿,如以虚假的身份签订合同并进行虚假担保,骗取支付的货款或预付款;或签订空头合同,并将空头合同倒卖,从中谋利;或由于自身实力,本身就无法正常履约,却设置合同陷阱等,这类风险一旦发生,将给建设项目和施工企业造成巨大损失。二是供应商由于客观原因,如生产计划无法执行,预算成本和实际成本不吻合,资金链发生断裂等,均导致不能履行合同或不能按时、完全地履行合同,这也将给工程建设造成极大影响和损失。

2.2物流风险

由于运输距离远、道路险峻,对车辆和运输人员的要求均较高,物流风险主要体现在,一是运输安全的风险。可能导致的是人员安全和车辆安全的风险,以及特殊材料发生的风险;二是运输时效的风险;可能无法按照预定的时间准时运抵,这将对工程建设造成较大影响,同时也会增加额外的成本。三是运输过程中物资数量变化的风险。在实际工作中,由于运输过程中物资被盗、抢、遗失的情况时有发生,以及天气原因,都有可能导致运输的物资数量减少,这也将对工程建设造成较大影响。

2.3质量风险

质量风险主要体现在,一是由于供应商提供的物资质量、规格不合格或不符合要求,轻者导致部分工程不达标;重者将直接影响到水电建设工程项目的质量、工期,无论是对业主方还是承建方都有可能造成人员、经济、技术、安全等多方面的重大损失。

2.4管理风险

管理风险一方面是业主方管理风险,二是承建方管理风险。承建方管理风险主要体现是物资使用和物资管理上。一是承建方在使用上浪费巨大,在管理上简单粗放,造成物资短缺、物资报废,成本增加;二是承建方在物资管理和使用上不规范,造成各类安全隐患。

2.5自然风险

自然风险既是物资管理风险的类别之一,也是导致其他风险发生的一种诱因。对大渡河公司水电开发建设工程项目而言,自然风险主要体现在较为频繁的自然灾害,以及由于工程承建方和供应商对当地自然状况的不了解造成的各类风险。如设计方由于对高海拔、高寒地区的不了解,可能会在设计时没有考虑到特殊材料的应用;同样,供应商也可能在材料选用、包装、运输、售后上面没有考虑周全;而承建方则同样会在物资验收、仓储、使用、报废时忽略自然条件造成风险。

3水电建设工程物资管理的风险控制对策

3.1风险识别和评估

风险识别和风险评估是风险控制的第一步,可以通过对水电建设工程物资管理的流程梳理,标准化的建立来进行。一是可以在水电开发项目设计之初,就将物资管理流程、可能存在的风险性纳入到设计内容中,方便物资管理部门在进行物资计划管理、采购管理、仓储管理及监控时及时对可能发生的风险进行识别;二是通过对物资的分类、分级来进行风险识别和评估。通过构建工程物资风险评估指标体系,对每一类物资的风险程度级别、风险类别、风险易发点进行识别和评估,为风险控制打下基础。三是通过水电开发工程业主方内部部门之间的流程再造来进行风险识别和评估。在公司内部,由于部门间以职能划分,在部门之间的物资管理流程中,往往会因为部门的界限而造成管理风险。因此,通过建立以流程为导向的部门协调机制,可以增加对风险识别的敏感性和时效性。

3.2供应链的风险管控方式

3.2.1构建供应链风险监督模式

近年来,很多企业都认识到了供应链上各环节协作在物资管理中的重要性,供应链管理的核心理念也被引入物资管理中,其中风险管理也是一项重要内容。供应链风险监督模式的建立首先需要打破供应链各环节的体制壁垒,形成包括物资材料生产商、供应商、工程设计方、工程承建方、工程业主方、工程运营方、工程专业服务(保险、咨询等)工程物资供应链上所有环节共同参与相互监督和制约的监督体系和监督运行方式。

3.2.2构建供应链风险分担模式

作为供应链管理中的一个重要组成部分,通过供应链风险分担模式的建立有助于进行工程物资管理风险的管控。供应链风险分担模式的内容包括在工程物资供应链各环节中通过风险保证金缴纳、各类保险、信用评级等方式来构建工程物资管理风险分担模式,有效控制供应商风险、物流风险和自然风险。

3.3信息化的风险管控方式

充分运用大数据来开展风险管理。在大数据应用日益广泛的今天,可以通过大数据抽取、过滤、处理、分析,来获得水电工程物资管理中的风险指标体系,形成风险阈值,监控风险触发点。例如,通过大数据分析可以获得某类工程物资的供应需求状况,从而及时调整采购计划,控制物资供应风险。充分运用信息化技术来进行物资管理流程管控。信息化手段的运用是现代化工程物资管理风险管控的必要手段。包括目前已经较为成熟的各类物资管理软件的应用,包括物联网的应用等,可以对工程物资管理中的供应风险、管理风险进行实时监控及预警。

