温州农村资金互助会发展的思考

摘 要：温州金融综合改革是部级改革试点，也是浙江省委省政府确定的“四大部级战略举措之一”。温州金改的根本任务是解决民间资金投资难、中小企业融资难的“两难”问题。作为温州金改任务之一的加快发展新型金融组织——温州农村资金互助会，顺应“金改”大势，积极投身农村金融改革试验的进程。让农村资金互助会这种微型农村金融组织在基层广泛设点，让农民抱团取暖有效激活“三农”资本，缓解融资难题。使“金改”的触角迅速深入温州农村，构造一张服务“三农”的金融之网。

关键词：温州金改 资金互助会 现状 问题 对策

中图分类号：F830.6 文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2014）01-205-02

温州是我国民间资本最具活力的前沿地带。2012年3月28日，国务院批准实施《浙江省温州市金融综合改革试验区总体方案》，在温州推进“金改”。温州“金改”不只聚焦城市，也同样关注农村。作为举办责任主体的温州市供销社（农合联）顺应“金改”大势，凭借长期参与农村金融合作和金融创新的经验和独特优势，积极投身农村金融改革试验的进程。让农村资金互助会这种微型农村金融组织在基层广泛设点，让农民抱团取暖有效激活“三农”资本，缓解融资难题。使“金改”的触角迅速深入温州农村，构造一张服务“三农”的金融之网。

一、国内新型农村金融机构的构成体系

2006年底，以银监会出台《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策的意见》为标志，农村资金互助社和村镇银行、小额贷款公司一起获得了农村地区银行业金融机构的合法身份。随着我国农村金融改革工作的深入推进，农村金融由政策性、商业性和互助（合作）性金融三部分组成的观点已逐渐成为共识。农村互金融俗称民间金融。由于农村地区的正规金融机构难以覆盖所有农户、尤其是低收入农户群体，因此非正规金融在发展中国家的农村地区广泛存在，例如储贷协会、专业放贷人、互助资金等。

目前我国农村资金互助组织主要有四类：一是由银监会批准成立、正式发放金融牌照的农村资金互助社，全国仅49家，由地方银监局监管，目前处于停批状态；二是地方农工办或农工委在专业合作社框架内审批的资金互助部，受中央一号文件和农业部相关政策鼓励，目前在全国已经超过1000家，仅江苏就有400多家；三是扶贫办“贫困资金扶助项目”所设立的贫困村村级发展互助资金会，2006年财政部开始试点该项工作，由专项安排投入的财政扶贫资金以及贫困村内农户以入股方式投入的自有资金组成；四是民间自发组织的农民资金互助社。总体估计，目前全国各地以各种形式存在的农村资金互助组织则超过万家。

二、温州农村资金互助会创新发展现状

互助会在温州民间历史悠久，俗称标会、摇会等。20世纪90年代，温州曾兴起191家农村合作基金会和34家金融服务部，后来由于用超高利率引诱而形成大量不良资产遭到政府清理关闭。为深化温州“金改”，2012年8月，温州市政府下发了《关于推进农村金融体制改革的实施意见》。此次出台的“1+11”系列文件中，发展农村资金互助会是此次改革的重要突破和一大亮点。所谓农村资金互助会，即在有条件的农民专业合作社或村股份经济合作社内部，由合作社社员自愿入会组成、为会员提供资金融通服务的自我服务组织。规定此类互助会将按照“生产合作、供销合作、信用合作”三位一体的要求，遵循“组织封闭、对象封锁、上限封顶”和“为农性、互、规范性”的“三性要求”及“有效控制风险、规范管理运作”的原则运行。其设立实行核准制，由各级农业行政部门主管，农合联组织牵头实施，地方金融监管部门监管。根据计划安排，有关乡镇及涉农街道将于年内率先开展农村资金互助会试点，2013年力争总数达到100家以上。

温州市供销社（农合联）在牵头实施农村资金互助会组建工作中，严格按照相关规定，采取产业发展前景广阔的合作社优先、发起人有公信力优先、地方政府重视支持优先的“三优先”办法，推动农村资金互助会发展。第一批试点工作确定了19家筹建单位，目前已有14家资金互助会正式营业，截至2013年9月末，共吸收会员6880户，入会金8376.59万元，另吸收互助金4499.46万元；累计发放互助金872笔金额达1.93亿元。其中，筹资总额（吸收的入会金与互助金之和）在500万以下的5家；筹资总额在500万～500万的有5家；筹资总额在1500万以上的4家。从全市来看，14家资金互助会的全部筹资总额已近1.3亿元；从单体来看，吸收、投放资金总余额在2000万以上的有3家，已初步显现运营规模。目前，第二批资金互助会的申报、组建工作已全面展开，已有80多家合作社（发起单位）开展了申报，各地正在开展联合审查、培训，积极指导合作社开展筹建开办工作。

