企业法律论文：当今企业法律预防机制透析

作者：黄少彬 张旭 牟艳华 单位：江苏技术师范学院

作为中小企业法律风险研究的重点应该是预防这种将来可能发生的不利后果的出现，制止将来可能发生的不利局面成为现实，保证企业在合规守法前提下稳健经营。因此只有将可能发生的风险降至最低，企业的法律风险防范工作才能最终落到实处。风险后果具有不利性。风险是一种能带来负面效应的可能性，同时风险是否发生又具有或然性，即风险何时发生具有不确定性，是否真的发生也具有不确定性。但风险一旦发生，其后果的不利性确是具有确定性。凡是已发生的风险都一定给企业带来消极的后果，一般都会扩大企业的生产经营成本，降低利润率。实践中，中小企业的法律风险的发生一般往往要给企业造成重大损失，有些风险的发生甚至对企业以后的生产经营活动产生致命的不利影响。因此，中小企业法律风险防范工作的重点就是防止这种风险发生，目标就是规避不利性风险后果的出现。风险成因具有复杂性。中小企业法律风险的成因并非单一，一般呈现较为复杂的形态。其复杂性主要表现在成因来源的复杂性，大致可以分为内部和外部两方面。内部原因主要包括企业内部规章制度、内部规则的不规范不完善的原因引发的法律风险；也有来自企业外部原因引起的法律风险，如国家法律、法规及政策的缺失、不完善及变更而产生的法律风险，也有因意外事故的发生和第三方行为等外部因素引发的法律风险，显然中小企业风险成因具有复杂性的特点。深刻分析中小企业风险成因的复杂性，有利于提高对风险防范艰巨性的认识，从而为企业的法律风险防范工作做好思想准备。风险发生具有可控性。中小企业法律风险与其他市场风险另一个不同之处在于其的可控性。相同的法律风险的一般不会仅发生一次，都会呈现反复多次发生的态势，因此企业的法律风险的发生具有预先可控性和判断性，各种法律风险也就可以进行分门别类的研究。众多法律纠纷的相似性和法律法规的明确性，使得法律风险的预警和控制成为可能。也就是说，法律风险的发生具有或然性，但由于多次发生也具有了重复性，这就为防范风险发生的预先判断提供了依据，使其具有了可控性。只要事先做好风险防范工作，就可以制止风险的形成，控制风险的发生，防患于未然。