4结语

物资管理是工程建设的保障线,强化风险管控就是要保障“粮草”供应畅通,确保物资材料供应从源头采购到实施落地,始终运行在可控的轨道上。无论是采取分类、分级,还是采取链条、流程等手段来进行物资管理,主要目的就是要尽可能消除风险,特别是潜在风险、隐形风险等,以满足工程项目建设需要。随着信息化的全面应用,以及物联网、大数据、云计算等现代IT技术的普及,管理手段的不断丰富,水电建设工程物资管理必将进入到智能管理时代,洞察、感知、预防、管控风险的能力将会越来越智能、越来越高效、越来越先进。

电商风险管控范文第7篇

【摘要】将目光聚焦到农村电商领域可知,之所以当前农村电商发展乏力,以及市场渗透率不足15%,其中原因之一便是受制于冷链物流发展短板。从物流工程的视角来看,冷链物流发展短板归因于物流网点的分散性;而从物流经济学的视角来看,则可以归因于资产专用性而带来的沉没成本。因此,管控农村电商鲜品冷链物流运作的风险,需要综合考虑交叉学科下的因素。

【关键词】农村电商 冷链物流 鲜品 风险控制

“大力发展冷链物流”已成为物流学界和业界的共识,但在物流实践过程中却始终存在着冷链物流运作短板,这种短板不仅从量的水平上得到反映,也从质的程度上得到反馈。究其原因是多方面的,破解当前冷链物流运作中的各类风险,是激励第三方物流企业开展冷链物流服务的关键。将目光聚焦到农村电商领域可知,之所以当前农村电商发展乏力,以及市场渗透率不足15%,其中原因之一便是受制于冷链物流发展短板。从物流工程的视角来看,冷链物流发展短板归因于物流网点的分散性;而从物流经济学的视角来看,则可以归因于资产专用性而带来的沉没成本所致。这就表明,管控电商鲜品冷链物流运作的风险,需要在交叉学科视角下来给予综合考虑。由此,这也就构成了本文立论的基础。

一、基于农村电商背景下的冷链物流现状

当前的冷链物流现状可以概括为以下三个方面:

(一)冷链物流服务数量存在短板

大量返乡农民都以发展农村电商为创业项目,并形成了生产、线上销售为一体的生产合作组织。但在创业过程中却逐步发现,如何将本土鲜品保质保量的送达到城市居民的餐桌则是个问题。导致@个问题产生的主要原因在于,大多数第三方物流企业并不提供专门的冷链物流服务,即使提供服务的第三方物流企业也因其服务价格不菲,而使得农村电商鲜品毫无市场竞争实力。从这一点来看,冷链物流服务的数量便存在短板。

(二)冷链物流服务质量存在短板

农村鲜品可以为鲜活农产品,或者经过粗加工的新鲜农产品,其中以肉类产品为主。这就意味着,为之提供运输仓储服务的冷链物流,需要在流通领域保证鲜品的品质不被破坏,但鲜品品质仍会按照自身的自然规律而逐渐衰败,并与冷链物流的周期成正相关关系。由此可见,因冷链物流服务质量存在短板,而直接导致鲜品货损率过高,最终将增大鲜品的终端销售价格。从而,这就制约了农村电商销售的市场渗透度。

(三)冷链物流服务协同存在短板

农村电商在发展过程中,电商与鲜品生产实则形成了紧密的联系,这种联系主要以生产合作社的形式而存在着。另外,以肉类为主的鲜品在生产中需要“自然力”的作用,所以鲜品生产具有相对刚性的周期。然而,当前开展冷链物流服务的企业并未能与鲜品生产的周期性建立起协同性,从而就导致了它们二者按照自身的节奏来进行生产运作,最终放大了冷链物流服务的数量和质量短板。

二、基于农村电商背景下的冷链物流运作风险的类型分析

从以上三个方面的短板中,可以将冷链物流运作风险归纳为以下三类风险:

(一)资产专用性风险

冷链物流设施设备具有显著的资产专用性特质,从产业经济学的角度而言,其将为第三方物流企业带来不可忽视的沉没成本。从提供冷链物流服务的企业利益出发,其应该将“沉没成本”按照货币评价加成进服务价格之中。但随着服务价格的提升,又抑制了农村电商企业使用冷链物流服务的意愿,进而就进一步增大了第三方物流企业的沉没成本。可见,这种恶性循环便是导致多数第三方物流企业不愿提供冷链物流的原因。

