农村信用社合规风险管理问题及对策探析

摘要：近年来，由于国家相关政策的支持以及银监会的积极推动，农村信用社已经开始了合规风险建设，并取得了一定的成绩。但是农村信用社的合规风险管理工作仍处于刚刚起步阶段，与国有或股份制商业银行相比，仍有很大的差距。本文客观的剖析了当前我国农村信用社合规风险管理工作中存在的问题，继而提出了解决这些问题的一些措施，以期农村信用社能够增强对合规风险管理问题的重视程度，不断提升风险管理水平，进而促进自身的稳健发展。

关键词：农村信用社；合规风险管理；问题；对策

中图分类号：F832.35 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）10-0-01

合规风险是指因违反法律或监管要求而受到制裁的风险、遭受金融损失的风险以及因银行未能遵守所有适用法律、法规、行为准则以及相关惯例标准而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失等方面的风险。加强合规风险管理问题不仅是农村信用社内部的一项核心风险管理活动，而且是农村信用社实现稳健运行的内在要求。但是，当前我国农村信用社的合规风险管理工作仍相当薄弱，情形不容乐观，一些违规问题屡禁不止，这对农村信用社的又好又快发展产生了及其不良的影响。因此，本文笔者将结合自己的工作实际，就农村信用社合规风险管理问题及对策进行如下探讨，以供商榷。

一、农村信用社合规风险管理存在的问题

（一）人员素质较低，合规风险管理意识淡薄

就当前我国农村信用社合规人员的整体素质来看，大多合规人员由于受传统经营模式和管理理念的影响，合规风险管理的意识淡薄，业务素质参差不齐，专业性人才及其缺乏。据调查发现，当前我国农村信用社精通法律、信贷、风险管理、计算机、财务等业务的复合型的合规管理人才较少，这不仅导致在农村信用社合规风险管理过程中职责难以进行细化，而且也使一些先进的合规理念无法得到深入贯彻，使“重定性计量、轻定量监测”、“重事后管理、轻前瞻性分析”等一些不良现象仍广泛存在。此外，一些合规人员的思想素质不高，业务技能不熟练，责任心不强，在工作实践中容易受“以习惯代替制度、以情面代替纪律”等不良文化的影响，对合规风险的认知度较低，对合规风险管理的具体操作缺乏明确的认识，不能主动将合规风险作为重要的风险源去进行控制，工作积极性不高，甚至存在侥幸心理在合规经营和违规经营之间打“球”，致使被动合规的行为较多。

（二）职责划分不明确，合规风险管理的有效性差

随着农村信用社业务系统的升级，操作程序也随之呈现出逐渐增多的局面，但是由于当前农村信用社的合规管理还不具备实质性的功能，致使合规控制多集中于事中，造成柜面业务繁忙，出现环节多、手续多、授权复核多等不良现象。其次，在业务的处理过程中往往会涉及到多方当事人，而当前合规风险管理部门尚未与审计稽核、风险管理和监察等部门建立有效的沟通机制，这就导致责任心缺失的合规人员，会因某些员工工作的调动等原因，对贷款的管理责任产生推诿，致使责任划分不明晰，这不仅会纵容一些违规操作行为的发生，影响合规风险管理的有效性，而且也会使相关人员遭受牵连责任。

（三）管理方法不规范，合规风险管理的水平较低

当前农村信用社的风险管理方法不规范，管理技术水平较低的发展现状，不仅已经不能适应社会发展对农村信用社的要求，而且也对农村信用社有效的进行风险识别、开拓新业务造成了极其不利的影响，成了制约农村信用社，其表现主要包括如下几个方面：首先，农村信用社的业务发展日益多样化，这就要求农村信用社在进行合规风险管理时需要一定的技术做支撑，但是当前农村信用社并未建立合规风险监测模型，不能为新产品的开发和新业务的开展提供合规性的测试，使合规风险的衡量缺乏准确性。其次，在规章制度建设方面，没有形成一定的考核体系，奖惩机制的不健全，不仅不利于合规工作人员工作积极性的提高，而且也导致一些合规人员为了完成业务指标，出现急功近利、违章操作现象。

二、解决农村信用社合规风险问题的对策

（一）提高人员素质，培育全员合规风险管理理念

农村信用社在其合规风险管理工作的过程中，应不断提高用人标准，逐步提高合规人员的素质，加快合规风险管理队伍的建设，将“合规人人有责”的理念贯彻到日常工作中去，保证做到全员参与、各负其责，时时刻刻学合规，事事处处讲合规。这就要求农村信用社在人才队伍建设方面能够切实做好如下几个方面的工作：首先，在选拔合规人员时，应注重人员的综合素质，选拔一些既懂得金融、财务、会计、法律等方面知识的专业人才，又有一定资质、从业经验的权威人士，从而在充实合规风险管理岗位的同时，也可以提高合规工作的权威性。其次，应当加强合规人员的学习意识，鼓励现有的在岗人员能够通过自学、培训等各种途径，不断提升自己的业务技能和综合素养，从而为合规风险管理存储后备力量，从组织上和智力上为农村信用社合规风险管理建设提供保障。最后，应当加强对合规人员的思想道德教育，强化合规人员的合规风险管理理念，从而促使他们能够自觉将“诚信、正直、守法、合规”的理念贯穿于为客户服务的全过程，并在工作实践中丰富合规的文化内涵，真正做到变被动合规为主动合规。

（二）明确职责划分，构建有效的合规风险管理体系

构建有效的合规风险管理体系作为农村信用社实现其战略管理目标的重要组成部分，其中，明确各部门之间的职责划分是关键的一步。通过职责的明确划分，才能加大制度的执行力度，提高风险管理的有效性。这就要求农村信用社应根据实际工作的需要，逐级建设专业的风险管理部门，明确风险管理部门的责任定位、权限并保证其独立性。其次，应建立相应的监督管理制度，加强合规部门与其他各部门之间的良性互动。这不仅有助于风险管理部门有效的开展风险监控和评估工作，而且也能使合规部门及时对风险信息进行分析评估并为各部门提供建设性意见，为管理好合规风险服务。

（三）加大技术创新，提升合规风险管理水平

为了适应社会的发展趋势，农村信用社应当充分依靠科技的力量，在工作实践中不断加大技术创新力度，寻找合规风险监测、评估和测试的方法。比如：可以建立合规从业人员的信息数据库、合规问题纠错库等合规风险监测模型和指标，对潜在合规问题的数据进行整理、分析，并采取相应的措施对可能发生的合规风险问题进行防范。其次，应规范相应规章制度的建设，加强对合规工作人员的考核，做到奖惩分明。比如：对故意隐瞒违规问题而造成资金重大损失的个人，应当严格追求其责任，并加大处罚力度，以起到以儆效尤的作用，而对于积极报告合规风险问题、自觉抵制违规操作的人员，应进行物质和精神等方面的奖励，从而调动合规工作人员的工作积极性。

三、结束语

农村信用社作为农村金融经济的主力军，不仅是农村资金融通的重要桥梁，而且也是推进农业结构调整和增加农民收入的有效保障。因此，在农村信用社的深化改革过程中，加强对农村信用社合规风险管理问题的重视程度，并采取相应的对策及时解决农村信用社所面临的合规风险问题，逐步提升农村信用社的风险识别、风险防范能力和经营管理水平，从而使农村信用社在不断巩固改革成果的同时，建立健全合规风险管理体制，实现自身的长远发展。

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