目前中小企业法律风险防范机制现状

近些年来，随着市场经济体制的逐渐确立，经济活动中的规范化、法制化观念已深入人心，重视法律风险的事先防范也在逐步成为人们的自觉行动。特别从2005年开始，国家相关部门就举办了法律风险防范方面的论坛，制定相关方面的政策，企业的法律风险的防范工作开始上升到国家的战略高度。一些企业特别是一些大中企业纷纷建立了相关的法律风险防范和预警机构。但总体来看这项工作发展的还不平衡，特别在中小企业人仍然存在很多问题。需要今后逐一解决。（一）中小企业经营者法律风险防范意识淡漠，状况令人堪忧我国经过30多年的改革开放，市场经济有了空前的发展。随着普法教育的深入，人民群众的法律意识得到了极大的增强，但由于中小企业的经营者们接受教育的程度方面普遍较低，文化层次不高，大部分人更没有受过系统的法律知识培训，他们的企业的法律风范意特别淡漠，在企业日常经营管理中很少有人主动关心企业经营中的法律风险风范问题，对法律风险基本上没有什么概念，很多人以为法律风险就是诉讼风险。因此大部分人一般是在遇到了法律问题时，才想到了法务人员，事先对可能发生的法律风险，未采取任何的预防、防范措施。事情不怕做不到，而是最怕想不到，这种临时抱佛脚的做法，只能是“头痛医头脚痛医脚”，根本谈不上对企业的法律风险进行战略上的事前防范，因此极大地阻碍了目前大部分中小企业法律防范工作的开展。（二）企业内部管理体制不利风险防范，事前风险防范基本处于空白状态中小企业内部管理体制的设置对识别、防范、控制法律风险起着至关重要的作用。当前中小企业一般通过聘用律师，设置法律顾问等的方式管理相关法律事务。重视律师、法律顾问在企业中的地位，注意发挥律师、法律顾问在企业重大决策中的作用，并在其指导下严格按照法定程序决策的中小企业，法律风险的防控工作一般做的就比较好，较少发生问题，即使产生了一些问题也容易处理，不至于造成无法挽回的重大后果，反之则相反。但遗憾的是现在有相当一部分中小企业没有设置法律顾问制度，或者即使聘请了律师或设立了法律顾问制度，但并没有得到应有的重视和发挥其应有的作用，往往是企业遇到了法律问题，才想起律师或法律顾问，而此时木已成舟，律师或法律顾问即使能发挥应有的作用，但回旋的空间也已经很有限了。（三）企业内部业务流程合规性存在问题，为企业法律风险的发生埋下隐患企业业务流程是企业为实现经营目标而完成的一系列活动，是企业最基本的活动。业务流程合规是保证企业开展正常业务活动的前提条件。一个中小企业在生产经营活动中其业务流程涉及到活动的方方面面，保证企业的每一项业务活动合规合法是企业稳健经营的可靠保证。如在兼并重组、对外融资、技术开发、与外商合作、土地投资、入股、转让、担保等各种活动中，都要进行相应的合规性审查，只有这样才能保证上述活动的合法有序进行。但实际情况是大部分中小企业在上述活动中，及时进行相应的审查程序的比较少，大部分是不做这些工作，即使履行合规性审查手续，大部分也是走形式，缺少实际的工作内容。由于企业业务流程缺少合规性的审查工作，企业的上述活动极易产生纠纷，因此即使形式上做了一些工作，但并未起到防控风险发生的作用，一些不该出现的风险还是照出不误。（四）大部分企业对法律风险防范工作资金投入不够，制约工作的正常开展企业的法律风险防控工作与其他工作一样，都需要一定成本的投入。也正因如此，一些企业的领导人则不愿意在这项工作上投入更多的费用。他们认为，虽然企业存在各种风险，但不一定就发生，即使发生也不应定发生在自己的企业中，因此法律风险防控工作可有可无。由于认识上存在误区，对这项工作重视程度也就大大折扣，经费的投入量也就可想而知了。按国际惯例，企业法律事务方面的开支一般要占企业全部收入的1％。如美国企业支出的平均法律风险预防费用就占企业总收入的1％，我国目前实际只支出只有0．02％。与世界发达国家企业相比，世界财富百强企业法律风险防范的投入一般是我国企业的20倍，美国企业的投入是我国企业的50倍。法律事务方面的费用支出严重不足，制约了企业法律风险防范工作的开展。