(二)货损赔偿性风险

作为契约物流形态,提供冷链物流服务的企业与农村电商之间将就货损率的控制进行协商,但对于鲜品货损率的控制在流通过程中并无法准确实施。这就意味着,提供冷链物流服务的企业将面临货损赔偿风险。由于存在着信息不完美现象,第三方物流企业与农村电商之间不可能就鲜品运输、仓储签订完全合约,而只能在非完全合约的基础上引入事后协调机制。但在当前物流责任规避仍存在技术性困难的情形下,货损赔偿风险便无法避免。

(三)节点协同性风险

对于部分开展冷链物流服务的企业而言,冷链物流服务只是企业诸多服务项目中的一类,但如何加大对冷链设施设备的运作仍是企业所关心的问题。然而,由于冷链物流服务协同存在短板,便使得节点协同性风险的产生。这里的风险主要包括:第一,服务协同短板将浪费企业的冷链物流资源;第二,服务协同短板将增大企业的沉没成本。

三、基于农村电商背景下的管控冷链物流运作风险的思路

根据以上所述,管控冷链物流运作风险的思路可从以下四个方面来阐述:

(一)分区域建立农村鲜品集散中心

第三方物流企业在购置冷链物流设施设备时需要面临大额的会计成本,而在运作过程中又需要面对隐性的沉没成本。因此,只有扩大冷链物流服务的市场份额,才能确保物流企业能在成本-收益比较中,愿意提供冷链物流服务。为此,分区域建立农村鲜品集散中心,就改变了以往“农村电商――物流企业”的点对点模式,而以新的“农村电商集合――物流企业”的面对点模式来替代。这样,就能显著降低冷链物流服务的资产专用性风险。

(二)物流企业与电商签订长期合约

从合作博弈理论中可知,长期合约能够增强当事人的合作意愿。而且,从新制度经济学视角来看,长期合约能够为当事双方提供稳定的收益预期,所以能够深化二者之间的合作。因此,这里可在县域或者乡镇政府的牵头下,提供冷链物流服务的企业与域内农村电商之间签订上期合约(如,5年合约),物流企业在合约规定期限内“垄断”域内的冷链物流服务,从而就能显著降低物流企业提供冷链物流服务的风险。

(三)借助风险转嫁来保护双方利益

货损是物流服务中不可避免的风险,而鲜品货损因其自身的理化特性,其更具有不确定性。为了降低冷链物流企业的货损风险,也在于保障农村电商从业者的利益,这里可以借助风险转嫁机制来给予风险管控。具体而言,风险转嫁给提供风险赔偿的保险机构,这样就能激励物流企业提供冷链服务。当然,保险机构也需要根据农村电商鲜品特征,和冷链物流运作特点创新保险产品类型。为此,国家保监会应牵头来进行保险制度创新。

(四)大力挖掘农村自营物流的能力

解决节点之间的协同问题,还需要从挖掘农村自营物流的能力上入手。对此,笔者建议:县域政府应以提供补贴和租赁的方式,来鼓励有条件的农户开展冷链物流服务。其中,提供冷链服务的第三方物流企业也可以根据自身的资产配置情况,向这些农户出租冷链物流O备。这样不仅解决了提升农村自营物流能力的问题,也通过提供租赁服务而盘活了物流企业自身的冷链资源。

四、研究展望

在今后的研究中,学界和业界还应重视以下三个方面的问题:

(一)针对供应商群体合理建构物流设施设备

3PL本身具有契约物流的特征,因此在防止因资产专用性强所产生的沉淀成本时,应充分对供应商群体的商品品项、运输周期性展开调查。在此基础上,合理建构自身的物流设施设备。这本身体现为供应链系统的发端节点,而以下的节点都应与之形成业务匹配性。在冷藏仓库的建立中,应借助供应商以及单一物流商的合作,在布局环节应充分考虑乡镇居民的消费需求。

(二)强化物流信息平台的功能开发与优化

物流信息平台的建立已经引起重视,现阶段的任务在于对其功能进行开发与优化。在开发和优化方面着重从:现有信息资源的维护;信息标准的统一;信息传输与反馈机制的建立等三个方面着手。在此基础上,再逐步推进信息平台的升级。

(三)根据正式和非正式制度安排协调各方利益

正式制度是指:物流法律、法规,非正式制度是指:业内“习惯做法”。笔者认为,应充分发挥业内“习惯法”的功能,来促进利益分配机制的建立。如,可以在核心3PL企业的协调下,按照贡献进行分配;当然,也可以把费用包干后,根据各分包方的业务绩效具体分配。

