湖北省农村信用社的改革与发展

摘要：本文立足于武穴市农村信用社改革和发展的实际，通过水平对比法，对武穴市农村信用社改革和发展的优势和劣势进行了系统调查分析和探讨，在此基础上为保持农村信用社在金融体系中的地位，进一步发挥其对当地农村金融的作用提出了相应可操作性建议。

关键词：农村信用社 改革 水平对比法

素有“鄂东门户”之称的武穴市，自改革开放以来，从一个资源小县逐步实现向经济强市的转变。1952年3月，在中国人民银行的号召下，武穴市第一个农村信用社的正式设立。2006年5月，法人改革顺利完成，武穴市农村信用合作联社的成立。2012年以来，武穴市农村信用社经过中国银行业监督管理委员会批准，组建成为区域性股份制农村商业银行。纵观武穴市农村信用社60多年的发展历程，农村经济的快速发展一定程度上依赖于在金融机构竞争激烈中脱颖而出的农村信用社。

1.武穴市农村信用社改革和发展现状水平对比分析

水平对比法又称标杆法，是对照最强有力的竞争对手，在产品的性能、质量等各方面进行比较分析，并采取改进措施的连续过程。水平比较法主要包括两个方面，一是制订计划，不断地寻找先进水平的标杆，通过对比和综合思考发现自身的差距;二是改进措施，取长补短，以期达到竞争对手的水平。通过水平对比法，发现农村信用社改革现状的优势和劣势，使其成为农村信用社改革和发展过程中强有力的推动力。

1.1武穴市农村信用社改革与发展的优势

1.1.1存贷款总额较高，客户市场占有量大。截止2014年5月末，武穴市银行各项存款余额达186.05亿元，贷款余额达65亿元。其中，农村信用社存款余额约占29.56%，贷款余额约占41.54%。各大银行存贷款总额具体情况如表1：

表1 截止2014年5月份武穴市金融机构存贷款总额比较表 单位：（亿元）

从表1可知武穴市存、贷款主要集中在农村信用社，中国银行和农业发展银行以及工商业银行的存贷款总额相对较少。由于存贷款总额是各大银行客户市场占有量强有力的反映，把握住客户市场，农村信用社才能在农村金融市场保留一席之地。

1.1.2营业网点资源丰富，多设置在农村。随着2008年武穴市四大国有银行陆续改制为商业银行，各商行为了降低经营成本，纷纷撤离农村市场。因此，农村信用社在农村的分支机构最多，并成为为武穴市农村和农业经济提供金融服务的核心机构。武穴市各大银行营业城乡网点布局情况见表2：

表2商业银行营业网点分布个数表 单位（个）

从表2可看出武穴市商业银行的城乡营业网点较少，且多设置在城镇。农村信用社的营业网点最多，为33个;其中乡镇网点23个，占农村信用社营业网点数量三分之二以上。农村信用社营业网点的布局偏重于农村，能够准确及时地获取客户信息，并及时满足个人或微型企业对小额资金的需求，更易于带动农村经济的发展。

1.1.3人缘优势突出，顾客满意度高。为通过比较客户对武穴市各大银行的满意度来分析农村信用社的人缘优势，我们在调查问卷中涉及了这样的两道题目：“您觉得银行工作人员服务态度及业务办理的效率怎么样？”以及“您觉得商业银行的口碑怎么样？”根据问卷所得数据绘制表格如下所示：

表3受调查的储户对武穴市各银行服务态度及业务办理效率满意情况

从表3中可得，储户对农村商业银行的工作人员服务态度及业务办理效率满意度最高为64.7%，其他商业银行相对较低;在银行口碑方面，武穴市农村信用社位居第二。武穴市农村信用社的工作人员自身所具备良好工作素养使得顾客对其信赖度较高。

1.1.4成为直接服务农民、扶持农业的正规金融机构。农业银行主要面向武穴市龙头企业开展贷款业务，以提高武穴市龙头企业的信贷额度。因此，真正能够直接为农户提供金融服务的是农村信用社。武穴市农村信用社可以结合武穴市农村经济发展的状况以及农村经济活动的实际需要，提供金融支持与服务，合理调整信贷结构、配置信贷资源，充分发挥农村主力军的作用。

1.2武穴市农村信用社改革与发展的劣势

1.2.1股权结构分散，管理制度不完善。由于武穴市农村信用社在产权制度上实行股份制，股东自身的知识水平和专业素养不高，对农村信用社的经营管理缺乏权利意识，以此造成所有者缺失。加之自然人股东较多，分散在农村各个区域，管理的难度大、成本高。同时管理人员专业知识上的局限性以及缺乏监管部门的有效监督和指导，农村信用社缺乏规范、完善的股权管理制度，从而导致股权流通机制的缺陷。

