养老保障制度如何应对人口红利拐点

【摘要】目前我国进入了人口结构转变的拐点，逐渐步入老龄化社会，而人口老龄化不单单只是改变我国的人口结构，还会使得社会的诸多方面受到影响，其中养老保险制度将面对重大的挑战，如何应对养老金隐性债务问题，确保养老金的可持续运行，是一个值得我们深入探讨的问题。本文主要讨论我国人口老龄化对养老保险的影响，以及养老保险制度如何进行改革应对人口老龄化的冲击。

【关键词】人口老龄化，养老保险制度，可持续，改革

21世纪是人口老龄化的时代，许多发达国家已经进入了老龄化社会，我国于1999年进入老龄社会，是步入老龄化社会比较早的发展中国家，这也与我们的计划生育政策有着一定的联系。在享受了三十多年的人口红利之后，我国终于进入了人口红利的拐点，老龄化社会是我们必须面对的一个问题。改革开放三十年来，人口红利为我们经济的发展做出了巨大的贡献，我们已经习惯了人口红利带来的经济的高速增长，但是现在老龄化已成为了一个不争的事实，人口红利的消失不仅会减慢经济增长，还将使我们养老保险面临很大压力。

人口老龄化是对某一人口总体中老年人口的比例动态上升趋势的描述，它是反映特定人口年龄结构变动的一种概念。按国际通用标准，60 岁以上的人口占总人口的10%以上，或65 岁以上的人口占总人口的7%以上，便称为老龄化社会。

一、我国人口老龄化的现状、趋势及特点：

我国是世界上第一人口大国，2005 年底达13 亿。我国人口年龄结构已经步入老化型，由于中国人基数很大，在人口计划生育政策的影响下，中国人口老龄化的趋势业将越来越快。

（一）中国人口老龄化成因：

一是长期以来实行计划生育政策出现的较低生育率。另一方面是经济的快速增长、科学技术的进步，人民医疗条件的改善和生活水平的提高，使人类在健康和长寿方面已取得了惊人的成就，人口寿命大大延长。

（二）中国人口年龄结构

我国现在老龄化人口（60岁以上人口）比例为13.26%，其中65岁以上人口占到了8.87%，随着婴儿潮人口的不断老化与计划生育的影响，我国的老龄化进程还将有所加速。

二、人口老龄化对我国养老保险制度的影响

（一）老年抚养比上升，制度供养人数增加

老年人口抚养比的上升，对于养老保险制度来说就是领取养老保险金的人数增加，而为制度缴费的人数不变甚至减少。这种影响对于现收现付的养老保险制度模式来讲最为突出，当制度运行到成熟期时，面对领取人数的增多，基金往往形成入不敷出的赤字局面。

（二）退休寿命增加，制度给付年限延长

在我国，目前人均寿命已经是72岁，随着社会发展，人们生活水平不断提高，科学技术和医疗水平不断发民，人均寿命越来越长，这意味着退休寿命的增加，人均领取养老金的年限越来越长，需要给付的基金量越来越多。

（三）经济发展，制度内离退休费用刚性攀升

劳动保障部数据显示，全国企业退休人员养老金已由2005 年的月人均 714 元增长到2010 年的1200元。尽管这是一项普遍叫好的民生政策，但是制度内离退休费用攀升，养老金标准的不断提高也为基金的财务平衡带来了一定的挑战。

三、我国养老保险制度的改革与应对措施

（一）整合贯通养老保险制度，继续扩大覆盖面

目前还需要尽快解决的是农村人口的基本养老保险制度及与城市的对接。对机关、事业单位养老保险制度进行改革，使其与全社会基本养老保险制度统账模式的接轨。

（二）提高保费遵缴率

第一，应该从社会保障立法、规范管理流程等方面采取切实可行的措施提高保费遵缴率，以保证养老金收支均衡。第二，建立鼓励企业参加养老保险的激励机制，同时建立综合管理和有效实施的机制。

（三）调整养老金给付标准

通过人口和经济信息的采集和处理，建立科学的财政和养老金收支平衡的预警和监控体系，一方面可以确保养老金制度的长期财务均衡，另一方面可以为老年人口提供适度的经济保障。

（四）适时适度提高退休年龄，控制提前退休

目前，退休年龄增加5岁，中国的退休人口将减少三分之一，在相同的给付水平下，养老金支出可减少三分之一。

（五）保值增值养老保险基金，做实个人账户

由于养老保险基金的特殊性，社会统筹部分基金现收现付，只有个人账户内的积累额才是可以适当考虑保值增值的。只有切实做好个人账户，杜绝“空账”，才能有效保证养老基金收支平衡。

（六）推广多层次养老保障体系

政府可以实行让税政策，鼓励发展企业补充保险和实施私人养老金计划。如果企业年金和个人储蓄能够在养老保障的总替代率中做出一定的贡献，那么政府实施的基本养老保险替代率就有降低的空间和可能，从而使基本养老保险基金的财务收支得到缓解。

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