综上所述,以上便是笔者对文章主题的讨论。将研究视角进行拓展,包括冷饮类、城市配送类冷链物流运作都面临着上述所提出的风险,只是各自所面临的程度存在差异。但就控制风险的手段而言,仍需要围绕着本文所提出的四个思路来给予构建。

五、小结

本文认为,从物流工程的视角来看,冷链物流发展短板归因于物流网点的分散性;而从物流经济学的视角来看,则可以归因于资产专用性而带来的沉没成本。因此,管控农村电商鲜品冷链物流运作的风险,需要综合考虑交叉学科下的因素。通过分析可知,冷链物流运作风险主要包括:资产专用性风险、货损赔偿性风险;节点协同性风险。具体的风险控制思路包括:分区域建立农村鲜品集散中心、物流企业与电商签订长期合约、借助风险转嫁来保护双方利益、大力挖掘农村自营物流的能力等四个方面。

参考文献:

[1]张昕.末端物流共同配送模式及决策路径――基于电商物流和社区服务的供需分析[J]. 财经问题研究, 2013,(3).

[2]朱新球. 基于GO-FLOW的O2O生鲜海产品冷链物流系统风险评价――以上海厨易时代为例[J]. 物流技术, 2016, (6).

[3]李亚楠. 生鲜农产品冷链物流风险分析[D]. 兰州交通大学, 2015.

电商风险管控范文第8篇

关键词:大数据 规矩制度 风险管控 信息化 追责问责

中图分类号:F7 文献标识码:A

近年来随着互联网和信息行业的发展,大数据吸引了越来越多的关注。国务院总理在中国大数据产业峰会上表示,中国超过80%的数据在政府手中,“数据就像是一个钻石矿”。自检验检疫综合业务管理系统(CIQ2000)在2000年上线使用以来,经十几年的数据积累,检验检疫货物信息数量也以亿来计算了,然而就目前来看,这个大数据资源更像是一座沉睡的宝藏。但是大数据要求开放、交互,这就带来了隐私、机密泄露的风险。在这样的背景下,守规矩讲纪律就显得尤为重要。反复强调“守规矩”,在部署教育实践活动时,他强调“定了规矩就要照着办”,在湖南考察工作时,他要求“自觉按原则、按规矩办事” [1]。人不讲规矩则废,党不讲规矩则乱。本文针对统一标准、科技督防、严格追责三方面探讨在大数据时代如何在检验检疫工作中真正让规矩制度立起来、硬起来、严起来。

一、大数据时代检验检疫工作的机遇与挑战

(一)机遇

大数据的核心就是分析和预测。通过分析现有的检验检疫大数据,进行风险预警,预测哪些商品更有质量风险,预测疫情的传播源头和途径等。检验检疫拥有了数以亿计的商品信息,就相当于拥有了一个庞大的商业信息库,它既记录了简单的进出口商品类别、数量、金额等,又深层次地涵盖了我国地域性对外发展程度、某国对中国贸易政策趋势,甚至可以与其他领域的大数据结合预测出新的经济方向。合理利用这个商业信息库,小到指导企业开辟进出口贸易领域的蓝海,大到预知风险、规避国际投资暗流。随着中国电子检验检疫主干系统上线,检验检疫系统将全面进入大数据时代,开启“互联网+质检”模式,实现业务统一管理,提升管理和服务效能。中国电子检验检疫系统主干系统上线,将实现检验检疫的数据大集中,全面实现一体化作业,进出口企业、贸易商可选择在全国任何地区办理报检、通关、检验检疫等事宜,可以实现三个统一:业务模式的统一、业务操作的统一、业务管理的统一,同时实现了全国通关一体化和全程无纸化。

(二)挑战

目前检验检疫拥有的大数据仅限于检验检疫业务范围,未能充分利用大数据体量巨大的优势建立一套反映进出口企业守法自律、质量保证、人员素质等综合的企业诚信评价指标体系;未能充分利用大数据“相互关联”的优势建立一套反映进出口企业依法报检、质量信誉保证能力、产品质量稳定水平等与检验检疫诚信信息相关联的企业诚信信息收集系统;未能充分利用大数据“数据流转”的优势建立与税务、工商、银行、海关、卫生等部门的交互机制,这,数据库独立形成数据孤岛,这些看上去很美的数据,却像散沙般难以充分掌握,大大影响预测的时效;未能将企业诚信度等级与电子监管系统中企业监管模式、监管频次和抽查比例的设定之间建立对应关系。同时,大数据的开放性和互交性,很可能被运用到不适用的领域,可能会泄露商业机密,可能会威胁企业或者个人隐私。在这样的背景下,守规矩讲纪律就显得尤为重要。

二、大数据时代如何更好地守规矩讲纪律

(一)让规矩“立起来”

