财产保险公司范文

时间:2023-03-04 04:24:40

财产保险公司

财产保险公司范文第1篇

【关键词】财产保险公司;财产特点;财务管理

财产保险公司经营与发展的主要目的就是获得高额的经济利益。当前,财产保险公司的财务管理工作已经成为了目前公司发展的重要力量。而在财产保险公司的工作中,财务管理工作是十分重要的,作为财产保险公司的的财务工作人员,应该加强财产保险公司的财务管理,提高财务管理工作的质量,这在现代财产保险公司的财务管理工作中,意义十分重大。

一、财产保险公司的财务特点

(一)财产公司的财务没有物质产品

财产保险公司,主要就是对客户的财产进行保障,这就意味着财产公司并不存在物质性的产品。财产保险公司的财务管理主要是在公司资金的调动的过程中产生必要的经济效益。所以,保险公司财务的这个特点也决定了财务人员在进行财务管理的过程中,应该恰当的对一些可调动的资金进行管理。

(二)财产保险公司的财务管理具有特殊性

作为保障居民财产安全的单位,财产保险公司内部的资源主要来源于一部分资本资金,还有一大部分是保险费的收入,保险公司的保险费用则需要为客户提供定期的赔偿资金,这是具有一定的负债性质的资金。负债性主要体现在保险公司的资金是来源于投保人的,公司内部的资金与股东无关,这就意味着,一旦保险公司破产,投保人将会利用保险公司的资金来补充,使得保险公司的固有资金被占用,这样就会为保险公司造成比较严重的社会影响。所以应该加强财产公司的财务管理工作,提高财产保险公司的经济效益。

(三)财产保险的财务产品的年限比较长

目前,大部分财产公司推出的理财产品都是以分期付款为主,分期付款的投保产品,到期才进行赔付,这就意味着赔款时间会达到数十年之久。在这个过程中,一旦保险公司的财务档案不能进行切实有效的管理,就会丢失很多投保客户的资料,客户资料一旦丢失,保险公司的工作人员就对投保人进行赔付的难度也就进一步加大了。因此,对于财产保险公司的财务管理人员而言,对客户资料进行切实有效的管理是十分必要的。

二、财产保险公司财务管理过程中的问题

(一)财务公司的费率厘定不够合理

作为新兴起的行业财产保险公司比较年轻,相对应的,保险公司的财会管理人员的会计处理工作也处在起步阶段。所以,作为财产公司的财会人员,普遍都不具有一定的工作经验,这就造成了他们在工作当中比较混乱。现在的保险公司的财务工作人员通常都是先收取投保人一定的投保费用,然后再将这部分费用支出。在这个过程中,客户的投保费用能否按章常规的程度进行上缴,都是不确定的。这样就使得会计人员在对公司收益进行分期处理时,不能正常开展。很多保险公司为了赢得市场竞争,争夺更多的客户,就会采取恶意的底价竞争,这就造成了整个财产行也的结构混乱,知识保费的充足率严重不合理。

(二)财产保险公司的资金难以回收

作为保险公司的一个重要种类,财产保险公司的财务管理水平比较差,尽管财务管理工作是一项严谨且认真的工作,但是很多财会人员在日常的财务管理中,并没有发挥作用,致使,财产保险公司的财会管理工作存在严重的问题。例如:很多保险公司的业务人员在寻找客户的过程中,会收取客户的现金,而这部分先进却不能定期的存入账户,造成了该公司财务管理的混乱。很多保险公司内部都存在一定的呆账和坏账,客户有时会延迟缴费,且很多资金难以通过正常的手段回收。

(三)财产保险公司的赔付成本高

财产保险公司在发达国家发展比较迅猛,而发达国家的保险公司在进行财务管理时,普遍采用的是部门预算制度,由于一个公司内部每个部门都具有其独特的意义,所以每个部门都有不同的利润增长点,针对每个地区的差异情况,可以对收入和支出情况进行合理的分配。没有制定合理的财产理赔管控措施,倒是公司内部的佩服成本过高。

三、加强财产保险公司的财务管理工作

(一)健全保险公司的财务管理制度

财产保险公司在发展的过程中,应该借鉴西方发达国家的先进管理经验,并与国际上知名的保险公司相联系,结合自身发展特点,完善财产保险公司的管理知识。在这个过程中,建立的财务管理制度应该适应公司内部的各项要求。首先,财务管理制度需要具有一定的合法性,这主要是因为,我们国家的相关法律对财产保险公司的各项工作进行了约束,保证了其在管理过程中的规范性。同时,财产保险公司制定个想财务管理制度还应该适应当前企业的发展,并能够结合产品的各项特点和市场情况来建立。在财务管理制度确立的过程中,还需要适应公司内部的发展要求,不能将其他公司的进行照搬照抄,提高财务管理制度的实用性。此外,在建立完善的财务管理制度时,需要考虑到保险公司的经济效益,保险公司建立的主要目的就是为了赢利。所以,在建立相应的财务管理制度的过程中,需要对保险公司的支出成本和收入情况,以及利润进行综合考虑,只有这样,才能够实现保险公司利润的最大化,促进其业务发展。

(二)加强财产保险公司的内部控制和审计

财产保险公司的财务管理制度一经确立之后,就会出现一定的风险,这些风险将会对整个公司的财务管理工作造成严重的影响。所以,应该加强保险公司内部的控制管理和审计工作,这样就能够更好的杜绝各类风险的发生,规避各类财产风险,建立严密的财产管理制度,并在风险发生的第一时间进行管理。另外,在管理的过程中还应该采取必要的技术手段,运用信息技术来提高监督和管理工作的信息化水平,只有这样,才能够将财产保险公司的管控风险降到最低,也能够最大限度的预防风险,做到防患于未然。

(三)促进财产保险公司的预算管理

在财产保险公司的发展过程中,各部门进行预算管理,运用的往往都是科学的管理方法,这样能够对投资进行合理的估算,使得企业发展维持一种动态的平衡,并能够最大限度的控制风险。当前,我国很多保险公司的预算工作都是各个分公司负责自己的预算工作。因此,需要加强各个保险公司的分公司与总公司之间的联系,加强公司的预算管理工作的力度,使得分公司与总公司之间做到合理有效的沟通和联系,实现保险公司经济利益的最大化。

四、结语

总之,现阶段我们国家的财产保险管理工作在发展的过程中,还存在着这样那样的问题,财务管理也是保险公司在管理和发展过程中的一个十分重要的环节。因此,经济社会的不断发展和完善,应该加强对财产保险公司的财务管理工作,进而有效促进保险公司的有效发展。

作者:张天英 单位:阳光财产保险股份有限公司朝阳中心支公司

参考文献

[1]李颖颖.浅析财产保险公司财务风险控制[J].经营管理者,2015,(21):7-8.

[2]高芸.浅谈加强保险公司财务管理策略[J].山西科技,2010,(05):56-57.

财产保险公司范文第2篇

【关键词】赔付率 资金运用效率

一、资金运用结构

相比寿险公司,财险公司负债偿还期限较短,对流动性要求高,投资期限也比较短,因此应更加关注安全性与流动性。

从保险行业协会公布数据来看,保险行业整体资金运用以债券投资为主,2015上半年、2014年以及2013年该部分比例分别为34.59%、38.19%以及43.42%,第二位是银行存款,其次是股票投资。为便于研究,在此将其资金运用分为四类:第一类核算现金及现金等价物、银行存款;第二类为债券投资;第三类为股权投资,包括权益类证券以及对联营公司投资;第四类为其他。人保财险的资金运用结构如下图所示:

可见,在资金运用方面,高流动性的现金及银行存款比例较大,远远高于国外保险企业5%的水平。与行业平均水平相比,债券投资比重减小了10%,相对提高了现金比重。因为债券投资虽然能产生固定收益,但其价格受利率影响大,鉴别债券好坏也存在一定风险,财险公司持有比例相对保守。就股权投资而言,受2015上半年牛市影响,股权投资占比有所上升,但出于经营稳健性以及自身投资能力考虑,我国财产保险公司持有比例较小。

必须指出的是,在上述三个时点,被核算在“其他”项中的贷款额均在2,100百万元人民币以上,占全部资产的7%。保单质押贷款或抵押贷款可以为公司带来固定收益,且利率较高,但一般来说贷款期限较长,若不能按时收回贷款会影响公司偿付能力,因此该项比例不高。

总体看来,财产保险公司通过多种方式运用资金,以债券投资、银行存款等固定收益投资为主,股权投资为辅,稳定投资收益并且控制风险。

二、综合投资收益分析

随着市场竞争加剧,保险费率不断降低,保险资金投资收益正成为保证保险公司经营持续性的重要方式。

投资收益率是衡量保险资金管理运用效果的重要指标。与发达国家相比,中国保险资金运用的收益率存在明显问题,主要是收益率不高。近年来,我国GDP持续保持高增长,基本在7%以上,但保险资金的收益率却低于这一增速,2004到2014年间,我国保险资金运用的平均收益率约为5.32%;保险资金新政“13条”公布后,2013年的全行业投资收益率也仅为5.04%。可见,我国保险资金运用并没有享受到国民经济增长的好处。

中国人民财产保险股份有限公司的投资收益率计算公式如下:

总投资收益率=(总投资收益-卖出回购证券所产生的利息开支)/(期初及期末平均总投资资产-卖出回购证券的相关负债)。

计算可得,该财产保险公司的投资收益率情况如下:

其中,2015上半年投资收益率为年化收益率。近两年,人保财险的投资收益率基本在5%以上,在达到行业平均水平的基础上略有上涨。由于保险资产的增长,以及保险资金使用范围的政策放松,各个保险公司逐渐关注保险资金运用方式,提高保险资金收益能力。以人保财险为例,自2010年以来,其投资收益总额增长稳定,2014年全年投资收益额超过136亿,同比增长28.5%。由下表可以得到投资收益对财险公司经营成果的相对贡献:

保财险的投资收益呈现两个特征:一是保险公司投资意识提高,投资能力上升,投资收益额增加。二是投资收益对公司经营成果贡献不大,低于6%,公司经营的利润来源几乎完全依赖于原保费和分保费收入。因此,面对日趋激烈的财险市场竞争,财险公司仍需关注自身资金运用能力,提高投资收益。

三、各投资方式效率分析

以上分析了财产保险公司总体投资收益能力,下面对不同资金运用方式的收益情况作进一步分析。

从图3可看出,利息收入在保险资金投资收益中占比最大,但近年来呈现下降趋势,这一变化与保险资金运用结构基本匹配,占比最高的银行存款和债券投资贡献了投资收益的大部分,股票投资收益仅占不到10%。

值得关注的是,虽然股票投资比重正呈现上升趋势,但投资收益不高,对保险公司投资收益的贡献率较低。人保财险2014年基金和股票投资的收益率约为6.94%(包含股息和未实现资本利得),与央行连续降息之后2%的存款利率相比,股票投资极具竞争力。

四、财险公司保险资金运用总评及建议

以中国人民财产保险股份有限公司为例,通过分析财产保险公司的保险资金运用结构以及投资收益情况,对财产保险公司资金运用作出以下评析:

(一)资产配置中银行存款比重过高,导致整体收益率不足

财产保险公司经营范围具有自身特性,主要是短期险种,因此短期流动性需求高。虽然银行存款和现金收益性低,但流动性最高,所以财险公司持有比例不能大幅减少,但是在目前,面对国内极低的利率水平,各财险公司应缩减闲置资金以及银行存款比例,以提高企业盈利能力。

(二)抓住股票投资时机,提高在资本市场中获利能力

从2014年保险公司配资结构可以看出,大部分保险公司抓住上半年牛市机遇,提高仓位,短期内提高了公司总体投资收益率。保监会也在通过各类指导性文件改善保险资金运用,2014年相关监管通知规定,投资权益类资产账面余额不得超过上季末总资产的30%,单一资产不得超过5%,可见也在放松对保险公司投资股市的限制。因此,财险公司公司应积极吸纳人才,提高保险资金在资本市场上的收益水平。

(三)根据公司业务结构配置资产比例

不同种类保险产品的风险频率和程度都有差异,对赔付准备金要求不同。如家庭财产保险和机动车辆险相比,机动车辆保险出险频率高,赔付率高,流动性要求更强。因此主营险种不同的财产保险公司,应当根据保险产品的特点进行资金配置,分别制定短期及长期资金投资收益目标,并结合不同阶段各类资金收益情况,合理有序调整公司资金配置。

参考文献

[1]贲奔.我国保险公司资金运用的问题与对策.《经济科学》,1998(5):122-128.

[2]郭金龙,胡宏兵.我国保险资金运用现状、问题及策略研究.《行业观察》,2009(9).

[3]盛虎,王学.我国保险投资对保险公司收益的影响研究――以我国上市保险公司为例《金融理论与实践》,2010(2):97-100.

[4]戴成峰.论财产保险公司的资产负债管理与资金运用.《保险研究》,2007(07):77-80.