构建中小企业法律风险预防机制的对策建议

企业法律风险的产生固然有其多方面的原因，如内部原因和外部原因。纵观近些年来企业法律风险发生的实际来看，由内部原因引发的风险居多，这表明现今的中小企业内部管理不到位，相关制度缺失严重。因此要改善中小企业法律风险防范工作薄弱的问题，从根本上来说，就是应完善内部制度规范和管理方法，构建法律风险防范的制度设计，建立起一套法律风险的预防机制，而这套机制的建立，就是靠成熟的制度设计来支撑。目前我们至少可以从以下几个方面去构建和完善中小企业法律风险预防机制。（一）建立企业重大经济活动审查制度企业在生产经营中，一般都会遇到一些重要的经济活动，比如合资合作、项目投资、对外担保等。这些经济活动事关企业今后的发展，对企业未来的命运有着重要影响。企业在做决策时，一定要事先进行项目的可行性论证，做好相关事项的审查。一般来讲，首先决策程序要合法。企业重大的经济活动，一般都需要在企业有关会议上讨论决定，履行有关的程序，以保证重大决策程序的合法性。如对外提供担保，就应通过董事会议决定。董事会议可以评估风险，并据此最终做出是否提供担保的决定；同时也是担保行为发生法律效力的重要条件。而不是仅仅由董事长签字加盖企业公章就完事了的。第二，项目具体内容不违法。这时就要发挥法律专业人员的作用，由其对项目的具体内容做法律上的审查。如对企业提供担保的形式，可由法务人员提出具体意见，确实把好法律审查关。（二）完善企业法律风险风范管理机制目前在控制企业法律风险方面已逐渐形成了事前预防、事中控制、事后救济的基本思路，企业可以通过建立各种制度落实风险控制目标，这就需通过一系列相关制度的完善来建立一种风险管理机制，通过机制的建立来预防风险的发生。具体来说，就是通过建立下列与企业法律风险控制有关的制度建设，构建起企业法律风险防控体系。第一，企业合同管理制度。合同是企业经营行为中最基本的法律文件，加强合同管理是防范企业法律风险的基础性工作。第二，企业劳动关系管理制度。企业劳动管制度是企业的基本管理制度，其中存在较多的法律风险。做好这项工作，可以降低风险，保证企业的平稳运行。第三，知识产权管理制度。在知识经济时代，知识产权是企业发展的基础。在知识产权的管理、运营、保护、保密等方面存在诸多的风险。建立完善的管理制度，可以保障企业知识产权的安全。［5］（三）构建中小企业法律风险评估预警制度从企业法律风险防范的过程来看，有事前预防、事中控制和事后救济，而事前的预防可以将风险消弭在萌芽状态，起到防患于未然的作用，因此中小企业法律风险防范应首先立足于事前的预防。但由于中小企业规模小、人力财力有限，要求每个中小企业设立独立的法律事务部门实际是不现实的，这就需要发挥行业协会的作用，可由行业协会牵头建立一套适合于中小企业的法律风险评估预警制度，针对企业一般业务流程和项目运作程序设计一套测评企业法律风险的指标体系，如可以分为管理良好、危机征兆、需要整顿、危险预警、严重危机等风险级别，供企业自我测评或合作伙伴、交易对方和中介机构用于测评企业法律风险。对可能出现的风险进行分门别类的归纳整理，在此基础上，请法律专业人员进行仔细的甄别，根据风险发生的概率，分别提出有针对性的预防措施。［6］（四）大力推进企业法律顾问制度虽然中小企业受规模的限制，单独设立法律顾问成本较高，目前要求每一个中小企业都设立相应的机构有一定困难，但鉴于法律顾问制度是企业法律风险防范最常用的手段和最有效的措施之一，企业法律顾问制度还应大力积极推进，以促进中小企业法律风险防范工作的开展。如果大部分中小企业都设立了法律顾问制度，中小企业的法律风险防范工作就会有很大的改善。由于目前大部分中小企业对法律顾问制度重视程度还有待提高，实际上相当一部分中小企业都是在发生了法律风险之后才想到法律专业人士，而在企业的日常经营活动中却很少请法律人士对企业的相关业务活动进行把关。建立法律顾问制度，就可以使企业的各项重要业务活动随时置于法律顾问的监督之下，并使这种监督制度化、常态化。而中小企业法律顾问制度的设置，则是解决这一问题最好的办法。（五）进一步加强政府对中小企业防范法律风险工作的政策引导目前我国中小企业法律风险防范工作总体上还处于起步阶段，不少中小企业的这项工作还没有正式展开，其中的很多问题还处于摸索之中，更有为数不少的企业在认识上还存在误区，行动上存在抵触情绪。这就需要充分发挥各级政府的职能，加强对企业防范法律风险政策的引导，使中小企业的法律风险防范工作逐步进入正轨。当前主要可以通过发挥企业法律顾问协会和行业协会等社会团体的平台作用，大力加强中小企业法律风险防范重要性的宣传工作，提高中小企业防范法律风险的认识，同时开展相关的业务咨询，确实帮助企业解决当前法律风险防范防控工作中的实际问题。做好指导、推荐法律顾问工作，使法律顾问能够更加卓有成效开展工作，让企业切身感受到法律顾问不是可有可无的，而是企业经营活动中时刻不能没有的，企业要合法经营、规避风险，就不能离开法律顾问的正确指导。