为实现风险管理系统科学化、精准化、自动化,检验检疫部门不断尝试进行风险管理模式改革,但是“各自为政”的局面亟待破解。一是实行风险管控标准化。在充分运用风险管控理论和技术的基础上,深入研究法检目录中高、中、低风险产品的规律特性,认真分析风险管控的关键环节,加快推进风险管控工作机制,实现关口前移、精准监管、源头治理、科学预防[2]。二是统一风险管控标准。建议加强顶层设计,成立以风险管控委员会为主体的风险管控组织机构,负责全系统检验检疫风险管控的管理工作。聘请相关领域的专家担任风险管控顾问团成员,为风险管控决策委员会当参谋。同时,制定检验检疫系统统一的风险管控标准,包括风险管控流程标准、风险识别标准、统一的风险分析工具等,全面防止行政乱作为。在此之前,各直属局可针对自身工作实际,借鉴现有的国内外风险管控实例,制定有针对性的风险管控标准,规范各分支局风险管控过程[3]。

(二)让规矩“硬起来”

信息化是当今世界的大势和潮流,检验检疫部门应充分运用大数据、云计算为代表的新一代信息化技术,全面规范检验监管行为,不断提升检验监管风险防控效能,以应对新形势下的检验检疫工作。一是构建信息收集工作网。检验检疫应建立稳定的信息获取渠道和途径,通过采集国外退运、召回、通报、相关产品强制性技术法规等预警信息,采集国内监管部门法规要求和产品质量安全信息,整合国内卫生、工商、质检等多部门的消费品安全信息[4],构建企业诚信信息收集系统,健全并完善风险信息采集系统,形成工作信息网。二是构建风险信息处理和共享平台。由相关部门建立涵盖进出口工业产品所有质量风险信息的国家数据库,将海关、工商、质检、税务等风险信息统一纳入,实现数据共享,最后通过风险信息处理平台对工作信息网的信息进行检测、分析、共享、反馈、预警,将企业诚信度等级与电子监管系统中企业监管模式、监管频次和抽查比例的设定之间建立对应关系,更好的支撑检验检疫事业科学发展。三是构建风险防控监督平台。针对行政审批、“三重一大”等重大制度,建立执行跟踪、评估系统,实行“铁面无私”的电子监督,使制度的刚性约束逐步内化为权力行使者的道德约束,从而筑起抵御“人情文化”侵蚀的“防火墙”,起到防控廉政风险、规范权力运行的目的。

(三)让规矩“严起来”

规矩和制度的生命力在于落实,认真落实“两个责任”、“两个为主”、“两个全覆盖”等一系列党的纪律检查体制改革的重大举措,不断完善问责制度,落实“终身追责”,用规矩制度为权力念好紧箍咒,遏制腐败蔓延势头。一是依托大数据,精准监督问责。将各类规矩制度的落实情况汇总至数据库,明确谁来问责、对谁问责、问责内容、问责方式、问责程序。实现信息月度更新,纪律审查信息季度更新,并将中纪委等纪律检查部门的“”问题案例实时更新,对数据进行横向、纵向比对,破除了“就事论事”的处理模式,对于违反纪律的行为发现苗头就及时提醒、触犯纪律就及时处理[5]。二是依托大数据,建立终身追责机制。建立重大决策终身责任追究制度及责任倒查机制,重大决策的每一道程序、每一个环节都详细记录在“大数据”平台,同时记录每个参与决策者在决策过程中发挥的影响和作用。若今后发生重大责任事故,造成严重后果和重大损失,通过“大数据”平台可倒查,并追究当事人的责任,追究主体责任、监督责任和相关领导的责任[6],把党员、干部“守规矩、讲纪律”的要求真正落到实处。

参考文献

[1] 领导科学论坛特约评论员. 党员干部必须严格遵守政治规矩[J].领导科学论坛,2015(6):1.

[2] 张荣梅.对进出口商品检验鉴定机构监管工作的思考[J].中国检验检疫,2012(2):17- 18.

[3] 倪崇洵. 出入境检验检疫中的风险管控研究――以无锡检验检疫局为例[D].上海. 华东政法大学,2014:30- 32.

[4] 马晓灵. 流通领域食品安全监管面临的问题和对策研究――以金华市金东区工商行政管理部门为例[D].浙江.浙江师范大学,2014:24- 26.

[5] 顾海凇. 把纪律挺在法律前面[J].当代贵州,2015(14):1.