财产保险公司范文第3篇

关键词:资产负债管理;资金运用;投资匹配

一、财产保险公司资产负债的特点

由于我国财产保险公司只允许经营财产保险业务、短期意外险和短期健康险业务,业务范围和保险的特性,决定了财产保险公司资产负债具有如下特点:

(一)资金来源的广泛性

财产保险公司的资金主要来源于保费和资本金。由于我国国土面积广阔,人口众多,经济增长速度快,促进了我国财产保险业的快速发展,保费规模的迅速扩大,保险资金越来越多,且来源广泛,涉及社会的各个层面。保险资金不仅来自于国有企业、外资企业,而且大量的保险资金来自于个人;从产业来说,财产保险资金来自于第一产业、第二产业、第三产业。从构成来看,保险资金主要由资本金、责任准备金(包括未到期责任准备金、未决赔款准备金等)、总准备金、保险储金以及未分配盈余等构成。

(二)资金性质的负债性

《中华人民共和国保险法》将保险定义为:“保险,是指投保人根据保险合同约定,向保险人支付保险费,保险人对于合同约定的可能发生的事故,因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任,或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。”从保险的定义可以看出,保险公司的资金主要是来自保费收入,收取保费在前,承担保险责任在后。即保险公司在保险合同生效后,根据未来保险事故发生与否,决定了是否承担赔付责任。由此可以看出,保费资金具有明显的负债性特点。从保险资金的构成来看,除资本金和总准备金外,其他都属于负债。

(三)对外负债的短期性

从经营范围可以看出,财产保险公司除工程险等少数险种有可能保险期限较长之外,其他险种的保险期限都不超过一年;与此同时,财产保险公司可能的支出将在保险期限内完全明确。由于财产保险公司的险种的责任期限一般不超过一年,这就决定了财产保险公司的负债大部分在一年内,具有明显的短期性特征。

(四)保险资产的流动性

财产保险公司风险发生的不确定性、成本支出时间的滞后性和金额的不确定性,及负债的短期性,决定了财产保险公司负债支出的时间的不确定性。为保证保险责任的及时承担,保护投保人(被保险人)的利益,财产保险公司必须保持资产的高流动性,以防止债务产生的财务“黑洞”导致公司无法继续经营或破产。

二、财产保险公司资产负债管理的重要性

从以上财产保险公司资产负债的特点可以看出,财产保险公司经营的风险不仅来自于经营的保险业务本身,同时与保险公司的自身管理水平密切相关。在当前财产保险行业发展迅速,竞争程度较高的情况下,保险公司内部管理水平将直接决定公司经营的成败与否。因此,保险公司应该加强自身资产负债管理,提高资产的盈利能力和流动性,保证各项债务按时支付。

(一)资产负债管理的概念

资产负债管理,从狭义的角度理解,为针对某类负债产品的特点形成的资产结构,实行业务条块上的匹配;从广义的角度理解,资产负债管理属于风险管理的范畴,它从整个企业的目标和战略出发,考虑偿付能力、流动性和法律约束等外部条件为前提,以一整套完善的组织体系和技术,动态地解决资产和负债的价值匹配问题以及企业层面的财务控制,以保证企业运行的安全性、盈利性及流动性的实现。

从以上定义可以看出,资产负债管理是通过了解保险公司的业务特点为出发点,进而合理分析其资产、负债,并合理安排资产负债的匹配关系,以保证企业运行的安全、提高公司的盈利能力和资金的流动性,促进企业健康发展。

(二)财产保险公司实行资产负债管理的重要意义

财产保险风险发生的时点的不确定性和赔付金额的不确定性,导致了财产保险公司负债发生的时间的不确定性和支付金额的不确定性。这就要求财产保险公司利用资产负债管理,加强自身资产负债的管理,以合理化解这些不确定性带来的风险。从资产负债管理的角度来看,财产险公司经营的好坏,不仅取决于公司业务发展的好坏,更重要的是取决于资产负债管理的好坏。只有资产负债管理做好了,财产保险公司才能保护股东及广大投保人的利益,才能保证国家金融的安全和社会的稳定。因此,财产保险公司的资产负债管理对公司、行业、社会均具有深远的意义。

1.资产负债管理是财产保险公司保护投保人(被保险人)利益的需要

保险,是一种风险预防和转移的工具,它将投保人或被保险人的风险转移给保险人,一旦发生保险合同约定的意外损失或约定事件,保险人按约定补偿被保险人的损失或给付相应的保险金额。保险公司财务状况的好坏,在一定程度上决定了投保人(被保险人)保险风险转移的成功与否。目前,财产保险市场竞争非常激烈,承保利润不断下降,有的险种甚至出现了全行业的亏损,在这种情况下,财产保险公司要想充分发挥保险风险转嫁的作用,就必须通过做好资产负债管理,提高资产的盈利能力,以满足广大投保人利益的需要。

2.资产负债管理是财产保险公司主动适应保险监管的需要

近年来,我国保险监管由市场行为监管逐步向偿付能力监管和市场行为监管并重的方向发展,并将最终转变为偿付能力监管。偿付能力的监管,就是要求保险公司有足够的偿还债务的能力,其外在表现为保险公司的实际偿付能力高于保险监管机构要求的最低偿付能力,而实际偿付能力等于认可净资产,认可净资产等于认可资产减认可负债。根据目前保监会的偿付能力监管的规定,公司负债全部为认可负债,而资产则根据资产的风险状况和变现能力按比例认可,保险公司要想提高认可净资产的比例,就必须在实际经营中提高资产的认可率。因此,财产保险公司可以利用资产负债管理,通过将资产配置到认可率高的资产上,提高公司的实际偿付能力,满足监管机构对偿付能力的要求。

3.资产负债管理是财产保险公司降低财务风险的需要

财产保险公司积累的资金主要来源是资本金和责任准备金。责任准备金是保险公司为保证被保险人的利益,保证未来能够及时偿付,而从保费收入中提取的准备金。由于保险公司作为经营风险的公司,风险存在具有普遍性,同时风险发生具有不确定性,这决定了保险公司赔付时间具有较大的不确定性,为保险公司资产和负债的安排带来了较大的不确定性,提高了财产保险公司的财务风险。为此,财产保险公司有必要通过改造管理流程,加强资产负债管理,合理提高保险资产的安全性和流动性,降低公司的财务风险,保证公司的健康运行。

4.资产负债管理是财产保险公司改善保险企业经营成果的需要

随着保险经营主体的不断增加,保险行业的竞争越来越激烈,财产保险公司的承保利润在不断下降,甚至有的险种出现了全行业的亏损。如何合理提高公司盈利水平,已经成为财产保险公司面临的最大难题。这就要求财产保险公司提高资产负债管理水平,合理使用和安排资产,提高资产的使用效率和资产收益率,最大限度发挥资产运用的作用,改善公司的经营结果,提高公司竞争实力和企业价值。

三、财产保险公司资产负债管理的模式及原则

(一)财产保险公司资产负债管理模式的选择

资产负债管理包括以负债为主导和以资产为主导两种模式。以负债为主导的资产负债管理模式,强调的是从负债的观点看待二者之间的关系,即根据负债的特点安排资产的期限、结构比例等,针对不同保险产品的负债要求,包括期限、风险、出险频率、流动性等的要求,制定相应的资产投资组合。以资产为主导的资产负债模式,强调的是从资产的观点看待二者之间的关系,根据资金运用的情况调整负债结构,也就是针对不同的资产组合,调整产品销售的品种、规模等。

由于目前我国财产保险行业处于快速发展的阶段,每家保险公司业务增长速度较快,保险的特性决定了保险公司成本具有明显的滞后性,成本的滞后意味着资金的滞留,为保险公司的资金运用提供了可能。同时,由于保险公司主要是经营风险的企业,在保险处于快速发展期的我国,保险公司应更加关注主营保险业务的快速发展,原则上要求资金运用满足保险发展和保险负债的要求。因此,在目前阶段,我国财产保险公司应采取负债为主的资产管理模式,根据保险产品或保险业务的整体风险状况来决定资产配置情况。

(二)财产保险公司资产负债管理的原则

根据保险公司资产的特点,充分考虑财产保险公司资产、负债的实际情况,财产保险公司的资产负债管理不仅要遵循资产负债管理的基本原则,而且要充分考虑财产保险行业的特点。

1.财产保险公司资产负债管理的基本原则

财产保险公司与其他很多公司一样,在资产负债管理中必须遵循以下基本原则。

(1)总量平衡的原则。就是要求资金的来源与资金运用在规模上的相对平衡和对称,保持资产与负债总量上的相对平衡,这里要求的平衡是资产负债总量的动态平衡。

(2)结构对称原则。结构对称是一种动态的资产结构与负债结构的相互对称与统一平衡,即根据资产负债的期限差异进行布局,长期负债用于长期资产的投资,短期负债用于短期资产的投资,而短期负债中的长期稳定部分也可以用于长期资产的投资,并根据外部经济条件和内部经营情况的变化进行动态的资产结构调整。

(3)偿还期对称的原则。偿还期对称的原则又称资产分配原则或速度对称原则,其主要内容为:资金运用应根据资金来源的流通速度来决定,即资产与负债的偿还期应保持一定程度的对称关系,最好是能保证资产和负债的期限完全一致。

(4)目标替代,总体效用平衡的原则。资产负债管理要求资产实现安全性、流动性和盈利性的目标,但这三个目标之间是相互矛盾的,安全性越高往往伴随着盈利能力的下降,流动性较高往往盈利能力较弱,但安全性较高。目标替代原则是指在安全性、流动性、盈利性三个经营目标或方针上进行合理选择和组合,相互替代,尽可能实现三者的均衡,而使总效用最优。这里的总效用是由安全性、流动性、盈利性三方面效用综合构成的。

2.财产保险公司资产负债管理需要考虑的特殊因素

由于财产保险公司的经营范围为财产保险及意外健康险业务,保险期限较短,保险事故发生较为频繁,使财产保险公司在资产负债管理方面需要考虑如下特殊因素:

(1)财产保险公司负债的特点。财产保险公司的经营范围决定了财产保险公司的负债以短期负债为主,为保证投保人(被保险人)的利益,财产保险公司的资产必须具备较高的流动性。

(2)险种结构及不同业务的现金净流量。目前,我国财产保险公司经营范围为财产保险业务、短期意外险和短期健康险业务。在具体险种上包括财产保险、车辆保险、责任险、建工险等,不同险种由于保险标的和责任范围不同,其风险状况、出险频率及损失可能产生的金额大小也不一样,对赔付资金的需求也不同。如车辆险业务对赔付资金的要求相对其他财产险业务高,因为车辆属于移动的标的,事故发生较为频繁,出险的频率较高,导致赔付的频率也高,对资金的流动性要求高。而普通的财产保险业务的出险频率低,但由于保险金额大,一旦发生保险事故,要求的赔偿金额大。因此,财产保险公司在资产负债管理过程中,必须充分考虑公司的业务结构、险种类别,以保证偿付责任的及时兑现。

(3)公司偿付能力充足率。中国保监会通过认可净资产与要求的最低偿付能力的比较结果,来判断保险公司偿付能力是否充足。由于保险公司在不同的发展阶段,偿付能力水平高低不同,对资产的认可率的要求也不同,公司对资产的选择也是不一样的。因此,财产保险公司在资产负债管理过程中,要充分考虑偿付能力的要求,以保证公司的偿付能力能够满足监管的需要。四、财产保险公司资产的组成及投资的重要性

从产业性质来看,财产保险公司属于金融服务企业,也就是说保险公司属于第三产业,同时属于金融企业。第三产业从资产结构上看,具有固定资产占比相对小的特点,财产保险公司也一样,固定资产在总资产中的占比也不高。同时,财产保险公司又属于金融企业,金融业的特点决定了财产保险公司积聚了大量的保费收入,对资金运用的要求较高。

从表1可以看出,我国财产保险公司投资性资产(银行存款投资)占总资产的比例分别为:人保60.49%,太平洋77.32%,大地74.34%,太平65.78%。从以上数据可以看出,我国财产保险公司可用于投资的资产所占的比重高,资金运用的需求旺盛。资金运用已经成为财产保险公司中与保险业务经营同样重要的经营活动,客观要求保险公司不断提高资金运用水平,加强投资资产的管理,关注其安全性、盈利性和流动性,为财产保险公司及财产保险行业整体实力提升做出贡献。

五、财产保险公司的资金运用与资产负债管理

目前,我国财产保险公司保费规模增长快,但由于保险主体的增加,竞争特别激烈,承保利润率在不断下降,有的险种甚至出现了全行业的亏损;同时,保险公司是经营风险的公司,本身对公司实力的要求高。财产保险公司实力的提高,取决于保险业务经营和资金运用两方面,且两者是相互促进的,这也是符合国际财产保险行业发展规律的。在国外,财产保险公司承保业务的赔付率均接近100%,利润主要来自保费资金运用产生的投资收益。因此,我国财产保险公司应加强资金运用方面的研究,合理、有效地提高资金运用的效率和效益,充分发挥保险资金对公司的贡献,提高经济实力。为使财产保险公司的资金运用满足资产负债管理的要求,财产保险公司应对公司负债进行深入的分析,紧密联系公司业务发展情况,合理安排投资的期限、品种等。