从全市已正式开业的农村资金互助会情况来看，主要有以下几种办会形式。一是在单个专业合作社内部发起。以经营大户为主进行筹建，专业合作社社员共同参与，资金规模较小，部分资金互助会与托管银行协商放大5倍金额或由农信担保公司担保发放互助金，如乐清市新科农业专业合作社资金互助会，占用费率8～10‰（月利率）收取。二是由村股份经济合作社发起。如洞头县岙仔村股份经济合作社以全村村民为会员，从村股份经济合作社待分配集体资金中拿出300万，作为入会金，以8.1‰的占用费率投放渔民羊栖菜、海藻等种养。三是由多家专业合作社联合发起。多家专业合作社经过重组，重新成立一家专业合作社作为发起合作社，资金规模较大，如瓯海区侨乡花卉专业合作社资金互助会，吸收资金规模4116万，对社员2万元以内的小额互助金实行个人信用发放，占用费率0.42‰；大额互助金实行社员互保和抵押发放，占用费率0.42～0.93‰。通过资金互助会的运行，一方面农户闲散资金得到了利用，另一方面有资金需求的农户会员能够以相对较低的费用率取得所需生产经营资金，发挥了资金互助会会员之间的互助互惠和便农融资的作用，促进生产合作、供销合作、信用合作“三位一体”各环节的相互促进、紧密联合，为帮助农户解决备耕生产、种苗投放、经营贩销等过程中的资金短缺问题起到较好的作用，在当地产生了较大的影响。

三、温州农村资金互助会发展中存在的问题

1.各层面的认识与需求不一致，抱着观望态度。现在许多合作社互助会筹办人员对农村资金互助会的认识还停留在当年基金会的思想上，当地政府怕出风险的思想仍存在，抱有观望态度，全市总体上进展比较滞后。从市级层面来讲，各部门都作了许多的努力，今年3月以来，市供销社（农合联）对各开业互助会和“三位一体”农合联试点开展走访调研，争取对资金互助会和农合联工作的支持。现第二批互助会的申报材料已经报到县级农合联，在协调部门联审并请示县级人民政府同意。

2.存在非营利性组织与资本逐利性的矛盾。目前，在全国范围内，大多数的草根金融机构都通过工商或民政部门进行注册，并没有金融许可证，处于“合法”与“非法”的中间地带。温州的农村资金互助会也遭遇了这个身份尴尬问题。目前温州市农村资金互助会都登记为民办非企业单位，这也意味着，它是一家从事非营利性社会服务活动的社会组织，但是资金互助会是会员出资，存在盈利和分红的内在需求。如何解决非营利性组织与民间资本天然的逐利性之间的内在矛盾，这也是举办和监管突出的难题。

3.筹办试点环节多，细节协调较复杂。在合作社开展信用合作，我国还没有现成的具体法规政策，在法人登记、互助资金融通、政府与责任部门的管理服务等方面进行了比较多的创新突破，需要市、县级多个部门协调的具体操作细节多，比如民政登记、互助会资金结算监管等方面。具体到民政登记中需提交的相应材料由哪个单位出具，如合作社验资报告、消防安全证明等；互助会业务操作程序、资金结算中的现金交易等问题都影响到筹办试点的进度和可操作性。

4.运营成本偏高，风险防控须加强。部分资金互助会运营成本较高，需投入数十万元进行经营场所装修、硬件购置，还需开支聘请人员的工资。部分资金互助会购置电子化财务操作系统，加上配套电脑硬件，成本约在5～10万。同时，工作人员的业务能力偏低，金融知识缺乏，资金互助会安保措施和风险防控意识需要加强和提高，内部管理与控制需要进一步加强。

5.占用费率偏高，扶持政策欠缺。尽管会员借用互助金基本用于农业生产用途，但资金占用月利率却普遍在一分左右（即年利率12%）甚至更高，高出当地面向“三农”的农信社或者银行的农业种养类贷款利息，对大多数农户来说这种资金成本明显偏高。按照规定，资金互助会的资金来源除吸纳会员入会资金、互助金等作为主要资金来源以外，还包括接受社会捐赠和政府财政补贴等其他资金。在现阶段缺乏社会捐赠和政府补助的情况下，资金互助会平时除了向社员支付和银行一样利率的存款利息，除营运成本开支外，年底还要有结余给会员分红。要维持正常运营，互助金占用费短期内难以下调。目前各县（市、区）针对资金互助会的配套政策尚未出台，贴息、开办费补贴等相关财政补贴也未最终确定。