电商风险管控范文第9篇

【关键词】全面风险;管理;房地产;内部审计;研究

顾名思义,企业风险管控最直观的解读就是对企业在生产运营阶段遭遇的风险实施管控与预防,进而保证企业的效益,推动企业可持续发展。而且,企业的风险管控与企业生产与运营的全流程关系密切。对各类风险因素的掌控是企业风险管控的关键点,是确保风险管控效率的前提。而在ERM构架内,其涉及到的元素多元化,而领导层的作用最为明显。在ERM牵涉到的三大版块中,企业目标、企业全面风险管控因素与各阶级的关系能够阐述为,各相关机构的管控行为。

一、以全面风险管理的房地产内部审计组织结构

全面风险管理必须将风险管理的理念、流程在各个部门中一以贯之。以全面风险管理的房地产领域内部审计需要整个企业通力合作才能完成。通过内部审计或合规机构带头,其他业务机构通力协作。其一,要订立以全面风险管理的内部审计业务引导类文书,当中具象化的风险节点由各个业务机构分担;其二,依照已经订立的审计引导文书对企业各类项目实施审核与风险管控。构建以全面风险管理为核心的房地产领域内部审计组织结构可以保证风险管理的观念上传下达。

二、内部审计与企业全面风险管理融合阶段的难题

从2005年开始,《风险管理审计》第十六号与内部审计相关的条例开始推行,文件阐述道,企业内部审计人员对企业风险管理考评与审核负责。然而,我国企业内部审计与企业全面风险管控的状况堪忧。近些年来,在有关的互联网调研成果中,内部审计在企业全面风险管理中的运用还存在缺陷,通常表现为以下内容:

(一)内部审计缺少独立性

2009年的调研成果表明,我国内部审计部门通常隶属于董事会与下辖的审计委员会、财务部门、纪检监察机构、财务总监。相较于十多年前,内部审计的独立性才被重视,然而依然有缺陷。因为受制于人员、投资强度,内部审计会以企业领导层为首,其是企业的关键版块之一。而且,在企业领导层的督导下,这就致使整个审计阶段都有领导层的干预,极难确保审计作业的公开性、权威性,审计功效大打折扣。

(二)内部审计有着观念性

阻碍,很难与企业全面风险管理相结合调研成果表明,内部审计在我国大部分企业中的权威性无法体现,其与以往的财务收支审计是分离的,然而依然隶属财会工作的范围。在有关企业内,经济责任审计与内控审计所占据的比例较大,而曾经进行过风险管理审计的企业的比例不到8%。基本上所有企业的风险管理审计都只是走走过场。这就表明我国企业的全面风险管理与内部审计的结合遇到阻碍。

(三)内部审计配置极为紧缺,审计员的整体素养偏低

在我国的内审作业中,审计员、财会人员是作业主体,结构不科学。并且,内审员的整体素养偏低,人事结构更为单调。企业审计员缺少风险管控、信息化管控、市场销售等层面的专业环境,无法实现风险监控。缺少大局理念,无法担负风险监督与管控的职责,更别提在企业全面风险管控的环境中,对企业的承受能力、市场定位、管控活动与利润目标实施高效监督与控制。笔者通过对中华会计网络学院的调研,明确在现有的培训机制内,主要是培训管理审计、评审与内控体制、审计与企业结构治理、信息体系化审计与电脑审计。调研成果有针对性的体现了我国当前内部审计员在工作中的短板。事后考评体制是企业内审的核心,对事前与事中的流程管控与风险哲别依然有着重大缺陷。这部分难题导致企业内部审计员的危机理念无法凸显,对企业的风险视而不见。这导致企业的战略部署无法实现,不利于企业风险预防新模式的构建。

三、以全面风险管理为核心的房地产业内部审计研究

(一)全流程综合风险

这里的综合风险多指政策风险。政策风险即是说因为政府策略的潜在的改变为房地产市场产品互换者与运营者带去各类不同的经济损失。我国的策略对房地产的作用力是极为强大的,国家机关对物业租赁资金、销售价格的约束,对地皮运用的限制、对生态保护的需求、对外资的管控与对投资规模、投资趋势、金融、税负的管控与城市策划等均会给投资人带去风险。所以,因为策略的改变而形成的风险对房地产市场有着重大作用。

(二)融资风险

房地产融资封信即是说,融资环境与模式改变或因为资金运用缺陷进而让开发商承担巨大的经济压力。房地产开发需要的巨额资金的集资与融资是开发商最为重视的。集资风险映射了运用信贷资金而导致的自有资金回报的不明确性。当投资中信贷的比率偏高,那么集资风险就越大。而各类集资模式所使用的手段、工具与条件均不相同。所以,各类集资模式也能够带来一定程度的风险。