(一)根据负债的特点配置投资的久期

财产保险公司是典型的负债经营的公司,且其保费资金大部分属于短期负债资金。因此,财产保险公司在安排投资前,应根据保费资金在公司总资产中所占的比重,合理安排投资的期限。在考虑负债资金占比的同时,财产保险公司应预测公司盈利能力,并根据盈利能力的不同及发展的不同阶段,安排不同的投资组合和投资期限。当预测财产保险公司的保险业务经营具有盈利能力时,意味着公司在经营过程中基本不会动用资本金,公司应将资本金配置到期限较长,收益较高的投资上去;同时根据预测公司的盈利能力和现金净流量,将盈利积累的资金也配置到期限较长的投资中去,以提高公司的盈利能力;而将日常经营过程中需要使用的资金,配置在期限短、流动性强的资金上,以保证公司履行保险责任的及时性。

(二)充分分析公司的业务结构,根据不同产品的风险状况、出险频率配置投资

如前所述,由于财产保险公司的产品种类多,且不同种类的保险产品具有不同的风险特点、出险频率及对赔付金额的要求等特点,因此,同一收入规模的公司对投资组合的要求差异较大。如以车险经营为主的公司,要求投资的流动性高;以财产险业务为主的公司,对资金的流动性要求相对较低,但对金额的要求可能较大,一旦保险事故发生,对资金总量要求较大,要求投资的整体变现能力强。因此,财产保险公司应根据产品的特点配置投资,合理确定投资组合及投资期限。

财产保险公司应根据大数法则的要求,充分考虑不同险种的出险概率和平均偿付金额,合理分析单一险种债务平均偿还期,进而计算出公司险种所要求的整体保险业务负债的偿还期,并根据偿还期对称的原则的要求,配置投资资产的偿还期限。可以通过计算平均流动率来判断投资配置是否合理,平均流动率等于资产的平均到期日和负债的平均到期日的比值,如果平均流动率大于1,则表示资产的运用过度,应根据负债的具体类别,缩短投资的期限;反之,则说明资产运用不足,应适当提高长期资产的比重,以保证平均流动率维持在1的水平。但在使用平均流动率时,最好对时间进行分段处理,如将期限分为3个月、6个月、1年等,分段越多,计算结果的运用越合理,资产期限与负债期限越匹配。

(三)根据公司不同发展阶段对偿付能力的要求,选择不同认可率的投资组合

根据中国保监会对财产保险公司偿付能力监管的要求,不同资产的认可比率是不一样的,认可比率的不同,对公司实际偿付能力的影响较大。同时,由于法定的偿付能力要求与公司的业务规模紧密联系在一起,因此,财产保险公司在业务发展的不同阶段,对公司投资资产的认可率要求也是不一样的。如在公司业务的起步阶段,由于公司资本金充足,基本不需要考虑公司资产的认可率,可以只考虑流动性、盈利能力等因素的影响去配置投资。但当公司业务规模较大,资本金处于不十分充足的时候,就必须将投资配置在认可率高的资产上。因此,财产保险公司的投资配置需要充分考虑公司的发展阶段,及不同阶段对偿付能力的要求。

(四)安全性和流动性是财产保险公司投资配置的首要考虑因素

财产保险公司范文第4篇

关键词:财产保险公司应收保费管理

近年来,我国财产保险公司的应收保费总量不断增加,其表面上表现为保险责任与交费的时间差,背面则在于保险公司的财务管理中的一系列问题。加强应收保费的管理,对防范风险、提高公司竞争力有重要意义。

一、我国财产保险公司应收保费的现状

应收保费是指保险合同已经生效、符合保费收入确认条件但尚未收到资金的保费,待以后收到保户交纳的保费时,冲减应收保费。投保人将风险转嫁给保险公司,应收保费要对应相应保险单承保的风险责任。一般企业在取得收入的成本是已经发生、可准确计量的,确认收入的同时可确定盈利;而由于保险成本的事后确定性,取得保费收入的成本是对未来的一种估计,不能准确预计和计量。这与会计上的应收账款所对应的已完成事项有本质的差异。在保险期限没有结束前,应收保费不能按照简单的应收款项处理。

从性质上看,应收保费是保险企业对投保人的一种债权,表现为保险责任与交费的时间差。但是部分财产保险公司利用应收保费账户进行相关财务处理,以达到逃避和谋利的目的。另外,由于人身保险合同生效需要合同成立与缴纳保险费两个条件,而财产保险合同的生效不需缴纳保险费。只要保险合同成立,约定了保险责任起讫时间即生效。因此,应收保费比较严重的主要是财产保险公司。目前,关于应收保费在保费收入中的理想比重一般认为在3%-5%。人保系统把应收保费比率定为5%,而保监会下达给财产保险公司应收保费比率的底线定为8%。

实事上,我国财产保险公司应收保费比率过高且各财产保险公司之间不平衡。中国人保、平安保险、太平洋保险等公司低于认可标准8%。但中国人保是从原来的中国人民保险公司分立而来的,而一般公司分立时,会对其历史上的财务包袱进行处理。平安保险和太平洋保险的数据是以集团公司为基准的,因寿险公司的应收保费比率低于财产保险公司,比率可能会被稀释。比率远高于8%的有中华联合、香港民安、东京海上火灾保险等。华泰、天安等公司的指标与8%较为接近。总体上看,几家大的财产保险公司的指标要远低于中小财产保险公司的同项指标,这反映出较为规范的内控管理。

从纵向看,多数财产保险公司各个年份的比率有较大的波动性。以平安保险为例,从1990年到1995年,应收保费比率较高,接近或高于9%,1994年甚至达到15.4%;而从1996年到2000年应收保费比率迅速下降到3%以下,2002年甚至只有0.90%;而在2003年该比率又有反弹趋势,达到6.21%。比率的不稳定性可能与经济环境及控制管理水平等因素有关。

应收保费的险种分布较集中,主要在机车险、企财产保险、货运险等传统险种上。由于国家规定交强险须先交保费再出单,一般不会出现应收保费,而车险中的商业险应收保费的比例就较高。另外,应收保费还呈现出季节性分布特点,往往年中比率高于年末,这与应收保费产生的时段及年终的大力清缴有关。

二、应收保费的产生

我国财产保险业近年均保持两位数以上的增长率,2007年财产保险业保费收入更是达到了1997.73亿元人民币,逼近2000亿元大关。保险收入的增加带动了应收保费的增加。就应收保费的会计意义,可按产生的原因将其分为正常的应收保费和不正常的应收保费。

1、正常的应收保费

(1)信用政策形成的应收保费。由于展业和市场竞争的需要,财产保险公司针对一些大客户签发的机车险、企业财产保险、货运险的大额保单或招投标业务,会在保险费率和保险交纳期限上给予优惠,从而形成部分应收保费。

(2)正常的流转过程中形成的应收保费。保费在正常的流转过程中,由于出单与结算之间的时间差以及保单在流转过程中的正常失误如网点保费结算滞后,也会形成应收保费。有些保险业务如个人住房按揭险、货运险、航运险等业务是通过银行、邮政及交通运输部门等中介网点代办代收的,而财险公司与中介的结算惯例通常是月结或季结。保险中介的介入增加了保费从投保人到保险人的环节,减缓了资金流通速度,导致保费结算期限较长从而产生应收保费。另外,一些不能在业务处理系统直接出单的保险业务,如某些业务、定额保险,要进行手工补录,由于补录时间紧、工作量大等原因补录数据不到位,未能及时进行收付保费的结转确认,也会产生应收保费。

(3)系统处理方式和操作失误产生的应收保费。由于财产保险公司的业务系统与财务系统已经实现了无缝对接,业务系统中每录入一张保单,财务系统就会自动确认保费收入。在实际操作过程中,录单操作失误(录入的信息不能随便删除)及复核把关不严,导致同一张保单重复录入,财务系统相应进行多次确认,从而虚增一部分应收保费。

2、非正常的应收保费

财产保险公司的应收保费中相当部分是不正常的,根据其产生的原因可以分为以下几类。

(1)恶意拖欠行为产生的应收保费。部分投保人以各种借口比如经营状况不佳、资金周转困难恶意拖欠保费。有些人出于提高佣金、甚至侵吞保费的目的,进行隐瞒欺骗,不按时向保险公司划转保费。因拖欠而形成的应收保费,坏账率往往较高。而在清收过程中财产保险公司又畏惧诉讼成本,一般不通过法律途径加以解决,进一步纵容了投保人和人的拖欠行为。员变动,就有可能留下一部分保单因客户资料遗失而无法收款。

三、不良应收保费的影响

应收保费的数量太多,甚至发生很多不正常的应收保费时,会对财产保险公司造成不良影响。

1、降低会计信息真实性

一方面,应收保费长期挂账,虚增了保费收入;另一 方面,由于业务系统的设置,部分财产保险公司由于应付未付的批减保费会存在一部分负数的应收保费。这实际上是财产保险公司的一项债务,而正数的应收保费是一项债权,两者对应的债权人和债务人通常不是同一人,不能直接抵减。如财产保险公司直接冲减正数的应收保费,会降低应收保费数据的真实性。

2、加大了企业的财务风险

第一,它直接造成了现金流的减少。应收保费占用了保险公司正常的现金流,公司可能因现金周转困难而出现支付危机。另外应收保费缺乏流动性和收益性,直接影响了保险公司的资产质量。第二,加大了企业偿付风险,不利于正常的赔付。对于已生效但尚未收到保费的财产保险保单,一旦出险,保险人就需承担响应的赔付责任,而应收保费造成的大量未收回的资金则给正常赔付增加了压力。第三,保监会的《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》对保险公司的偿付能力有着严格的规定,大量的应收保费直接影响公司的偿付能力。再次,应收保费作为收入虽未收到款项,但保险公司须据此预缴营业税和所得税,增加了经费负担。第四,无论是否收到款项均要进行分保(再保险),又增加了保险公司的分保成本。第五,应收保费易诱发经济犯罪。应收保费的长期大量存在,有可能给不法分子贪污挪用、弄虚作假提供了可乘之机,如已经收到资金而不入账,或未缴费出险时,用赔款冲抵应收保费。

四、针对不良应收保费所采取的对策

由于过多的应收保费给财产保险公司造成不良影响,为了防范经营风险,提高企业的竞争力,应从以下几个方面入手加强应收保费的管理。

1、加大保险宣传力度和提高诚信的投入

部分客户片面认为投了保就有保障,缴费的时间不是决定因素。对此保险公司要加大宣传,鼓励主动缴费,消除产生应收保费的客户因素。另外,树立全员防范经营风险的意识,实现稳健经营、风险可控的发展。

2、根据投保业务的质量进行有选择的承保

在扩大市场份额和业务规模的同时还要考虑成本效益原则。首先,保险公司要在收入和费用、规模与效益之间找到一个平衡点。其次培养业务员对企业的责任感。按照保户信誉程度、偿债能力、当前财务状况和实际支付保费的能力制定信用政策,降低应收保费产生的可能性,从而确保保费的实收率。

3、充分利用特别约定

利用特别约定可以有效提高应收保费的实收率。比如,在特别约定中增加保单生效或失效的条件,以减少在不能按规定时间收取保费时的保险责任;在特别约定中增加缴费时间,以及未缴费合同失效条款,以减少保险责任,促进保费的及时回收。

4、建立科学的回收管理机制

应收保费发生后,保险公司应采取各种措施,尽量争取按期收回保费。有效的措施包括对回收情况的监督、提取坏账准备和制定适当的收账政策。在制定收账政策时,要以应收保费总成本最小化为原则,在收账费用和所减少坏账损失之间做出权衡。

5、完善公司内部控制体系

通过开展应收保费的审计调查工作,摸清应收保费的底线,了解其管理现状。保险公司各部门之间要积极配合,以公司利益为重,加强风险管控,有力推动应收保费的管理工作。通过上述措施的结合使用,可以有效降低不良保费的比重,将其保持在合理的范围内,这对我国财产保险企业的健康发展以及进一步提高其自身的竞争力有着重要的现实意义。

【参考文献】

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[3]邬润龙:应收保费认可标准初探[J].上海保险,2005(4).

[4]李荣林:保险会计研究的最新进展及其对我国的借鉴[J].会计研究,2004(5).