四、温州农村资金互助会创新发展的对策建议

1.把握资金互助会市场定位，明确机构经营目标。资金互助会应将市场定位在正规金融机构难以覆盖的客户群体，为其提供信贷服务，具体包括三类服务对象：一是新型农村合作经济组织成员，二是有小额信贷需求的农户，三是正规金融业务辐射能力范围之外的其它客户群体。资金互助会体制设计要充分体现“互”，不以盈利为终极目标。一是要控制会员规模，充分体现信息优势；二是要坚持小额原则，避免违约风险放大；三是要充分体现“便农”，资金互助会融资期限设计要与农业生产季节相匹配，同时要尽量降低融通资金占用费率。

2.强化业务指导，积极稳妥推进资金互助会组建。根据温州市委要求，以推进资金互助会组建工作为契机，加强农合联（供销社）三级体系，强化市、县级农合联农信部建设，增强对农村资金互助会的服务管理和业务指导，切实发挥农信部的职能作用，帮助与促进资金互助会的建设发展。资金互助会属于“接地气”的新型农村金融组织，积极鼓励优质专业合作社申报试点非常有必要。按照市农村“金改”工作的部署，市供销社（农合联）应对各地加强督促指导。

纵观国内外，有金融业就可能发生金融危机。包括美国在内，概不例外。因此，发展农村资金互助会要建立切实可行的检查监管机制，建议市县各级地方金融管理机构加强全流程动态监管，把问题解决在萌芽状态，防止产生区域性重大社会震荡。

3.依托行政力量，落实乡镇监管职责。资金互助会的经营地点在乡镇，经营管理人员、信贷工作人员中大多数或者曾经是政府机关工作人员和村干部。资金互助会倘若出了严重挤兑问题，维稳任务首当其冲的是乡镇人民政府。乡镇党委、政府对资金互助会候选人提名审查是必要的，对内部治理结构、资金规模、投放与收回责任、资金管理、安全设施等，都要时刻关注。资金规模控制、投放风险控制是乡镇监管的着力点，小额投放比例是风险能否控制的晴雨表。乡镇政府要明确分管领导，定期安排人员参与内部审计，参加主管部门组织的各项审计活动，时刻掌握资金互助会运营动态，特别对资本金倍率、备付金比率、投放逾期、呆滞信息、诉讼案件等重要信息要了如指掌。

4.规范内部监管职能，建立完善“三会”制度。会员大会、理事会、监事会“三会”制度是资金互助会权力机构、经营管理决策机构、监督管理机构的明确分工。为防止一股独大，克服个人说了算或家族作坊式经营的倾向，必须“三权”分离，实行理事会、监事会集体领导下的经理负责制，实行民主管理。监事会履行内部监督职能，监管内容围绕合作性、互、地域性来确定，充分披露经营管理信息。因此，主管部门要把基层监事会建设摆上位置，组织参观学习、培训，介绍金融部门监管经验，提升他们的内部监管能力。

5.加大政策扶持力度，推进农村资金互助会持续发展。中央财政近日拨付2012年度农村金融机构定向费用补贴资金41.05亿元，同比增长74%，用于支持村镇银行、贷款公司、农村资金互助社等三类新型农村金融机构发展和保障基础金融服务薄弱乡镇的金融服务。温州金融改革综合领导小组应积极向上级财政部门争取将农村资金互助会列入新型农村金融机构，争取该专项资金的补助。尝试建立风险补偿机制，可按年度融资新增额的1%给予风险补偿；探索农业互助保险试点工作，鼓励农业保险与资金互助会相结合。各相关责任主体要进一步统一思想认识，促进农村资金互助会加强为农服务、促进“三农”发展，降低资金互助会运营成本，同时，各级农合联应建立相应风险基金，要加强财政资金以奖代补、农业贷款财政贴息、现代都市农业引导基金等渠道，对农村资金互助会的开办设立、业务拓展、风险防范等环节予以资金支持，积极帮扶农村资金互助会发展，形成良好的创办运营环境，切实推动解决民间资金投资难、中小企业融资难的“两难”问题。

参考文献：

[1] 选定温州—温州金融改革风云.红旗出版社，2013年1月出版

[2] 周劲波，丁振阔.论发展新型农村金融机构的意义.浙江工商职业技术学院学报，2012（11）

[3] 创新农村新型金融机构，破解农村金融“边缘化”.生产力研究，2009（4）

[4] 廖继伟.新型农村资金互助合作社发展路径研究—以四川为例[J].上海经济研究，2010（07）.

[5] 赵朋.农村资金互助社解决农民资金需求的重要方式[J].中国集体经济，2010（06）.

（作者单位：陆，温州市供销合作社（市农合联）浙江温州325000；黄金碧，浙江省平阳县大昌包装彩印厂 浙江平阳 325400）

（责编：郑钊）