四、以全面风险管理为核心的房地产领域内部审计流程

全面风险管理内审的流程必须先明确项目构建的战略目标,之后明确审计风险水准与审计关键点。内审工作应以风险管控目标为核心,审查新增风险点、重大风险监督数据与重大风险回报与警示,在后续阶段对已经整改的风险实施监管与披露,并完成回馈。在全流程中,应完成全流程的风险信息监督与管控,派遣专业人员搜集房地产建设各时段的有关政策倾斜情况,为房地产企业提供风险讯息。

五、结束语

内部审计有着监管、评测、改善等需要,在企业全面风险管控中的影响力极大。本文中,笔者解析了内部审计运用于企业全面风险管控的情况,并给出对策,对企业发展来讲有着极大的价值。综上,企业要在竞争渐趋白热化的竞争中站稳脚跟,就一定要权衡到风险。而风险管理已经变成企业创造收益,并完成战略目标的保护伞。将内部审计运用在企业的全面风险管控中,能够让企业实现可持续发展。

参考文献

[1]周阳敏.房地产企业风险压力测试实证研究:限购令、房产税、新土管政策的持续性冲击影响[J].管理评论,2014,26(9):58-68.

[2]孙艳霞,鲍勤,汪寿阳等.房地产贷款损失与银行间市场风险传染———基于金融网络方法的研究[J].管理评论,2015,27(3):3-15.

电商风险管控范文第10篇

关键词:跨境电商 质量风险 应对

“十二五”期间,我国进境有害生物截获种次年均增长26.8%,累计截获外来有害生物8945种。仅2015年,检验检疫部门就在全国各口岸截获有害生物5958种104.3万种次,同比分别增长9.21%和29.72%。随着我国经济的快速发展和全球各地区的密切交流,特别是随着互联网业及信息化的高速发展,传统的商务活动正以一种前所未有的速度电子化发展。箭毒蛙、蜘蛛、多肉植物种、印度大麻活的蜥蜴、活的毒蛇等,都是近年来各地检验检疫部门从旅邮检口岸中截获的违法违规动植物及其产品。查出的只是冰山一角,疫情隐患大,检验检疫部门迫切需要进一步创新监管模式,完善国门生物安全查验机制,把好国门,保障生物安全。

1.旅邮检动植物检验检疫困境与优势

近年来,跨境电商在江门口岸也得到迅猛发展,目前进境贸易方式主要为B2C模式(也包含了个人代购C2C模式),随着开放二胎政策的施行,跨境电商入境乳制品增长迅速。2016年江门口岸经跨境电商入境的商品约587.87万件,同比增长73.05%,其中,乳制品约344万件,同比增长225.9%,占商品总数的58.52%。跨境电商入境乳制品多由国内消费者通过国外代购或网站购买等方式获得,其中婴幼儿配方奶粉居多,2016年共入境287.9万件,同比增长235.5%,占乳制品总数的83.7%。

2.风险分析

采用问卷调查、集体讨论、专家咨询、政策分析和调查研究等方法对跨境电商入境乳制品监管工作存在的潜在风险及影响因素分析如下:

2.1质量安全风险

乳制品作为敏感食品,其质量安全问题受到了消费者的普遍关注。曾经中国乳业频发的不安全事件让很多消费者十年怕井绳,近期发生的“恒天然”等事件也让境外乳制品安全问题逐渐显露。跨境电商兴起后,其电子化及便捷性受到众多消费者的青睐,电商网站、海外代购等行业日渐兴起,如何在跨境电商小额、多单、快速等特点的冲击下保障进境乳制品质量安全是对传统的进境乳制品监管方式提出的新要求。

1.2疫情疫病风险

部分进境乳制品存在动植物疫情疫病传播风险,应当实行检疫。跨境电商兴起后,贸易的广度、速度、灵活度大大提升,乳制品传播动植物疫情疫病的风险也随之增加。

2 .3有意规避检验检疫监管风险

跨境电商经营呈现模式多(直邮进口、保税进口等,江门口岸目前仅有B2C模式)、批次多、数量少甚至单件、面向个体消费者、交易频次高、流转环节少等灵活特性,有不少商家利用这些特性,有意规避检验检疫监管。例如,在监管中不时会发现存在某时间段来自某一品牌乳制品不同收货人但地址或联系方式相同的情况,因而不排除个别国内收货人利用跨境电商通过各种模式有意规避检验检疫监管进口乳制品的情况。

除目前的B2C模式,跨境电商还有B2B、B2B2C等多种模式,随着江门跨境电商业务迅猛发展,跨境电商多种模式并存的可能性极大。与单纯的B2C模式相比,B2B、B2B2C等模式还存在乳制品整批入境、集中存放的情况,涉及到备案管理、分类管理等多个检验检疫监管环节,必要时还需进行抽样检测,上述各种潜在风险及影响因素也会更加地突出,还会产生违法犯罪风险及检验不确定度对检验结果的影响等潜在风险。