财产保险公司范文第5篇

关键词:EVA评价分析方法;财产保险公司;财务管理

保险业如何提高各级分支机构经营效益,以提高公司整体经营效益,从而实现公司价值最大化,关系到公司的生存和发展,也是保险公司财产管理所面临的最大课题。在新时期下,面对激烈竞争的市场及我国加入WTO的巨大压力,我国财产保险公司必须完成从保费规模增长型向管理效益增长型的转变。本文通过研究和改进财险的业绩评价体系,并将其运用于分支机构,进而最终达到提升公司价值的思路和方法,对于中国财产保险公司来说具有极大的现实意义。

1我国财产保险市场的现状与财务管理目标

1.1我国财产保险市场的现状

截止到2008年12月,全国共有财产保险公司45家,其中外资公司15家。从各财产保险公司市场占有率来看,中资保险公司仍然占据绝对优势,2008年中资财产保险公司市场份额为97.56%,其中市场份额居于领先地位的有中国人保、太保财险、平安财险三大公司。虽然中资保险公司市场份额较大,但是与外资公司相比,固定资本所占比例较高,资产流动性偏低,偿付能力准备不够充足,资产利用率不高。利润主要来源于主营业务收入,即承保利润,与外资公司比较中资公司盈利能力较弱。

1.2我国财产保险公司的管理目标

中国财产保险公司财产目标经历了从产值最大化、利润最大化、股东财富最大化到企业价值最大化的演变过程。产值最大化是在计划经济体制下形成的。作为现代保险公司来说,追求价值最大化已经成为明确的管理目标。价值最大化的理论含义是:一是价值体现为未来预期收益的现值,而不是简单的资产的帐面价值;二是未来预期收益体现为现金流量,而不是简单的会计利润,现金流是可以折现的;三是未来预期现金流具有不同程度的风险,随着经济和竞争的全球化,风险、复杂性和不确定性构成了现代及以后的商业经营环境,也使企业的未来收益具有不同程度的风险;四是资本具有成本,资本的基本回报要求使资本成为最昂贵的一种资金来源。把价值最大化作为目标是很具重要意义的,首先它考虑到了资金的时间价值和投资风险;其次它反映了对企业资本保值增值的要求,克服了管理上的片面性和短期行为,追求长期利益最大化;再次能够优化资源配置方向,使资源向着回报高、效率高、风险低、创造最大价值的区域、产品和客户倾斜。

2EVA评价分析方法的内涵

2.1EVA评价分析方法的概念

经济增加值EVA是英文EconomicValueAdded的缩写,其公认的标准定义是指公司税后经营利润扣除债务和股权成本后的利润余额。它的核心思想是一个公司只有在其资本收益超过为获得该收益所投入资本的全部成本时,才能为股东带来价值。如果EVA值为负,那么公司就是在耗费自己的资产;如果差额为零,说明企业的利润仅能满足债权人和投资者预期获得的收益。EVA管理是市场价值实现的一个方式,它又是把与市场价值相连的激励机制得以实现的一个方式,市场价值的管理、薪酬激励机制的设计、预算管理、战略规划基于经济增加值的管理来实现。EVA把股东、管理者、员工的意志和行为最大限度地统一起来,创造了管理上的奇迹,成为创造财富的基础。基于这种认识,EVA不仅是一种有效的公司业绩度量指标,同时还是企业进行决策与战略评估,以及资金运用和出售定价的基本理念。EVA评价分析方法实质可归纳为4个“M”,即评价指标(Measurement)、管理体系(Management)、激励制度(Motivation)和理念体系(Mindset)。

2.2EVA与保险公司财务管理目标的关系

根据概念上分析,EVA的主要特征表现在:一是在计量上完整覆盖了包括资本成本在内的各项成本要素,这是它与传统的利润、资产收益率、现金流等评价指标的本质区别,从根本上体现了股东利益,诠释了企业创造财富的真正内涵。二是剔除了公认会计准则功能性的,偏离股东利益因素的影响,从内部管理角度,对财产收支和资本项目进行合理调整,设计出符合实现股东利益最大化的绩效评价和激励机制。三是为企业经营管理确立了长远、清晰、唯一的目标,而且是反映绝对数额越大越好的指标。尽管EVA本身是期间的流量指标,但长期滚动的EVA则反映了企业长期价值的增长,企业价值的增长=市场增加值(MVA)在数量上等于企业未来年度EVA的折现值的总和,EVA和MVA具有本质的一致性,和对企业市场表现同样的解释力。要实现价值最大化,每年产生的经济增加值就要更多,或者说经济增加值的变化会带来企业价值的变化,实际上,这两个指标一个是存量,一个是增量。

3基于EVA评价分析方法的财产保险公司财产管理的措施

3.1发挥EVA的资源配置机制

EVA约束观念的建立本身是一个很大的转变和进步。现在国内很多保险公司,还没有把EVA的理论应用到实际中去,在承保的时候随意降低费率,抬高手续费,赔付时放宽标准,以赔促保,其最后的结果就是严重影响公司的长期价值创造。如果不控制成本和风险,市场再大也不会创造价值甚至会毁灭价值。经济资本的约束是不是影响了市场份额,如果错误地理解了这个机制,就有可能影响市场份额,因为本来能够盈利的业务通过错误算帐误导了经营决策。事实上,保险最重要的市场是价值市场,只有那些能够创造价值的市场才是应该努力争取的市场,并不是简单的保费规模。经济资本总量的要求,使得经济资本与账面资本保持一致,其次,也体现了不同的风险,这就必然会造成有的业务系数高,有的业务系数低。实际经营中应努力使得相关资产组合的风险系数最低,而不要简单的追求单一产品的风险系数最低。因为开展的业务是相互联系的,片面开展单一品种肯定不能达到公司价值最大化。

3.2运用EVA衡量各个业务单元的真实业绩

将EVA指标分配到各业务单元,以指标完成情况作为投入多少的依据。这样将企业资金真正投入到创造“创值”的机构和业务,并以此控制投入规模,提高资本配置效率,并同时注重到规模扩大与提高效益的结合。以一定的EVA指标要求分支机构,如不能达到,则不能开设该新机构。同时,对于长期经营不善的机构,可予以撤、并。为确保新设机构质量,可制定人均EVA指标,要求定期报告。对于业务单元,致力于结构调整,大力发展有效益的、边际利润率高的创值业务,坚决退出无利润区,将价值创造建立在每一张保单上;将扶持优秀业务和淘汰劣质业务结合起来,大力推出有效益的险种。业务结构调整的同时,公司要加快新产品的研制步伐,积极开发内含价值高的新产品,以代替那些内含价值较低、效益较差的产品,逐渐形成一方面有着人性化设计、符合客户需求,另一方面又有较高的边际效益、有利于公司的长远发展的产品体系。

3.3选择合理的EVA分析考核方法

保险公司在实践中需要单独对部门进行业绩评估,这样可以强化部门经理最大化其直接可控的业务价值的能力,但是使用公司整体的绩效指标来确定部门管理人员的报酬,不能充分调动部门经理积极性,会产生靠其他部门绩效“搭便车”的动机,因此对公司部门进行考核就显得非常重要。对公司部门进行考核时,可以采取“EVA中心法”和“EVA驱动因素法”两种方式。“EVA中心”是指组织内部可以对自身创造的EVA进行度量和管理的业务单位。一般而言,作为一个EVA中心,必须具有对自己的收入、成本和费用较为完全的自。“EVA驱动因素”是指经营过程中影响EVA结果并且易于与公司内部部门或个人挂起钩来的各种指标。相对于国内大部分保险公司来讲,基于目前采用的组织架构形式,在部门考核中采用“EVA驱动因素法”为适当。“EVA驱动因素法”的关键在于确定EVA驱动因素。EVA驱动因素可以分为直接驱动因素和间接驱动因素。前者指与EVA指标存在直接数量关系的因素,后者指间接影响EVA的因素。EVA驱动因素还可以分为财产驱动因素和非财产驱动因素前者由各类会计数据组合而成,后者构成中不包含会计数据。一般而言,直接驱动因素大部分都属财产驱动因素。

3.4建立基于EVA的薪酬激励计划

基于EVA的薪酬激励计划是将红利支付与红利报酬分割开,在红利银行制度下,将以EVA为基础的管理者红利计入其红利银行帐户中,该账户在该期间的期初余额包括以前期间的红利报酬超过以前期间红利支付的余额。本期支付的红利则基于更新后的红利账户余额。具体运用时再以一个不变的比例支付红利奖金,如红利账户余额的三分之一。如果公司经营业绩始终良好,红利银行的余额会越来越多;如果红利账户的余额为负,则当期没有奖金支付,同时借记该账户;而如果管理人员离开公司,就会失去这笔奖金,本期的余额将被转存到下一期。这一制度下既允许了公司基于单一区间的高额报告业绩,奖励给管理者高额红利,同时奖金不封顶。但是如果以后的事实表明业绩的虚假的,更多的红利奖励将在被支付之前被终止。红利银行制度通过基于后续期间的报告业绩来修正红利支付,削减了管理者从事短期行为的动机,同时它也给具有高业绩的诚实的管理者提供了极大的奖励。管理者知道,增进自己利益的惟一方式就是为股东创造更多的财富。

参考文献

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[2]赵敏.EVA管理评价体系的优势与不足[J].经济与管理,2005,(19):50.

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[4]黄业德,辜玉璞.基于EVA的企业绩效评价[J].经济师,2004,(4):59.

财产保险公司范文第6篇

关键词:财险公司;业务成本;管理措施

一、引言

近3年来,我国保险市场发展有目共睹,业务规模从全球第6位跃居第3位,对国际保险市场增长的贡献度达26%,居全球首位。从2012年到2016年,保费收入从1.6万亿增长到3.1万亿,2014年至2016年保费收入增速分别为17.5%、20%、27.5%。在中国经济面临下行压力的大背景下,保险业发展已成为国民经济各个行业中的一个亮点。但是,在保险业面临着较好发展环境与态势的同时,也必须清醒地看到,深藏于保险行业内部的历史因素和体制弊端等仍制约着发展。特别是财险公司管理模式粗放、成本意识薄弱、风险管理机制不健全等造成综合成本率居高不下。对于我国财险公司而言,积极主动、科学地适应市场发展,不断寻求有效的经营与管理模式,培育并维持自身的竞争优势,实现保险公司的持续发展已经成为重要课题,而成本管理则是重中之重。

二、财产保险公司业务成本结构及管控措施

财险公司原保险合同成本主要包括赔付支出、手续费及佣金支出、业务及管理费、税金及附加、各类规费以及按照保险精算方法确定提取的准备金等,赔付成本、销售费用管控是重中之重。(一)赔付成本。赔付成本是财险公司占比最大的一项成本,更直接影响公司经济效益。其影响因素一是危险的客观存在和危险发生随机现象。二是人为因素,即道德危险。车险作为财险的龙头险种,其“高赔付、低效益”的经营现状直接影响到公司持续发展。为此,应建立车险业务发展战略,加强车险经营管理,抓好承保入口、理赔出口关,降低赔付水平。1.提高风险选择和定价能力费率市场化以来,财险公司要根据不同的风险状况,进行差别化定价。对于车险要考虑从车因素(车辆理赔记录、车辆使用性质、厂牌型号、是否固定停放、事故记录等)、从人因素(年龄、性别、驾龄、职业、是否固定驾驶员、违章肇事记录等)以及环境和地域因素等,通过合理利用数据进行市场细分,区分出不同类型客户群,针对性地制定出不同价格与优惠策略,合理设计车险产品,确定责任范围。在核保环节切实以效益为先,严把核保关,将过去依靠经验核保的方式转变为根据大数据进行核保分析和风险管控。根据不同风险分类制定具有竞争力的费率和折扣率,以确保在入口关将高赔付业务拒之门外。2.提高理赔成本的控制能力近年来,财险行业较好地改变了“投保易理赔难”等现象,但理赔队伍专业能力不一、理赔管控链条长、管控节点分散、理赔定价不统一以及道德风险案件等问题,导致财险公司赔付率节节升高,制约公司持续发展。只有提高理赔成本控制能力,才能适应新形势的要求,确保理赔服务质量的同时支撑公司长足发展。(1)提高定损议价能力,扩大合作修理厂和4S店的覆盖面,达到车型全覆盖,完善合作修理网络,利用送修资源优势,开展整体谈判,争取更多的修理折扣率,降低单车损失金额。加大维修资源管理标准化、系统化和自动化建设,杜绝违规赔款支出。建立配件修复管控体系,降低配件费占比。完善系统规则,强化工时配件价格管控,降低工时配件指数。(2)全面梳理理赔流程,查找和堵塞漏洞,对重点风险点进行严格管控,加强对理赔系统的应用,利用理赔流程控制系统细化各岗位理赔质量的监督考核。建立统一人伤标准化系统作业流程,实现人伤案件过程管控和精细化管理。(3)针对车险理赔大案、要案,严格理赔程序,堵塞利益漏损,特别是虚假理赔、保险欺诈等问题要加大打击力度狠抓严管,加强与公安刑侦等部门的协调,营造打假高压态势;推进调查队伍建设,有效控制理赔渗漏,严厉打击内外勾结等损害公司利益行为。(4)强化理赔队伍建设,强化绩效考评。建立理赔职责集中管控,搭建分支机构理赔队伍招聘、培训和考核集中管控体系,强化分支机构理赔负责人管理职责,实行查勘定损人员定期轮换机制,确保管理动作细化和实施路径严格执行。强化绩效严格考评,将赔付过程指标与各层级理赔人员考核挂钩,加强数据监控分析与监控。(5)建立专门追偿机构和团队,在理赔过程中要提前介入,收集证据,加强与交警、法院等部门协调配合,争取主动依靠法律手段,提高追偿工作成功率。(二)销售成本。财险公司主要通过中介、销售人员进行销售,并支付经纪费或人员薪酬等。财险产品同质化严重,无法满足市场需求,更增加了市场竞争。财险公司通过提高销售费用甚至虚构中介、违规套取手续费等变相返佣,导致成本上升和监管风险。因此,开发差异化产品、创新营销模式、差异化销售投入,对财险长远发展具有重要意义。1.精细化产品开发:随着互联网金融推进,过去依赖销售体系、服务体系反馈信息流的方式逐步在瓦解。财险公司应通过低成本互联网搜集与客户的交互信息,在大数据中加以分析,指导给产品设计、运营维护、风险管理、销售等各部门,提供真正符合客户需求的产品,让产品体系从销售中心化逐步转移到客户中心化,改变保险强迫销售的陋习,降低销售成本。2.创新营销模式:从传统保险公司电商化到建设第三方平台,拓展互联网保险业务,到专业互联网保险公司成立,互联网保险政策掀起新的行业浪潮。借由成熟的保险线下经营模型,通过积极拓展互联网综合保险金融业务,革新过往的团队营销模式。如搭建线下、线上立体式沟通平台,通过对各类产品与服务整合评价,增加用户活跃度,进而前伸至前端客户体验等多方位增值服务;为客户提供人性化服务并接受大众点评,积累海量数据,增加客户粘性;收集、分析用户行为习惯和交易数据,建立大数据库平台,细分市场,锁定客户群;以客户为中心,实现个人营销模式与经营管理的新蜕变,实现在销售端帮助控制成本。3.差异化配置销售费用,严肃预算管控:按照险种、产品、渠道、地区等多维度对业务进行细化,按照“优质业务鼓励发展”原则,差异化分配费用资源,引导销售渠道、销售人员主动拓展优质业务,促使公司优化业务结构,提高盈利能力。结合发展及效益目标,确定整体销售费用预算并根据市场和业务发展情况等定期调整,加强销售成本预算执行和配置效果分析,建立预警机制,将相关信息及时传递到管理层、责任单位,通过精细化管理,引导业务健康发展和成本控制。(三)业务管理成本。随着业务快速发展,后端人工、办公、服务成本也随之攀升,财险公司应从成本、产出角度出发,优化承保、理赔、后援各项流程,减少不必要环节,整合相关职能部门,引进高素质人才,杜绝人浮于事的现象,从而节约后台运营成本。加强信息技术的应用,推行无纸化办公,节约办公费用和人力成本,提高工作效率。完善绩效考核机制,细化考核措施,制定科学合理的薪酬体系和激励政策,调动全员的工作热情和积极性,提高整体工作效率。合理规划服务项目,深入研究客户对各项服务的敏感度,开发成本低、客户需要的增值服务,精确测算服务效果与成本的关系,提高服务费用的运用效能。