1.2.2基础设施薄弱，网络资源不足。为了解武穴市农村信用社网络资源的现状，团队成员在问卷调查中涉及了这样的一道题目：“您觉得农村信用社自助电子银行覆盖情况怎么样？”。通过对调查问卷数据的分析，我们了解到35.29%的储户认为农村信用社自助银行覆盖情况较好，64.71%的受访群众持保守态度。网络资源的不足，不仅束缚了农村信用社业务能力的发展和农村市场的拓展，还严重制约了武穴市农村信用社发展潜力。

1.2.3不良资产比例较高，收入结构单一。由于武穴市四大国有银行均有完善的内控和外防系统，近年来几乎没有出现不良贷款，而武穴市农村信用社缺少相对独立的监察部门和管理部门，无法全面并准确地评估农村信用社的风险。截止2014年5月末，农村信用社的不良贷款率达到1.47%，超出武穴市农村信用社将不良贷款率控制在0.50%-1%的预期。

1.2.4员工规模虽大，但缺乏具备专业素养的人才。通过实地调研，我们了解到武穴市各大商业银行的在职员工普遍处于“青黄不接”的阶段，人员结构不合理的情况较为严重。其中，中国银行的在职员工仅44人;农村信用社在职员工较多有370多人，但仅有一名研究生。近年来随着改革和发展的需要，农村信用社对高校毕业生的需求逐渐增多。部分优秀人才的吸纳使得农村信用社的人才结构得到改善，但由于新系统、新设备的使用，员工的整体素质与农村信用社快速发展之间的矛盾日益突出。

在收入结构方面，武穴市各大商业银行主要有资产业务收入、中间业务收入、业务收入等，而武穴市农村信用社仅有贷款利息收入和金融机构往来利润收入。武穴市农民人均收入位居黄冈市前列，农村居民对住房的需求趋于饱和，更加注重家庭剩余资产的保值和增值，农村信用社单一的业务品种无法满足客户的需求并长期吸引客户。

2.促进武穴市农村信用社深化改革和发展的建议

基于上述对武穴市农村信用社改革和发展过程中的优势和劣势对比分析，为了逐步促进农村经济发展，笔者认为应该从以下几个方面进行改进。

2.1优化农村信用社股权结构，完善产权制度

目前武穴市农村信用社股权结构高度分散，造成所有者缺失、产权制度不完善等问题。因此，农村信用社应切实采取一系列措施提高股权的集中度。首先优化股权结构，对现有股东中不符合入股条件，限制其增长股份;其次，按照银监会的相关规定降低资格股的比例，优化股权结构，为保证股东权益奠定制度基础;最后，增加优质股的持股比例，严格股东资格的审查，对农村信用社中资金实力雄厚、具备良好专业素养的个人或者企业，可适当提高其持股比例以激发其参与管理的积极性，优化农村信用社管理机制。

2.2加快基础设施的建设，建立电子服务平台

为了优化基础设施建设以提高市场竞争力，农村信用社应当加快电子化建设步伐，为农村信用社增强金融服务和开展业务创新提供技术支持。武穴市农村信用社在解决当前结算渠道不畅问题的同时，也要发展以县域为基础的支付结算交换系统，建立类似于其他商业银行的电子银行，为各项业务的扩展提供良好的服务平台。

2.3 开发业务品种，大力发展中间业务

近年来，农村信用社的中间业务虽然有所发展，但受服务对象、经营能力等因素的影响，业务量还较小。农村信用社应当突破传统业务的束缚，不断开发新的业务品种，建立优先业务发展机制，不断加大代收代付、保险等中间业务的开发力度。发展中间业务既是增长绩效的有效方式，更是农村信用社完善服务功能、降低经营风险、提高竞争力的战略选择。

2.4设立专门机构，妥善处置不良资产

采取单一的模式处置农村信用社的资产不能取得良好效果，应当根据实际情况综合采取各种手段化解不良资产过高的难题。首先，农村信用社要保持处置不良资产的传统方式，即加强不良资产的常规清收。在实际工作中，为降低农村信用社的不良贷款率，可采取贷款清收与柜员工资薪酬挂钩的措施，激励工作人员提高工作效率;其次，设立处置不良资产的专门机构，建立类似于商业银行的内控和外防制度，尽可能保全资产，防止现有资产现有价值减少。

2.5建立员工激励机制，强化内控主体素质

坚持以人为本，农村信用社才能更好地发挥职工的主观能动性，最大限度地促进农村信用社的改革与发展，因此，农村信用社应当积极改善人才结构、提高员工的综合素质。同时，农村信用社也应当调整和完善收入分配制度，建立严格的绩效考评和人才测评制度，真正满足职工需求，促进农村信用社快速、健康地发展。

除此之外，政府也应采取一定的措施，加大对农村信用社的扶持力度。特别是针对不良贷款和历史亏损部分，政府应按照一定的比例予以消化。而针对贫困地区农村信用社的历史包袱问题，应加大支农力度以及对农业和粮食生产的金融支持力度。同时对不守信用的个人或者企业，地方政府要出台惩罚性措施进行约束，加大打击力度，逐步建立农村信用社与客户之间的诚信桥梁。

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