我国棉花收购信贷管理论文

一、棉花新政导致农发行收购信贷环境发生新变化

（一）国内棉花市场价格必然下行。

取消临储后，棉花市场价格将由市场机制形成，在目前国家储备棉库存充足、国际棉价远低于国内棉价的情况下，2014年新棉市场价格必然下行。从全国期货市场价格走势分析，预计2014年新棉市场价格在1.6万元/吨，籽棉收购价格将在3.6-3.8元/斤，而且棉花市场价格易受植棉面积、纺织企业订单等因素影响，有可能变动频繁。

（二）棉花直补政策直接影响棉花种植面积。

以江西省为例，农业部门统计数据显示全省棉花播种面积基本维持在120-130万亩，皮棉产量维持在240-280万担左右。虽然除新疆以外的省份尚未确定补贴方式，但无论如何补贴，只要棉花市场价格跌幅较多，种棉收益较低，农民都会减少种植面积。该省主产区彭泽县往年植棉面积稳定在约20万亩，2014年减少约3万亩，减幅为15%。

（三）取消临储将加大农发行棉花信贷风险。

国家实行棉花临储政策，收购企业只要控制好棉花质量就不会产生亏损，且销售货款全部回笼到指定的农发行帐户，农发行根据收购和交储进度发放收购贷款，收购贷款风险即可控。近三年的实践充分证明，在临储政策下，农发行棉花收购贷款风险防控的压力明显降低。实行新政后，棉花价格必然起伏频繁，如果企业对市场行情把握不准就有可能产生经营亏损，进而影响到农发行的贷款资金安全，棉花收购贷款风险防控压力明显增大。

二、坚持封闭管理是新形势下做好棉花收购信贷工作的根本保证

在新形势下，棉花收购信贷业务仍然是农发行的主体业务。因此，如何做到既积极支持收购，又防控信贷风险是农发行棉花信贷管理工作面临的新课题。

（一）正确认识政策性银行职责，重视预案管理，从源头上防范声誉风险。

首先要解决认识问题。确保支持棉花收购不出问题始终是农发行的一项重要的政治任务，通过农发行有条件地支持企业收购棉花，从而落实国家宏观调控，保障棉农利益。但棉企不是农发行的保护对象，只要农民手中的棉花能够卖出去，对企业放不放贷款，放多少贷款，农发行在执行政策上也是没有问题的。其次是重视预案管理。江西省经验收审批的400型棉花设备改造企业31家，近年来全省支持的企业约20户。为防范棉农“卖棉难”，该省的做法是，凡在棉产区内没有农发行贷款企业的，当地支行敦促政府落实棉花收购预案，通过行际沟通就近推荐一家具备农发行贷款资格的非本地行企业设点收购，保障每一个棉产区都有农发行贷款资金参与流通，从源头上防止出现“卖棉难”，有效维护农发行的声誉。

（二）不断丰富棉花信贷封闭管理内涵，做到“七个坚持”“四个加强”，从根本上防控棉花贷款风险。

实践证明，收购资金封闭运行是棉花收购信贷管理的精髓和灵魂，一直贯穿在农发行信贷管理之中。临储结束后，棉花收购信贷的外部环境日趋复杂，只有在收购资金的管理上做到“七个坚持”和“四个加强”，不断完善棉花收购信贷封闭运行管理的基本内涵，才能有效防控贷款风险。“七个坚持”：

1.坚持客户准入管理。

即以战略性客户为支撑，选择一些企业管理者人品好、诚实守信、经营管理能力强、企业自有资金较充足的企业作为支持对象，使其成为防止出现“卖棉难”的载体，动态管理，有进有退。

2.坚持贷款额度管理。

要根据区域棉花产量、企业加工能力、往年收购量、贷款标准、企业的风险承受能力等综合核定最高累放额和最高贷款余额两个限额，最高贷款余额要与企业的风险承受能力相匹配。

3.坚持资金支付管理。

收购前，严格要求自有资金按一定比例到账并参与收购，第一笔铺底资金提前到账，做到“钱等棉”；坚持核打码单制度，严格按收购进度发放贷款。

4.坚持销售管理。

加强对企业销售行为的管理，要督促企业快收购、快加工、快销售，见利就销。进一步强调钱货两清销售方式，不得赊销。同时要积极开展供需衔接，鼓励农发行支持的纺织企业购买收购贷款形成的棉花，通过农发行账户系统进行结算，确保贷款实现大的封闭运行。

5.坚持货款回笼资金管理。

及时清理企业银行卡结算方式，杜绝企业销售回笼不及时足额归行，防止贷款资金体外循环和挤占挪用。

6.坚持查库制度管理。

开户行客户经理坚持定期与不定期查库制度，严格出库报告制度，做到“钱货两清、收钱出棉”，不得赊销或形成超期结算资金占用。

7.坚持贷款“双结零”管理。

棉花收购贷款期限管理应服从购贷销还的规定，要与企业协商制定分阶段贷款偿还计划，并根据偿还计划确定每笔收购贷款的到期日，避免集中还款压力。“四个加强”是指：

1.加强自筹资金管理。

企业参与收购的企业自有资金不得低于贷款额度的20%，必须在贷款发放前按比例筹措到位，且企业的合同定金、预收货款、年利率超过人民银行规定一年期贷款利率上浮70%的借款、还款期限早于农发行贷款到期日的借款均不得作为自筹资金。

2.加强第二还款来源管理。

担保是防控信贷风险的最后屏障。应积极推行具有较强担保能力、担保风险保证金充足的专业担保公司对企业棉花收购贷款进行最高额担保，同时要求企业法定代表人及主要股东与开户行签订承担无限连带责任的保证担保合同。

3.加强棉花仓单质押贷款管理。

在企业自有资金和农发行认可的融资担保公司担保（企业用资产反担保）贷款资金启动收购后，积极推行第三方监管下的《棉花仓单》质押贷款方式。

4.加强贷款合同管理。

要依法加强合同管理，将农发行的信贷管理封闭管理政策、“三金”的比例及来源、销售货款必须回笼至农发行账户、双结零要求充分体现在借款合同中。

（三）提升政策性金融服务水平，强化考核管理，不断优化棉花收购信贷内外部环境。

1.提升服务水平。

要牢固树立棉花收购政策敏感性，切实防止企业在未落实收购资金的情况下，先行收购入库，倒逼农发行放贷的情况发生。根据准入的棉花收购贷款资格企业名单，做好提前发出贷款书面通知书、提前核定好贷款额度、提前搭建使用好收购资金非现金结算平台、提前落实购销合同等准备工作，努力提升农业政策性金融的服务水平。

2.营造良好氛围。

一是要多向地方党政、人民银行、银监部门汇报，加强与企业的沟通和协调，争取各方理解和支持。二要加强与新闻媒体的沟通,要通过主流媒体宣传农发行信贷政策和支持棉花收购工作情况。三是建立快速有效的情况反映和处理机制。对收购过程中，企业违规延期支付售棉款的，各开户行要及时报告当地政府和上级行，并要立即采取措施督促企业予以纠正。

3.强化考核管理。

对棉花收购信贷业务较小的县级支行，要以防止“卖棉难”和不出现“打白条”为主要考核目标，杜绝通过贷款规模和利润等主要经营指标来考核排名，充分调动基层行棉花收购信贷工作的积极性。

作者：金春明 骆小芳 单位：农发行江西省分行