总之,保险业作为我国经济发展中的重要组成部分,它对我国国民经济的稳定发展、国计民生的有力保障等方面做出了积极贡献。因此,财产保险公司应以成本管理为切入点,积极构建成本管理体系并不断完善,以实现财险公司生产经营高效益、高品质为目的,建立完善的成本管理制度,实现成本管理的规范化、系统化、体系化、科学化发展,为我国财产保险公司的发展奠定基础。

作者:杨清风 单位:太平财产保险有限公司安徽分公司

参考文献:

[1]马莉欣.浅谈财务预算管理在企业中的作用[J].现代经济信息,2009,(16).

[2]张丽欣.财产保险公司业务成本管理措施研究[J].现代商贸工业,2010,(21).

财产保险公司范文第7篇

一、保险企业费用成本概述

1.财产保险费用成本界定。财产保险费用成本有狭义和广义之分。广义的费用成本主要是从保险风险角度,保险公司发生的与保险风险相关的费用支出,包括手续费支出、营业税金及附加、业务及管理费、摊回分保费用、资产减值损失等;这些成本支出与保险公司业务有直接关系。狭义的保险费用成本仅指业务管理费,是公司在业务经营及管理工作中发生的各项业务管理费用,如会议费、业务招待费、会费、固定资产折旧、职工工资等。这些成本与保险业务的多少无必然的直接联系。费用成本的多少与保险公司经营水平和经营方针有密切的联系,对保险经营合理化、经济效益最大化具有重要的意义。

2.保险企业成本费用管理概念。保险企业成本费用管理是指保险公司在生产经营过程中,根据既定目标规划、协调、组织以及监督费用耗费的各项业务活动,使费用控制可以在既定的目标内,用最小的耗费带来最大的经济效益。同时对费用的产生渠道进行事前规划,从产生与消耗两个渠道对费用实现全方位的管理。

二、保险企业费用成本管理方式

1.开源是根本。降低成本费用的根本方式是扩大费用产生的基数,即业务规模。鉴于保险行业市场多样性、多变性等特点,目前各保险公司对费用的KPI考核指标多为各口径的费用率考核,如简单费用率、业务管理费用率、综合费用率等。在同一费用率水平下,只有不断扩大业务规模,才能产生更大规模的可用费用;同理,在消耗同样多费用资源的情况下,业务规模越大,费用成本率越低。百元保费的投入费用资源,与业务险种有直接的联系,如大保额特殊风险的费用率通常低于小保额意外险的费用率。通常单均保费越大,其费用率越低,摊薄总费用成本的贡献越大。

2.预算管理是前提。在目前竞争日益激烈的市场条件下,几乎所有的保险公司都要对新年度的产出进行预测,并相应规划资源投放量和投放点,即通常所称的预算。费用预算管理可以从静态预算与动态预算两个角度同时进行管理。

(1)静态预算控制。是指根据各业务单位上报并核定的分科目、分月份静态费用预算数,由财务部据此对业务单位的实际费用报销进行费用科目预算控制。静态预算具体是由固定费用、变动费用、职能费用、行政费用组成。年初各营业单位根据公司确定的各固定费用项目和费用标准,逐项核实,汇总计算,确定部门最终固定费用额度;根据公司立项审批通过的职能费用确定最终的职能费用额度;根据公司业务费用政策、本部门本年业务规模预测、上年度费用实际开支状况、本年度业务发展和重点推动要求以及对市场动向的预估,合理匡算部门本年度预计开支的销售费用即变动费用;根据上年度职能部门行政费用的实际列支情况,结合下年度预计的费用使用情况,确定最终的行政费用预算。虽然年初对各项费用均有全年预算,但其实际列支仍受限于动态预算的可用额度。

(2)动态预算控制。分公司根据自身经营管理政策所给予各下级营业单位的费用可用额度,并据此在部门可用额度的控制范围内使用。如公司给予个别营业单位的额外费用追加及费用奖励都计于此类额度中,其实际使用时仍受限于静态预算的控制。

(3)刚性控制。对税法及监管有要求控制的费用科目,如业务宣传费、业务招待费、预防费等,实行使用额度刚性控制。业务部门按照业务收入的一定比例,职能部门按一定比例分配固定额度,动态核定可用额度,并刚性控制使用。在部门可用额度的前提下,按照当月总量开支计划控制总量,按照分科目的费用静态预算控制费用科目,其中对刚性控制科目,首先看刚性控制科目的可用额度。 如部门额度超支,则进入预警流程,在维持部门必要费用开支的情况下,严格控制其变动费用开支。

3.节流是关键。强化对费用形成过程的控制,可以从以下方面加强对费用的精细化管理:实际执行费用的固定资源与变动资源、专项职能费用与部门行政费用并行管理。根据业务部门与行政管理部门的职能不同及分工,将业务部门的实际发生费用分为固定费用和变动费用,将行政管理部门的实际发生费用分为专项职能费用及部门行政费用。对费用成本的细化区分,目的是根据成本费用产生的根源进行分类管理、指导和监督。固定费用是指业务部门与保费收入无关的成本项目和支出,如人员补贴、物业费等。变动费用是指业务部门成本中与保费成比例相关的部分,如业务宣传费用、防灾费、招待费等。专项职能费用是指管理职能部门为维持分公司日常运营,由归口职能部门管理且受益范围为全公司或全公司大部分部门的费用,如人员关联费、保险保障及监管费、固定资产折旧等。部门行政费用是指管理职能部门为用于管理部门日常行政活动的费用,如日常行政办公费用、对外日常会务招待费用、日常车辆费用等。对费用执行情况管理,是对公司实际使用费用的跟踪反馈,其管理重点在于对费用二级科目分布的指导与分析、费用分月使用进度的预算安排等。合理区分不同性质的费用并加以管理,有利于管理者根据不同性质费用的走势,发现费用指标异常的产生原因,有针对性地提出相应的解决方案,并能在一定程度上预测未来费用的总体走势,为企业经营决策提供参考依据。

4.考核分析是保证。要对费用实际执行与预算的偏差进行考核,并加以制度化,与人员奖惩或晋升相结合,以加强费用管理的严肃性。要加强费用的使用分析,在公司内部形成分析总结常态化、多维度化制度,通过全方位、多角度的趋势化分析、同比分析、环比分析等多种分析方法,从大量数据的比较、筛选、鉴别中,发现其中的走势和规律;要把定期分析与临时性分析结合起来,对于同事件不同部门可以从不同角度进行分析总结,以便同时向管理层提供多角度的决策参考。

5. 技术力量是手段。依靠技术进步来加强公司的费用控制能力,是现代信息社会企业竞争的必要手段。一方面可以利用IT技术提高费用管理的系统功能设置,最大限度地实现费用审批及使用电子化,减少费用审批的内耗时间,以最佳额度及最快速度投放到业务中,实现费用效用最大化。另一方面,利用日益更新的先进统计手段,从统计方法及统计速度增加多维费用统计的可行性,实现更多维度费用的成效。

三、保险企业成本费用核算

1.成本费用核算要遵循配比原则。本文所说的配比原则是指为配合费用部门或险种的KPI考核,将部分由某一职能部门统一列支的费用根据实际受益原则,采用相应办法分摊至相关部门或险种。即会计核算原则中所规定的收入成本匹配原则,收入表示公司耗费一定量的支出所取得的成果,成本则表示公司为取得营业收入而耗费的代价,两者必须合理匹配,才能保证损益计算的真实性和合理性,避免各期损益的大幅度波动。这一原则保证了部门及险种费用KPI的合理性与费用实际入账的便利性和可操作性的协调一致。

2.成本费用核算要遵循一致性原则。财务会计人员在不同会计期间应采用相同的方法和程序来处理相同的成本费用核算内容。并且核算方法一经选定不能随意地变更,以保证各期成本费用之间的可比性,防止保险公司通过随意改变成本核算方法人为调节各年度之间的损益。从公司内部考核讲,改变成本费用的核算方法,会对不同时点的费用KPI考核的可比性造成影响。费用成本作为商品经济的产物,不仅在商品经济中代表经济的范畴,也是商品价值的组成部分。随着经济的发展,成本的内容也不断发展,当前企业的现代化管理需要企业以市场竞争能力的提升以及经济效益的提高为目的,更加重视费用管理。费用管理不仅有利于促进企业经济效益的提高,同时对促进企业竞争力的提高也有积极的意义。

财产保险公司范文第8篇

索赔指南:

为方便保户办理索赔手续,请提供以下相应单证并如实填写:

一、出险通知书:(保险公司提供)

被保险人为单位加盖被保险人单位公章

被保险人为个人由被保险人……签名并填写有关可填项目

二、赔款委托书:(规定格式)

1.被保险人为单位:在委托书上加盖被保险人公章,填写有关栏目(单位不可委托个人收款)。

2.被保险人为个人:由被保险人签名,填写有关栏目,并附委托人,被委托人身份证复印件各一份。

三、事故证明:

(1)由交警处理需提供《道路交通事故责任认定书》、《道路交通事故赔偿调解书》、《道路交通事故简易调解书》。

(2)由法院处理需提供:《道路交通事故终结调解书》、《人民法院民事判决书》、《人民法院民事调解书》及付款凭证。

(3)非道路交通事故:提供派出所证明。

(4)提供消防部门证明(火灾事故)。

(5)提供气象部门证明(自然灾害)。

四、修理费发票、清单、评估单、经保险公司核定后方可受理施救费发票,财产损失发票或《道路交通事故经济赔偿凭证》。

五、事故照片(包括现场照片、车损照片、物损照片)。

六、有效的行驶证、驾驶证、正证、副证、复印件。

七、人员伤亡还需提供:

《道路交通事故赔偿凭证》有关误工费、护理费、伙食补助费、续医费、死亡补偿费、丧葬费、被抚养人生活费、残疾补偿费、残疾用具费等由交警开具此凭证。

伤者住院:提供住院、转院、出院证明。

伤者未住院:提供疾病诊断书、病历本。

伤者残疾:提供规范的《道路交通事故伤残鉴定书》。

伤者死亡:提供死亡证明或法医检验报告。

医疗费发票:需加盖医院收费章

丧葬费发票

处理事故人员的交通费、住宿费发票。

死(残)者供养证明:由当地派出所出具家庭供养人员登记表及提供被供养人户口本复印件。

伤(亡)者护理人员的护理证明及工资表复印件,需加盖单位公章或财务章。

伤(亡)者身份证复印件及护理人员身份证复印件。

八、车辆盗抢需提供:

权益转让书:(一式三联)