3.风险应对

3.1加强监管模式改革创新,既要“放得快”又要“把得住”

在发展跨境电商方面,江门局主动作为、迅速落实、改革创新、多管齐下,会同江门海关在江门口岸成功建成全国首个跨境电商国际贸易‘单一窗口’和‘一机双屏双控’模式,实现口岸检关“三互”融合,在“放得快”的同时,新模式创造性地实施了查验现场“一机双屏双控”,通过“审单布控”和“审图布控”两道关口,实现进出境邮快件贸易批的100%监管,实现“把得住”。

3.2加强对跨境电商进境乳制品监管中的风险信息收集

针对B2C、C2C模式特点及相关监管要求,江门局及时掌握境外乳制品风险预警及疫情信息,进行风险评估及研判,结合产品特性、来源国家或地区等风险因素确定风险类别,对涉及相关国家、品牌、批次、种类的乳制品有针对性地加强检疫监管,并根据调研计划随机对跨境电商入境乳制品进行抽查,对所抽查乳制品的产地、厂商、品牌等信息进行详细记录,并与国家认监委公布的进口婴幼儿配方奶粉境外生产企业注册名单进行比对,供年度汇总分析用。

3.3加强风险监测能力建设

随着江门跨境电商业务迅猛发展,也对风险监测能力提出更高的要求。江门局通过内部交流培训、相关文件学习研究等方式加强对口岸一线执法人员的业务培训,提高口岸一线检验检疫监管执法人员业务能力及对相关风险预警、疫情信息的掌握水平,同时加强对跨境电商入境乳制品监管模式、风险评估、研判等研究力度,从各方面提高风险监测能力。

4.风险管理建议措施

4.1尽快明确跨境电商进口乳制品的检验检疫监管要求

跨境网购把国外食品以较低门槛引进中国市场,但食品作为一种特殊商品,其安全涉及国家的生物安全和消费者的生命健康,而食品安全问题特别是涉及安全卫生项目的,不会因为贸易方式不一样而有所不同,所以检验检疫监管也不应该有所放松。

2015年10月国家质检总局了《网购保税模式跨境电子商务进口食品安全监督管理细则(征求意见稿)》),提出将新《食品安全法》中对进口食品监管的机制架构,嫁接到网购保税电商模式中。然而,针对直邮模式,在多部委联合的跨境电商零售进口商品“正面清单”中,对进口配方奶粉实施注册制的规定,到2018年才生效,目前还没有其他较为明确的检验检疫监管依据。

4.2进一步探索完善风险管控模式

进一步探索完善有效的跨境电商入境乳制品检验检疫风险管控模式,树立风险管控工作新理念,建立更具操作性的工作制度,实现从“管产品”到“管风险”、从“事中监管”到“事前备案”和“事后风险监测”的转变。对跨境电商企业在强化备案管理的同时推行信用管理,若在监督抽查中发现有不合格情况,在暂停进口、销售的同时,对企业进行信用扣分、加严监管等措施;强化监管系统中的风险评估布控概念,并涵盖跨境电商入境的各种模式,设风险信息提示列表,列明包括该产品备案信息、跨境电商企业信用情况、该类别乳制品风险等级、国家预警信息等内容,为一线检验检疫人员提供更直观更全面的信息并确立不同的放行模式。

4.3进一步建立完善信息化系统

进一步完善信息化系统,建立质量安全风险预警平台。通过信息化系统以实现快速放行、信息化监管、风险分析,提高工作效率,满足跨境贸易电子商务“零等待、快通关”的要求;通过质量安全风险预警平台向消费者、跨境电商经营主体、监管部门发出相关预警,保护消费者权益,降低跨境电商的质量安全风险,提升检验检疫服务效能。质量安全风险预警平台应以信息化系统实现经营主体和商品质量信息数字化功能;以信用管理和风险管理为核心,以信息化系统为依托,按照“源头可追溯、过程可监控、流向可追踪”原则建立质量安全信息流;按照“前端开放、中间可控、后续抽检”原则建立质量安全监管流。

4.4拓宽宣贯渠道,落实主体责任。

跨境贸易电子商务的大多数主体,一般不会主动了解相关的政策和相关专业知识,要落实进境乳制品安全的主体责任,关键还得依靠政策及相关知识的有效宣传。目前,政策的宣传渠道、范围有限,进境乳制品监管政策、知识的匮乏也是当前跨境电商企业经营、在线服务人员服务以及网购消费者购买跨境网购食品时的显著问题。

4.5提供检测技术支持和服务保障

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