(1)被保险人为单位:加盖被保险人单位公章,填写有关栏目。

(2)被保险人为个人:由被保险人签名,填写有关栏目。

被盗(抢)车辆报案登记表;被保险人签章(签名),并填写有关栏目。

保单正本原件。

行驶证、附加费证原件,全套车钥匙。

购车发票、附加费发票原件(按揭车提供复印件加盖银行公章),车船使用税发票、养路费发票复印件各一份。

如在停车场被盗,需提供停车场的收费收据、停车卡原件。

年审合格有效的行驶证正、副证及肇事司机行驶证正、副证复印件各一份。

公安部门证明:

(1)保险车辆在深圳市辖区内被盗(抢):提供《深圳市被盗(抢)机动车辆报案表》。

(2)保险车辆在异地被盗(抢):提供地级市以上公安部门出具的被盗(抢)证明或侦察结果证明。

异地车牌保险车辆被盗(抢)需提供车辆户籍所在地车管部门出具销户证明。

《寻车启示》:在省、市级以上报刊上刊登,并剪贴在报案登记表上,注明报刊名称、日期、版号。

程序说明:

一、报案:

保险标的出现后,应尽快持保单,通过电话、传真、书面或直接到我司报案并填写“出险通知书”并签名盖章。

二、立案:

客服部在接到报案后,立刻核实有关情况后予以立案。

三、查勘、定损、施救:

立案后,客服部派员查勘事故现场,确立事故责任,核定事故损失,协助保户采取必要、合理的施救措施,防止损失扩大。必要时请公估行参与核定损失。

四、单据收集:

在确定保险责任后,被保险人按保险公司要求提供必要的单据。

五、赔案处理:

保险公司在收到各种单据后,对属于保险赔偿责任的按各级审批权限。

核定赔偿金额,缮制赔款计划书,对不属保险责任的发注销或拒赔通知。

六、办理赔付:

财产保险公司范文第9篇

陆青青(1983.01-),女,汉,浙江嘉善人。本科,中国人民财产保险股份有限公司上海市分公司,主要方向:金融保险。

摘 要:保险性质本身和保险合同特点决定了保险公司需要诚信;保险公司在展业、承保和理赔三个环节的经营活动中存在着许多不诚信的行为,必须从公平合理的角度,采取有效的措施杜绝这些行为及其带来的负面影响;保险公司除了将诚信作为自觉行为,还需要通过舆论监督、法律援助、行政监管和法庭惩罚来进行外部约束。

关键词:保险性质;诚信经营

与其他商业合同(合同双方在信息透明的情况下签订的合同,双方权利义务对等)相比,保险合同对合同双方的诚信要求更高,它遵循的是最高诚信原则。最高诚信原则是指:“保险合同当事人订立合同及在合同有效期间,应向对方提供影响对方作出订约与履约决定的全部实质性的重要事实;同时绝对信守合同订立的约定与承诺。否则受到损害的一方可以此为由,宣布合同无效或不履行合同约定的义务或责任,甚至还可以对因此受到的损害要求对方予以赔偿。”

最高诚信原则包括三方面内容:告知、保证、放弃和禁止翻供。对于投保人来说,如实告知指在投保时的如实告知,保险期间将保险重要事项的改变通知保险人,配合保险人理赔和追偿;对保险人来说,其最高诚信主要体现在履行其赔偿义务上。除了履行赔偿义务,保险人的诚信还体现在公平、合理地对待被保险人。保险人期望被保险人在保险交易中诚实,使其正确的评估风险,收取合适的保险费。如果被保险人隐瞒或误告重要事实,保险人有权取消保险合同,法律和保险合同对此都作了明确规定;同样,被保险人信赖保险公司诚信地履行其承诺并提供良好的服务。

一、保险公司的诚信是保险性质本身所决定

(一)保险是一种非等价交换,被保险人向保险人缴纳保险费,换来的是保险人有条件的承诺。对于如何兑现承诺,无统一衡量标准,这就要求保险人自觉公平地对待被保险人。

(二)保险合同是单务合同(国内理论界认为是双务合同,因为在整个保险期间,除了保险人要履行承诺外,被保险人还要履行其他义务,如防损义务,配合保险人追偿等),也就是说,一旦合同成立,只有保险人承担继续兑现合同承诺的责任-赔偿责任。

(三)绝大多数保险合同由保险人制定,被保险人只能接受或拒绝,他们很难与保险人就合同条款讨价还价,这就需要保险合同是公平、合理的。

(四)保险从业人员良莠不齐,大量的保险公司从业人员和保险人由于自身素质较低或缺乏职业道德,可能有意或无意地误导被保险人,使得被保险人对保险公司失去信任。

二、保险公司的经营活动与诚信措施

保险人的业务活动可分为以下三个环节:展业、承保和理赔。以下分别就每个环节论述保险人在具体经营行为及如何做到诚信。

(一)展业与诚信

1、提高展业人员的职业道德和基本素质

展业人员的职业道德和素质是保险诚信的基础之一。财产险保单销售与寿险一样,都要通过展业人员和人进行。如果销售人员的职业道德和素质都达不到要求,就会出现有意或无意的误导,或者诱导投保方不履行如实告知义务。有的销售人员对保险产品缺乏正确的理解,凭着自己的想象将产品介绍给投保人,自然容易出现偏颇;有的销售人员不顾保险公司的利益和形象,为了多得佣金,夸大保险保障,对责任免除的说明避重就轻,或者作不正确的介绍,这些都是理赔纠纷的根源,最终损害保险人的形象。

2、按照法律规定对投保人解释条款内容

《保险法》规定:“订立保险合同,保险人应当向投保人说明保险合同的条款内容;对于责任免除条款未向投保人说明的,责任免除条款不产生效力”。如上所述,保险合同专业性强、为保险人单方所制定,个人投保人对保单条款的理解有一定的局限性,有的甚至在对保险条款不了解的情况下,盲目跟从他人投保。为了保护消费者的利益,保险立法者做了如上规定。

3、提高保险条款的合理性和明确性

由于绝大多数保险条款由保险人制定,为了保护自己的利益,所制定的保险条款缺乏公平或不合理在所难免,“霸王条款”已成为其代名词。这类不合理条款主要表现在以下几类:

(1)规定被保险人必须先向责任方索赔甚至后再向保险人索赔,甚至规定保险人仅赔偿被保险人向责任方索赔后的差额。

(2)投保人告知义务由法定被动告知变为主动告知。

(3)指定车辆维修单位,排除投保人的选择权利。

(4)保险残值(包括损坏车辆)一律折归被保险人。

(5)未明确规定投保人索赔时必须提供的证明和材料。

(6)被保险人未履行义务中的任意条款,保险人不承担赔偿责任。

(7)保险费付清是保险合同生效的条件。

对这类条款的正确表述,保险协会制定了标准模板,保监会对其严格审核,在一定程度上杜绝或减少了保险公司在条款中滥用不合理约定的可能性。

4、关于未按照约定支付保险费,保险人不承担赔偿责任的问题

保险条款经常规定,如果被保险人未按约定缴纳保险费,保险人不承担赔偿责任,或按照已交保费和未交保费的比例承担赔偿责任。为了告诫被保险人,保险人甚至在保单特约栏目中进一步约定。在财产和责任保险中,实际事先支付保险费并不是合同生效的严格要求。如果保险费未支付,法庭将会认为被保险人违背了自己的承诺,但这并不等于其丧失保单项下的权利。假如被保险人未能在保单生效前支付保险费,但在保险期间,在缴纳保险费之前发生了损失,如果保险人以被保险人未缴纳保险费而拒绝赔偿,保险人不可能获得成功,法庭对此也不支持。比较可行的做法是,如果被保险人未按照约定支付保险费,保险人可以解除保险合同,但在解除合同前发生的损失,保险人依然要赔偿。

5、避免被保险人超额投保

投保人超额投保是大量理赔纠纷的来源。超额投保的原因由两种,一种是投保人存在道德风险,希望发生损失时可以获得超过实际损失的赔偿;二是展业人员明知超额投保,但为了多收保险费,而听之任之。根据保险法,保险金额不得超过保险价值;超过保险价值的,超过的部分无效。保险人应当正确引导被保险人足额投保,而不是诱使其超额投保,而避免对被保险人造成损失。

6、承保前验险与诚信

保险公司的检验包括承保前验险,保险期间防损查验和发生损失后的损失查勘。许多风险隐患常常在验标过程中被发现,保险人通过批单促使被保险人采取防损措施,既有利于其避免损失又可以使其满足保险人的承保条件。如果经验险后发现存在被保险人可以立即消除的风险隐患,保险人可以在隐患消除后签发保险单,或者在签发保单的同时,书面要求被保险人立即予以整改。由于被保险人可能未意识到未整改带来的不利后果,保险人还必须对被保险人的整改效果进行跟踪。

(二)承保与诚信

承保包括核保、出单、防损等环节,虽然不涉及保险人的诚信行为,但关系到保险人如何公平地对待被保险人。核保是保险经营中最重要的环节,保险人可以把理赔等其他工作委托他人处理,但绝对不会将核保工作授权他人。保险人的诚信行为贯穿了整个核保环节。

在核保过程中,保险人的公平行为包括以下几方面:

1、选择被保险人

保险人必须选择愿意承保的投保人。如果保险人未选择被保险人,就可能为投保人所逆选择。有些保险人选择承保标准风险,有些则选择承保特殊风险。通过对投保人的选择,保险人不但可以承保符合自己核保标准的优质客户,以保证经营稳定,也可以促使被保险人采取必要的措施减少损失,使自己成为保险人乐意承保的优质风险。

2、风险分类

对投保人进行分类是制定合理费率的前提,通过分类可以将预期损失频率和损失严重性都类似的风险标的归类在一起,使得保险人制定合理的费率,收取足够的保险费以赔偿损失、支付经营费用并获取利润。不管是财产险还是责任险,都必须对被保险人进行分类,不同的类别实行不同的差别费率,体现了保险人公平对待被保险人。

3、确定合适的承保条件

核保人有责任制定合适的承保条件,合理的承保条件能够帮助被保险人对自己的风险有更加明确的认识,并采取必要的防灾防损措施;合理的承保条款也是保险人控制风险,减少损失的重要手段。

4、保险定价

核保的最终目的是为所选择的风险定价。核保人合理定价既关系到稳定经营,也是其公平对待投保人所必须做到的。定价时,核保人必须考虑以下原则:

(1)合适

费率合适指的是向特定种类的被保险人所收取的保险费足够支付所有的损失和与承保相关的费用。制定合适的费率是很困难的,精算师无法保证某类或某一风险费率绝对合适,因为他们无法预见是否保险期间会发生损失、损失的严重程度、经济和法律环境的变化、通货膨胀会造成多大影响。

(2)不存在不合理的歧视

费率的合理性指的是,每个被保险人应当为保险公司的赔款和费用支付其合理的保险费,不存在不合理的歧视。对单个风险来说,费率很难做到公平,对群体风险来说,保险人可以收集它们的损失和费用数据,并计算出该群体的平均额,以作为单个风险标的的基础费率,再根据该标的的实际风险状况用系数来调整,最后得出该标的的合理价格。

(3)不能过多

不能过多指,收取的保费不能为保险公司带来过多的利润。监管部门对条款、费率的审批,以及市场竞争的作用,限制了保险公司制定过高的费率,收取过多的保险费。有些保险公司利用自己的专业知识和经验经营其他保险公司普遍不敢涉猎的险种,因此可以不受竞争的影响而保持较高的盈利。

5、核保过程中的内控措施

在核保过程中,保险人不但要实施内控,避免核保失误,还要从被保险人的角度着想,为被保险人提供合适的保障和合理的费率。

(1)收集信息

核保人的第一项工作是收集尽可能多的信息,包括投保人的物质、道德和道义方面的风险信息。物质风险包括财产、人员、运作方面的风险;道德风险包括不佳的财务状况、进行非法交易、不明原因的损失;道义风险指由于投了保,对安全不以为意,对保险人的防损建议置之不理、管理状况差等。

(2)选择最佳的承保方案

除了接受或者拒绝投保申请之外,保险人还可以采取措施适当调整承保条件以满足保险人、人和投保人的需求。这些措施包括:损失控制措施;调整保额、费率;修改保险条款;使用再保险。选择承保方案要考虑控制风险,还要为投保人提供合适的保障。

(3)决定承保

决定承保包括两个步骤:一是将承保决定通知人或投保人。如果保险人接受投保但附加了控制风险的承保条件,核保人必须将理由告知人或投保人;如果拒绝承保,核保人必须以明确和逻辑的理由通知人和投保人,以避免损害与他们的长期关系。二是缮制正确的单证。许多保险纠纷是因为保单和批单表述错误和不完善造成。

(4)监控风险

承保后,保险人还必须注意被保险人的风险变化。对这种变化情况的了解,通常发生在保险人根据被保险人要求修改保险条件或发生损失或进行保费审计时。有时保险人建议被保险人采取某些防损措施,但保险人跟踪调查发现,这些建议并未得到采纳。保费审计报告可能披露存在比原来设想更大的风险、不可接受的运作、新的产品和财务问题等。

(三)理赔与诚信

保险人理赔的基本目的是向被保险人履行保单中的承诺。保险公司是否诚信最终表现在被保险人发生损失时,能否按照保险合同的约定迅速、合理地理赔。

1、保险公司在理赔时的不诚信行为表现如下:

(1)误告与保险责任相关的事实或错误解释保单条款;

(2)未能就保单项下的索赔及时答复及处理;

(3)未能根据所有获得的信息合理调查后就拒绝赔偿;

(4)未能在收到被保险人的损失证明文件后,在合理的时间内确认或拒绝保险责任;

(5)由于向被保险人建议赔偿的金额大大低于被保险人通过诉讼所得,迫使被保险人不得不;

(6)试图以低于被保险人在保单项下可获得赔偿的金额进行理赔;

(7)向被保险人支付赔款,但未提供理赔通知书说明保险责任以及赔偿金额是如何计算的;

(8)在未通知被保险人或未得到被保险人同意的情况下,将投保书的内容修改,而且以修改后的投保书为依据理赔;

(9)在保险责任明确的情况下,拖延处理其中的部分索赔以影响另一部分索赔;

(10)在拒绝赔偿或折扣赔偿的情况下,未能提供保单约定或法律规定的合理的解释;

(11)未能直接理赔,而是要求被保险先向其他责任方索赔;

(12)在索赔有效期上对被保险人进行误导。

2、理赔与诚信

(1)确定保险责任

理赔人员必须对保单条款十分熟悉,必须分析损失是否属于保险责任,是否保单责任免除或被保险人义务对保险责任进行限制。有时在被保险人义务条款中,规定被保险人必须在发生损失时立即通知保险人,必须与保险人配合调查、理赔和抗辩,这些义务是保险人承担保险责任的前提,不能利用这些条款约定来拒绝或减少被保险人的索赔。

(2)调查保险责任

在收到索赔通知时,保险人必须充分、合理地调查,未经调查就拒赔是不诚信行为。如果保险人调查的目的是为了挫败索赔,把自己的利益置于被保险人之上,也是不诚信行为。责任保险调查是一项具有挑战性的工作,理赔人员必须检查损失地点、查阅文件、会见证人、检查产品和广告等。未经过详细调查而作出责任结论是一种不负责任的做法。

(3)发生损失后被保险人未能配合保险人

发生损失后,如果被保险人未能配合保险人确定损失或理赔,保险人可以拒赔,但必须有以下前提:

A.由保险人举证被保险人不配合的行为;B.被保险人的行为严重地损害了保险人利益;C.被保险人故意违反保单中“配合”条款的规定;D.保险人必须克尽勤勉之责,以获得被保险人的配合。

(4)处理索赔纠纷

有时保险人与被保险人就财产损失属于保险责任达成了一致意见,但对损失金额产生分歧。通常这类分歧通过协商处理,但是有时行不通。这种情况下,可以由公估师评估损失金额。

(5)理赔内控措施

保险公司应当保证合理的索赔得到迅速处理和足额赔偿,而不是一味地设法降低赔付率。有些保险公司在赔案中“挤水分”,剔除不该赔偿的损失,也同时造成压赔案、扣减赔款,吝赔和惜赔甚至找理由不赔的现象屡屡发生,这些是消费者抱怨保险公司不诚信的主要原因。

杜绝或减少保险公司在理赔时的不诚信行为可以采取以下措施:

A.加强理赔人员的职业道德和技能培训

保险公司对两核工作都十分重视,核保是为了控制风险,核赔是为了控制赔款,但要提高理赔服务质量必须加强理赔人员的职业道德和技能培训。

B.制定和执行理赔管理规定或理赔程序

实际上,各家保险公司都制定了类似的规定,但是往往形同虚设。比如建立车辆理赔现场查勘制度,但由于理赔人手不足,无法实现现场查勘,对事故情况不了解,必然在责任认定或损失程度上产生怀疑,赔偿就犹疑不决。

C.保证理赔部门的费用

为了减少费用开支,保险公司往往压缩理赔人员或者限制使用公估人员。在未改变工作标准的情况下,这样做的结果是增加了理赔人员的工作负担,造成他们粗放理赔或者不按程序理赔,该查勘的不查勘,该调查的不调查,理赔质量差赔付率降不下来,客户怨声不绝。

D.配备足够的有经验的理赔人员

如果理赔人员不够或者经验不足,赔案处理自然不可能迅速,在认定责任和确定损失金额上就会出现差错,就容易产生理赔纠纷。

E.综合评估理赔工作质量

财产保险公司范文第10篇

一、近年来公司运行基本情况及主要做法

(一)基本情况

过去三年是财产保险公司的发展进程中重要的三年,虽遇到较大的困难,但取得较好的成绩。财产保险公司干部职工在党的十七大、十七届三中全会精神和“三个代表”重要思想的指引下,全系统广大干部职工牢固树立“发展是第一要务”的思想,万众一心,团结奋斗,克服重重困难,公司发展取得了显著成绩。

1.保费收入实现快速增长

全年保费收入累计达到**亿元,完成董事会下达保费计划的106.86%;15家省级分公司全部超额达成保费计划,全年实收保费累计达到亿元,应收保费控制率达到2.25%,低于董事会下达计划5.75个百分点,领先于行业水平。公司市场份额占到2.12%,排名市场第8位,15家省级分公司全部进入当地市场前6位,市场话语权和影响力稳步提升。

2.投资收益保持良好水平

去年,面临资本市场低迷的不利形势,公司及时优化资产配置结构,加大固定收益类资产配置比例和杠杆操作力度,同时采取有力手段,积极应对利率和汇率变动风险,投资收益保持了较好的水平,成为全面达成经营计划的重要一环。全年累计资金运用余额达到65.11亿元,实现投资收益1.81亿元,账面浮盈0.99亿元,投资收益率为4.97%,高于董事会下达计划1.47个百分点,其中:委托投资实现收益1.55亿元,委托投资收益率为4.92%;三年期圆丰产品投资收益率达到7.05%,五年期圆丰产品投资收益率达到5.46%,高于各自保本收益率(三年期5.248%、五年期5.182%)。

3.综合管控取得良好成效

在推动业务快速发展的同时,公司更加注重综合成本管控,积极创新管控机制,不断加大管控力度,在综合经营上取得了较好的成效。全年综合成本率控制在149%,低于董事会下达计划15个百分点。山西省分公司综合成本率(自留口径)控制在100%以内,6家省分公司综合成本率控制在115%以内,在业务发展的同时较好地兼顾了效益,为今后经营年度的盈亏平衡期目标管理奠定了坚实的基础。公司全年净利润指标控制在董事会下达的计划范围内。

(二)主要做法

三年来工作成绩的取得,主要是我们全公司各级领导和全体干部职工思想到位、目标到位、方法到位、措施到位、苦干实干的精神到位。三年的工作成绩,最根本的是做到了“四个坚持”,具体是:

1.坚持用“发展是第一要务”的思想统揽全局

面对异常激烈的市场竞争,面对雨雪冰冻灾害和汶川特大地震灾害的严峻考验,举办北京奥运会和残奥会、应对国际金融危机冲击,全公司干部职工认真贯彻实“发展是第一要务”的精神,用发展的思路解决发展中存在的问题,统一思想,坚定三年持续健康发展的信心。在指导思想上与时俱进,开拓创新,以发展为主题,以改革为动力,以调整结构为重点,以增实力、增效益、增实惠为目的,提高员工素质,强化客户服务,进一步适应市场经济的需要,适应股份制改革的需要,适应提高队伍素质、提高公司实力、不断开拓市场,坚持发展是第一要务的方针,贯彻发展以市场占有率为核心、按照“抓队伍、强服务、调结构、控成本、防风险、促发展、求效益”的总体思路,加快发展方式转变,狠抓自身能力提升,促进公司平稳健康较快发展。

2.坚持实事求是的方针,与时俱进地安排和调整经营目标

年以来,我们按照总公司的统一部署和全年工作的指导思想,坚持实事求是,每年科学的定制业务发展计划和各项经营指标,并和各基层公司签定经营目标责任状,以此落实全年的经营目标。制度发展计划与经营目标时,通过认真分析业务发展的形势以及经营中存在的问题和困难,进一步统一全体干部职工的思想,明确了各年发展经营目标,并落实强有力的措施。这些目标既有市场目标要求,又有经济效益要求;既有保费规模要求,又有险种结构要求;既有公司增实力的要求,又有员工增实惠的要求,目标到位,切合实际,鼓舞人心,促进了发展。

3.坚持科学的业务发展计划,统一筹划好各项重点工作。三年来全公司突出发展主题,围绕中心工作,从工作方法上确保目标实现

一是组织渠道专业销售

总、分公司从竞赛推动、业务督导、管理制度、销售培训、队伍管理等方面,全面加大销售渠道的专业化建设力度,稳步推进电子营销新渠道建设,特别是研究制定并推行了渠道销售人员管理基本办法,对销售人员实施标准化、规范化管理,以专业渠道为基础的财险销售模式逐步形成。

二是推进产品立体研发

制定产品研发体系建设规划纲要,健全产品研发基本管理制度,产品研发工作机制和流程逐步完善。立足于市场客户、分支机构、销售渠道进行多维度地产品研发,基本满足了业务发展需求。

三是实施业务集中管理

公司从制度规程、两核政策、指标监控、督导检查、人员管理等方面,尤其是车险、非车险两大业务管理部门成立以来,不断强化业务集中管理力度;对业务管理相关系统进行改造升级和新功能开发,较好地满足风险集中管控的需要;对业务集中管理模式下一步的优化进行实施准备;积极为各地业务发展提供再保合同和临时分保支持,保障公司稳定经营。

四是落实客户服务先行

各级机构深入贯彻客户服务先行理念,加大客户服务体系建设投入。95519与400互为补充的电话基础服务平台逐步完善,服务电话接通率稳步提高到95%,各地理赔服务网络进一步扩展,客户服务质量监控不断加强,开展“绿色保险、快捷理赔”等特色服务活动,专业服务形象逐步树立,满足业务快速发展的服务需求,比如:有的分公司在同业车险理赔服务承诺检查中获得评比第一名;有的省分公司对结案率加大考核,通过主动服务提升客户满意度。

4.坚持有针对性地出台各项政策措施,确保任务目标的实现

一是政策和激励措施支持

首先是强化激励措施,我公司为促进和推动业务的发展,用于奖励的力度较大,业务发展越好得到的实惠就越多。其次大胆培养使用干部。我公司按照党中央党政干部管理条例要求,结合我系统干部队伍实际,结合德、能、勤、绩的实际,加大对基层公司领导班子和领导干部的考核力度,提拔使用了一批助理以上的年轻干部,充实了基层班子的力量。并坚持从优秀的营销员队伍中选拔领导干部,起到了很好的激励作用。

二是强化各项管理措施

在财务管理上,完善和严格执行绩效考核办法,将收入和公司经营绩效密切挂钩;在费用使用上,向业务一线倾斜,支持业务发展;加大财务分析力度,结合各单位的考核指标完成情况、业务发展进度、经营状况和存在的主要问题进行专题分析,当好参谋助手;在资金管理上,相关部门着手进行“零现金”管理制度的调研和方案的制定。针对费用紧张状况,认真执行预算制管理,坚持量入为出,深入开展增收节支活动,确保收支平衡,取得很好的效果,支援业务一线,保证良好运行。

在业务管理上,以防范风险为重点,开展整规建制教育活动,制定加强内部管理预防重大案件发生的实施方案,并对重点单位进行检查;在日常业务处理上,以提高工作质量和效率为重点,加大承保核赔管理,从源头上控制风险,并提高工作效率,做到及时出单。在服务管理上,以提供优质服务和风险管理为客户服务管理工作的重点,由操作型逐步向操作管理型转变,保单保全工作全面实行了标准化操作;强化理赔服务,严把理赔质量,提高结案率,在冰冻和地震特殊时期,向广大客户开辟“绿色通道”理赔服务;着力提升客服专线和咨询投诉服务的水平;做好老业务的清理工作,为实现老业务的规范化管理打下基础。

在信息技术管理上,加大了信息技术资金的投入,在全力以赴确保各系统安全运行的基础上,开发新的运用系统,满足业务发展和管理的需要。

在人事管理上,制定领导干部选拔、聘任工作规定,员工非领导职务晋升规定等一系列干部管理规定和制度;实施人事、用工、分配制度改革,制定出台有关各级各类人员的收入分配制度和办法。

在监察稽核管理方面,制定我公司领导干部廉洁自律的规定;认真落实廉政建设责任制,签订了责任书,明确第一责任人的责任;以预防职务犯罪为重点,加强与有关省、市、县检察院的联系,建立有效的预防工作机制;配合市审计局,在自查的基础上,进行年度资产负债损益情况的审计;按照总公司的要求,积极做好重要业务单证管理的专项稽核审计工作;出台基层公司系统大宗物品实施集中采购管理的实施方案。

二、存在的不足和困难

在回顾和总结工作成绩的同时,我们也必须清醒地看到和认识到在发展中存在的不足和问题,比较突出的表现在

(一)公司战略推进没有完全到位

公司战略已经明确,但缺少落实公司战略的职能规划与系统的机制设计,在实际运行中还有一些方面“形”似而“神”不似,没有科学地加以固化,在经营管理上形成了比较大的调整压力,制约了公司战略的有效推进。

(二)在实际工作中业务发展不平衡

经营管理的技术手段和能力还比较弱,服务的质量和水平与客户满意服务的要求还有很大的距离,特别是员工的素质还不适应建设国际一流寿险公司的需要。

(三)经营成本处在高位运行

尽管公司在资源共享上取得了一定的进展,但还没有形成明显的成本优势,对公司低成本运作的战略性支撑还没有充分显现。有些基层机构的业绩观还没有从根本上转变到科学发展上来,经营比较粗放,在扩张业务规模的同时没有很好地兼顾质量效益。有些分公司的综合成本率(自留口径)偏高,超过了125%。公司业务结构还比较单一,车险业务占比超过了80%,总体赔付水平与市场相比还有差距。

(四)公司财务管理不完善

1.会计基础工作有待进一步加强

在今年的多次财务检查中,发现和暴露出公司会计基础工作还存在不少薄弱环节,有待各级财务部门进一步提高意识、完善制度、加强管理和检查。

2.政策的执行力有待进一步提高

个别分公司落实财务管控政策的主动性和自觉性不强,公司下发的各项财务制度还没有得到全面有效的贯彻执行。总公司发现并要求改进的问题,落实效果不明显。有个别分公司对总公司财务管控政策在某种程度上还存在一定的不理解和抵触情绪。

3.风险防范意识有待进一步强化

一些分公司对风险管控工作重视程度不够,没有根据内外部环境的变化,从防范风险、依法合规的角度,及时调整和完善相关财务政策,没有及时采取有效措施,加强对经营风险、财务风险的识别和管控。

4.财务人员素质有待进一步提高

在目前系统财务人员数量总体偏少的情况下,一些公司缺少具备足够行业背景、从业经验和专业技能的财务人员,财务管理意识较为淡薄,财务管理水平有待进一步提高。

(五)在抓班子、抓队伍建设上还有待于进一步加强

个别公司的班子和队伍的思想、观念、作风和能力还不能适应竞争形势和公司发展的需要。高素质人才储备不足,人才队伍结构不合理,各类人才能力建设和教育培训体系还没有完善到位,人才队伍现状与公司发展不相匹配;系统管控能力还比较薄弱,缺乏有效的管控技术手段,有些分支机构的发展超出自身能力范围,违规经营问题较为突出,受到了当地监管部门的行政处罚。

三、对策及建议

我国保险业仍处于发展的初级阶段,规模比较小,保险覆盖面和保险水平较低,保险产品和服务不能满足社会需要。面对更加激烈的市场竞争形势,我们全公司干部职工要按照制公司改革与发展的总体要求,贯彻落实总公司加快发展、提高效益的精神,与党中央、国务院、保监委、总公司保持高度一致,必须进一步解放思想,转变观念,以发展为主题,以效益为中心,开拓创新,加快步伐,做大做强。

(一)六种意识,树立发展理念

1.树立发展意识

不管我们公司的所有制性质如何改变,加快发展永远是我们的首要任务。一定要充分利用有利条件,增强发展意识,采取切实可行的措施,将优势变为胜势,使业务发展再上一个新的台阶。

2.树立政治意识

我们公司近年来加大了改革步伐,但我们也必须明确,加快发展,提高效益就是我们必须坚持的最大的政治。全公司每一个干部职工,特别是各级领导干部,必须强化政治意识,从讲政治的高度来贯彻落实好总公司的要求,落实好各项发展任务。

3.树立责任意识

经过多年来大家的不懈努力,特别是改制上市后,无论是对国家、对投资者还是对股东来说,都要求我们保持业务的持续增长,形成良好的盈利能力和极具吸引力的股东回报

4.树立效益意识

做大做强,要求创造良好的经营效益,是公司长期稳定健康发展的关键。一是在发展上,坚持业务快速发展,形成规模效益。二是在结构上,要求在保持业务总规模快速增长的前提下,保持增长速度快于总规模的增长速度。三是在管理上,坚持在展业的成本控制,承保的风险控制,理赔的准确结案上加强管理,确保效益提升。四是在增收节支上,公司的运营是需要一定的成本来维持的,坚持能节俭的尽量节俭,以节约创造效益。

5.树立大局意识

要与党中央、国务院、保监委和总公司保持高度一致。现在,在公司内个别的班子中,特别是极个别的领导中,存在不讲大局的现象和自由主义的倾向,坚持纠正不良倾向,形成上下统一,步调一致,令行禁止的局面。

6.树立风险意识

全公司要更加牢固地树立风险意识,充分认识依法合规经营的重要性,狠抓风险点的排查和防范,不断健全完善各项管理制度,严格遵守经营管理的有关制度、规定,加大执行、检查和监控的力度,坚决依法合规经营,努力提高管控和防范经营风险的能力。

(二)七个加强,落实工作重点

1.加强发展个险业务

一是精心策划,分段实施,重点突破,整体推进,做好业务销售推动工作

大力推进效益险种和风险型业务的发展。根据其险种特点,研究卖点,并推出统一的展业话术,营造良好的品牌效应和产品销售氛围。要加强营销服务部的建设,规范管理,增强市场开拓和销售竞争力。进一步加强营销精英俱乐部的建设,大力培育精英意识,充分发挥精英的骨干作用,激发干劲,增强队伍的凝聚力。

二是加强管理,完善制度,规范流程,严格考核,促进人队伍的健康发展

完善人管理办法,继续加大力度,以规范化的管理调动人的积极性,切实保护人的合法权益,确保队伍的稳定和健康发展。建立和实施统一的人管理工作流程,制定各管理环节的相关规定,加强对人的各项考核,形成有效的人管理机制,切实落实好人管理制度。

三是科学规划,突出重点,合理安排,注重实效,进一步完善教育训练体系,充分发挥培训的功能和作用。

加强培训课程的开发力度,有步骤、分层次地组织安排好重点培训项目,切实抓住管理人员、主管及组训、晋升与衔接教育、业务精英、新人与资格证考试等重点项目,开发出符合实际、行之有效的课程。加强培训的追踪评估工作,建立参训人员培训档案,定期反馈信息,有效检验培训效果,适时调整培训内容,增强培训实效。

四是加强监督,规范经营,预防为主,严格管控,有效地防范经营风险

建立高素质的督察队伍,设立专门部门,加大工作力度。根据现行业务流程,针对风险易发部位,制定督察条例和相关制约措施,定期开展专项检查。开展职业道德教育活动,适时进行客户回访,及时处理客户投诉,有针对性地解决人员的不良行为。严肃查处违规违纪行为,重点查处截留、挪用和侵占保费行为,误导欺诈客户行为和单证管理混乱行为,有效地预防案件的发生。

2.加强发展团险业务

一是探索新的团险销售模式

从改革创新入手,积极探索并推广“现场销售”、“交叉销售”等团险销售模式,为客户提供全面、优质的服务,促进团险业务的发展。探讨能够满足客户需求的员工福利解决方案,以企业年金为主导,实现灵活的产品组合模式,并不断向团险产品的“超市”化销售方式过渡。加强团险客户资源的开发力度,对大客户的管理,必须建立客户业务档案,配合创新销售模式的推广,努力促进团险业务向深层次发展。同时在管理手段上要开发团险客户管理系统,并逐步与业务综合处理系统对接,强化信息管理功能,为销售人员提供有力的支持。

二是优化短期业务险种结构

短期险是公司利润的主要来源,为降低短期险赔付率,提高公司的利润水平,必须调整和优化险种结构。发挥各种销售渠道的优势,大力发展卡、折式等个人交费业务,推出短期险与其它产品的组合销售方案。下大力量巩固家财险、货运险、责任险、意外险等效益型业务的市场优势地位,确保阵地不丢。进一步拓宽短险的渠道,培育新的业务增长点。

三是加强团险销售队伍的建设

修订团险销售人员管理办法,完善管理制度,形成统一的销售人员管理体系。加强团险业务培训,提高团险销售人员的整体素质,建立团险销售人员行之有效的激励体系,充分调动销售人员的积极性。

四是建立信息渠道,加强业务指导和技术支持

继续做好团险信息的收集和交流工作,积极开展市场调研,及时通报业务信息,准确把握市场动态。完善大单业务管理办法,明确上下两级在大单业务公关、展业中的职责,完善大单业务信息申报制度,疏通大客户信息渠道,拓展大单业务资源,促进团险业务的发展。加强业务指导,公司职能部门要直接参与大单业务的展业活动,发挥整体优势,积极协调关系,强化技术支持和业务指导,把问题迅速解决在一线。

3.加强发展中介业务

一是在销售的管理布局上进行科学、合理的调整,有效地发挥财务保险公司的整体优势和基层的区域优势。二是进一步巩固和扩大网点,努力培育新的增长点。三是加强中介的组织领导,市分公司成立中介部,各区县支公司都要成立中介科,增加人员配备,加强力量。四是进一步明确统一的支持政策,形成全市统一的销售策略和方式。五是进一步加大公关力度,与各银行及邮政建立密切的合作关系。

4.加强业务管理和客户服务工作

一是完善扁平化的集中管理模式

重点解决管理层次多、管理空白点,执行管理命令衰减、管理效能低下的问题。扁平化的集中管理模式是现代管理的一个方向,我们必须着手考虑,业务管理和客户服务等相关部门要进行探索,研究和借鉴先进做法,拿出可行的方案,逐步建立符合财务保险实际的扁平化集中管理模式。

二是积极探索零现金管理办法

在分散展业、集中管理的条件下,现金是风险之源,零现金管理是控制风险之基。组织相关人员到兄弟省市分公司进行了学习,客户服务、业务管理、财务和信息技术部门要抽出专门人员进行技术论证和方案制定,要选择一到两个基层公司进行试点,总结经验,力争在全系统全面实施零现金管理。

三是加强基础建设,提升规范化管理水平

总体上要从风险点的排查与控制入手,总结经验教训,建立业务发展与管理各环节的风险控制机制。加强数据集中管理,加快影像系统的开发建设。加强重要空白单证管理。加强业务档案管理。进一步加强核保、核赔制度的建设,逐步按照“严进宽出”的经营原则,在承保时严把承保质量关,防止病从口入,严格控制承保风险;在理赔时要从维护公司的信誉和被保险人的利益出发,在严格执行条款和有关规定的前提下,该赔的不惜赔,不该赔的坚决不赔,努力确保效益目标的实现。

5.加强财务管理工作

一是加强预算管理工作

以财务预算进行政策引导,为业务发展服务。本着做大做强的原则,以效益为中心,力求在发展中注重效益,不断提高经营管理水平,规模与效益并重,做到财务收支量入为出,要突出效益,追求效益最大化。要求各单位要从实际出发,充分考虑发展与效益,结构与效益的统一,立足长远,考虑当前,促进发展。

二是加大财务管理力度

引导各基层进一步树立依法合规经营意识,充分认清财务管理的重要性,发挥财务的监督职能,加强管理,提高水平,加快保费资金的集中速度,充分利用实时划汇等手段降低结算时间,努力实现网上清算及零现金管理,提高资金使用效率和效益。要加强财务管控,严禁设立“小金库”和帐外帐,一经发现,要严肃追究领导与相关责任人的责任。加强对营销员保证金的管理,摆脱手工记账的落后管理方式,将全系统营销员的保证金实现电子化管理。

三是加大财务培训力度

针对相关财务会计制度的变化,要根据总公司的政策、规定等完善系统的绩效考核政策,并通过加强培训,贯彻好总公司的经营理念和相关发展政策,提高政策水平和执行政策的能力。

6.加强人力资源管理工作

一是坚持以人为本,创新用人机制

努力实现人本管理,树立人才观念,优化人才资源配置,提高人才资源产能,努力做到用事业造就人才,用环境凝聚人才,用薪酬激励人才,用机制留住人才。

二是实行岗位管理,完善竞争机制

以岗位管理为基础,全面推行聘用制度,严格各岗位的任职资格和条件,通过实行岗位管理制度,实现员工由身份管理向岗位管理的转变。同时完善员工劳动合同管理,规范用工关系。

三是加大培训力度,创建学习型企业

要加大培训力度,多层次、多渠道、多种形式地开展全员培训,全面提高员工素质。公司要从学习、工作、政策、环境等方面创造良好的条件,鼓励员工不断学习新的知识和技能,创建学习型企业。

四是完善绩效考核标准,强化绩效考核机制

根据总公司的要求,明确各岗位职责,制定明确、具体、可量化的关键业绩指标,完善考核内容和办法,建立责权利明确的科学考核体系,实行持续、动态的绩效管理,科学评价员工的工作业绩。

7.加强班子和队伍建设

一是切实加强党的领导

要按照总公司的统一要求,积极研究、探索加强、改善党的领导的有效方式和途径,采取切实可行的措施加强党的各级组织建设,加强对党员干部的教育,为贯彻党的路线方针政策提供强有力的组织保证。

二是切实加强党风廉政建设和反腐败工作

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